教育文化体育产业园二馆二中心建设项目初步实施方案

1、平昌县教教育文化化体育产产业园“二馆二二中心”建设项目目初步实施施方案四川智库库策划咨咨询有限限公司二一六六年七月目 录TOC o 1-3 h z u第一章 项目概概况 PAGEREF _Toc330022219 h 3一、项目目背景 PAGEREF _Toc330022220 h 3二、基本本情况 PAGEREF _Toc330022221 h 4三、经济济技术指指标 PAGEREF _Toc330022222 h 4四、项目目合作内内容及目目标 PAGEREF _Toc330022223 h 8五、项目目产出说说明和绩绩效考核核 PAGEREF _Toc330022224 h 9第二章 项

2、目可可行性分分析 PAGEREF _Toc330022225 h 20一、项目目可行性性分析 PAGEREF _Toc330022226 h 20二、本项项目对社社会资本本方的吸吸引力分分析 PAGEREF _Toc330022227 h 21第三章 风险分分配基本本框架 PAGEREF _Toc330022228 h 23一、项目目风险识识别与分分析 PAGEREF _Toc330022229 h 23二、风险险分配原原则 PAGEREF _Toc330022230 h 25三、风险险分配基基本框架架 PAGEREF _Toc330022231 h 26四、风险险应对 PAGEREF _To

3、c330022232 h 28第四章 项目运运作方式式 PAGEREF _Toc330022233 h 29一、运作作方式概概述 PAGEREF _Toc330022234 h 29二、具体体运作模模式 PAGEREF _Toc330022235 h 29第五章 项目公公司情况况 PAGEREF _Toc330022236 h 32一、项目目公司设设立要求求 PAGEREF _Toc330022237 h 32二、公司司治理结结构 PAGEREF _Toc330022238 h 32三、公司司利润分分配 PAGEREF _Toc330022239 h 33第六章 交易结结构 PAGEREF _

4、Toc330022240 h 34一、项目目投资结结构 PAGEREF _Toc330022241 h 34二、工程程建设 PAGEREF _Toc330022242 h 36三、付费费机制 PAGEREF _Toc330022243 h 38四、项目目移交 PAGEREF _Toc330022244 h 41五、相关关配套安安排 PAGEREF _Toc330022245 h 43第七章 合同体体系 PAGEREF _Toc330022246 h 44一、合同同体系概概述 PAGEREF _Toc330022247 h 44二、PPPP项目目合同主主要条款款 PAGEREF _Toc3300

5、22248 h 46第八章 监管架架构 PAGEREF _Toc330022249 h 55一、建设设监管 PAGEREF _Toc330022250 h 55二、运营营服务质质量监管管 PAGEREF _Toc330022251 h 57三、政府府方的介介入权 PAGEREF _Toc330022252 h 57第九章 采购方方式选择择 PAGEREF _Toc330022253 h 59一、采购购方式 PAGEREF _Toc330022254 h 59二、对社社会资本本方的要要求 PAGEREF _Toc330022255 h 59三、评审审小组 PAGEREF _Toc33002225

6、6 h 60四、评审审办法 PAGEREF _Toc330022257 h 60第十章 主要编编制依据据 PAGEREF _Toc330022258 h 62第十一章章 声明明 PAGEREF _Toc330022259 h 63第一章 项目概概况一、项目目背景随着平昌昌县城区区经济和和社会的的高速发发展，城城市人文文精神建建设越来来越受到到社会各各界的关关注，但但是目前前平昌县县文化硬硬件类项项目严重重缺失，已严重重不能满满足群众众的精神神文明建建设需求求。其中中，图书书馆藏书书量少且且无电子子阅览室室，博物物馆建设设目前只只停留在在申报阶阶段，综综合文化化活动中中心仅有有的单一一的文化化馆

7、，广广电播控控中心仅仅有的电电视台建建筑已成成为D级级危房。为了提提高群众众生活质质量、创创建健康康向上的的人文环环境，也也为了为为青少年年创造健健康的社社会文化化环境，平昌县县城区“二馆二二中心”的建设设已势在在必行。本项目建建成后，将有效效解决城城区现有有“二馆馆二中心心”面积积狭小、防火抗抗灾抗震震能力差差、服务务功能差差等问题题，极大大提升图图书馆、文化活活动中心心、博物物馆、广广电播控控中心的的服务功功能，对对推动平平昌县城城区精神神文明建建设、促促进平昌昌县文化化事业发发展，以以及丰富富人民群群众的业业余文化化生活都都具有非非常重要要的意义义。为推动项项目建设设工作，同时也也为拓宽

8、宽政府的的融资渠渠道、缓缓解短期期财政支支付压力力、促进进政府与与社会资资本的优优势互补补，平昌昌县人民民政府决决定采取取PPPP模式，引入社社会资本本建设本本项目，并授权权平昌县县文化广广播影视视新闻出出版局负负责本项项目的具具体实施施。惠承平昌昌县文化化广播影影视新闻闻出版局局的委托托，四川川智库策策划咨询询有限公公司根据据国家相相关文件件内容与与精神，结合本本项目实实际情况况编制了了本方案案，就本本项目实实施的若若干关键键问题提提出了咨咨询意见见与建议议。二、基本本情况项目名称称：平昌昌县教育育文化体体育产业业园“二二馆二中中心”建建设项目目所属领域域：文化化领域项目实施施机构：平昌县县

9、文化广广播影视视新闻出出版局项目类型型：新建建项目地点点：平昌昌县黄滩滩坝文化化产业园园前期工作作：（1）已已经完成成可行性性研究报报告的编编制工作作和立项项工作，取得了了可行性性研究批批复（平平发改审审【20016】2066号）；（2）已已完取得得项目用用地预审审、项目目规划许许可、水水土保持持批复、环境影影响评价价批复。三、经济济技术指指标项目区位位本项目位位于平昌昌县黄滩滩坝文化化产业园园，地块块北临黄黄信路，西邻黄黄滩坝大大道，南南邻文昌昌路，白白鹤路贯贯穿其中中，整个个项目占占地约770亩。项目选选址如图图1-11所示。图1-11 项目目选址示示意图建设内容容及规模模新建综合合图书馆

10、馆、博物物馆、综综合文化化活动中中心、广广电播控控中心（简称“二馆二二中心”），整整个项目目计划用用地4558988.9mm2（约770亩），总建建筑面积积550000mm2（其中中：地上上495500mm2，地下下55000m22）。购购置相关关设备，完善相相关附属属设施建建设。具体建设设内容及及规模以以经批复复的施工工设计图图为准。序号用地面积积（m2）建筑面积积（m22）小计地上地下新建综合合图书馆馆1295508000072000800新建综合合博物馆馆40000360000400新建综合合文化活活动中心心（文化化馆、非非遗保护护中心、科技馆馆、剧场场、电影影乐园、美术馆馆、IMMAX

11、影影院等）23166435000031500035000新建广电电播控中中心97844.98000072000800合计458998.9955000049500055000表1-22 项目目建设内内容及规规模概览览表项目总投投资项目估算算总投资资480000万万元，其其中建安安工程费费291171.97万万元，设设备购置置费93300万万元，其其他费用用29117万元元，陈列列布展559000万元，基本预预备费7711.03万万元。工工程费用用以政府府部门最最终审计计金额为为准。费用类别别费用名称称项目编号号工程费用用项目名名称技术经济济指标比例建筑面积积（）单位价值值（元/）总金额(万元）一

12、类费用用建安工程程费1建筑工程程费219880.0000.455791.1结构工程程683000193550.000博物馆500003000015000.000图书馆700004000028000.000文化活动动中心35000035000122550.000广电播控控中心800003500028000.0001.2装修工程程55000060026300.000博物馆50000450225.00图书馆70000500350.00文化活动动中心35000045015755.000广电播控控中心80000600480.002安装工程程费52255.0000.100893陈列布展展59000.000

13、0.12229博物馆16000.000图书馆800.00文化活动动中心35000.000广电播控控中心4室外工程程19666.9770.04410设备购置置费5设备购置置费93000.0000.19938博物馆800图书馆20000文化活动动中心10000广电播控控中心55000一类费用用小计443771.9970.92244二类费用用小计29177.0000.06608预备费用用711.030.01148工程总投投资480000.0001表1-33 建设项项目投资资估算表表项目资金金来源（1）政政府方和和社会资资本出资资的项目目资本金金；（22）社会会资本方方自有资资金或融融资。社社会资本本

14、方的投投资总额额以最终终审计金金额为准准。项目周期期共15年年，其中中建设期期4年，项目经经营期111年。如建设设期延长长，特许许经营期期顺延，整体特特许经营营期111年保持持不变。经过对项项目财务务现金流流量测算算分析，项目生生命周期期方案为为15年年较为合合适。具具体测算算过程见见项目物物有所值值评估报报告。四、项目目合作内内容及目目标（一）项项目合作作内容1.政府府方授权权通过合合法程序序采购的的社会资资本方建建设、维维护、移移交本项项目的权权利。2.由政政府方与与社会资资本方共共同成立立项目公公司。社社会资本本方授权权项目公公司负责责建设本本项目。本项目目预计建建设期为为4年。3.在特

15、特许经营营期限的的11年年内，项项目公司司负责项项目运营营、维护护及管理理等。4.特许许经营期期结束后后，项目目公司将将全部资资产无偿偿移交给给政府。（二）项项目运作作的目标标1、实现现平昌县县成为文文化强县县的目标标平昌县在在创建国国家级文文化先进进县时，做了很很多相关关的工作作，但平平昌的文文化设施施大多建建设年代代久远，跟不上上经济社社会的发发展，也也不利于于非物质质文化遗遗产的保保护。本本项目的的建设是是实现平平昌县文文化强县县建设的的重要举举措，是是改善平平昌县文文化条件件的重要要途径，项目建建成后必必将丰满满使平昌形形象得到到丰满，将有利利于文化化强县的的目标得得以实现现。2、完善

16、善平昌县县城镇功功能本项目是是公共服服务设施施的重要要组成部部分，通通过本项项目的建建设，将将给人民民群众积积极参加加文化活活动提供供场所，有利于于加强社社会主义义精神文文明建设设，对维维护社会会稳定、改善社社会风气气起着积积极的作作用。同同此，本本项目建建设后还还将优化化当地的的投资环环境，促促进该地地区经济济社会的的健康发发展。五、项目目产出说说明和绩绩效考核核（一）产产出说明明1、项目目形成主主要资产产概况新建综合合图书馆馆、博物物馆、综综合文化化活动中中心、广广电播控控中心（简称“二馆二二中心”）。整整个项目目计划用用地4558988.9mm2（约770亩），总建建筑面积积550000

17、mm2（其中中：地上上495500mm2，地下下55000m22）。购购置相关关设备，完善相相关附属属设施建建设。具具体建设设内容及及规模以以经批复复的施工工设计图图为准。序号用地面积积（m2）建筑面积积（m22）小计地上地下新建综合合图书馆馆1295508000072000800新建综合合博物馆馆40000360000400新建综合合文化活活动中心心（文化化馆、非非遗保护护中心、科技馆馆、剧场场、电影影乐园、美术馆馆、IMMAX影影院等）23166435000031500035000新建广电电播控中中心97844.98000072000800合计458998.9955000049500055

18、000表1-44 建设设内容及及规模概概览表（1）图图书馆规划用地地总面积积约: 75554.117平方方米地上建筑筑面积约约：72200平平方米地下建筑筑面积约约：8000平方方米项目构成成：图书书馆以及及地下车车库等。图书馆：建筑面面积约880000平方米米，根据据国家建建设标准准按中型型馆进行行设计。（2）综综合博物物馆规划总用用地面积积约：553955.833平方米米地上建筑筑面积约约： 336000平方米米地下建筑筑面积约约： 4400平平方米项目构成成：博物物馆以及及地下车车库等。博物馆：建筑面面积约440000平方米米，根据据国家规规范小型型博物馆馆进行设设计。（3）综综合文化化

19、活动中中心规划总用用地面积积约: 231164平平方米地上建筑筑面积约约：3115000平方米米地下建筑筑面积约约：35500平平方米项目构成成：文化化馆、非非遗保护护中心、科技馆馆、剧场场、电影影乐园、美术馆馆、IMMAX影影院及地地下车库库等。综合文化化活动中中心建筑面积积（）地上地下文化馆9000035000非遗保护护中心30000科技馆30000剧场30000电影乐园园20000美术馆20000IMAXX影院950000合计31500035000表1-55 文化中中心建设设项目概概览表（4）广广电播控控中心由综合播播控大楼楼、多功功能演播播大厅、配套功功能用房房和地下下车库四四部分组组

20、成。综综合播控控大楼由由电视台台、广播播电台、网络传传输管理理中心、局机关关办公区区四部分分组成；多功能能演播大大厅为与与综合大大楼相连连而建的的矮层建建筑；配配套功能能用房设设置有发发电机房房、后备备电源机机房（UUPS电电源）、生活用用房。规划用地地面积约约：97784.9地上建筑筑面积约约：72200（综合合大楼552000，多多功能演演播大厅厅17000，其他功功能用房房3000）地下建筑筑面积约约：8000（5）地地下车库库和设备备用房根据规划划部门出出具的规规划选址址意见书书中，停停车位按按0.77车位/1000m2建筑面面积计取取，车位位数共计计3477个，考考虑到本本项目的的实

21、际情情况，车车位数按按地下1120个个，地上上2277个设置置。根据据规范地地下停车车位按440m22/个考考虑，地地下车库库面积为为48000m22。同时时考虑项项目的需需求，在在地下设设置7000m22设备用用房。综综上所述述，本项项目地下下建筑建建筑面积积为55500mm2。2、主要要经济技技术指标标序号指标名称称单位数量小计综合图书书馆综合博物物馆综合文化化活动中中心广电播控控中心1总用地面面积m2329448.9912955023166497844.92建筑占地地面积m2116666.77312955023166497844.93总建筑面面积m25500008000040000350

22、000800003.1地上建筑筑面积m24950007200036000315000720003.2地下建筑筑m25500080040035000800地下车库库m248000设备用房房m27004容积率2.000.882.005建筑密度度%3025206绿地率%3030357停车位14477机动车停停车位地上个120地下个227非机动车车停车位位个10000表1-66 主要要指标概概览表3.项目目产出资资产情况况以批复复后的施施工设计计图为准准。（二）绩绩效考核核政府方采采用PPPP模式式建设的的主要目目的是引引进经验验丰富的的社会投投资人,利用其其先进的的技术及及高效的的运作管管理模式式实

23、现建建设成本本的减少少以及提提供优质质高效的的服务。如何衡衡量是否否减少了了建设成成本，以以及是否否提供了了更优质质高效的的服务质质量，需需要借助助绩效考考核来加加以评判判。PPPP项目目的绩效效考核应应按照事事先制定定的绩效效标准和和指标体体系，并并运用数数理统计计、运筹筹学等科科学的方方法,按按照一定定的程序序进行。本项目目的绩效效考核参参照如下下原则建建立、执执行：1.绩效效考核主主体：项项目实施施机构及及政府相相关部门门组织绩绩效考核核小组，考核对对象为项项目公司司。2.项目目公司在在绩效评评价工作作中承担担以下职职责：提供工程程绩效评评价所需需的有关关资料；提供有关关年度财财务决算算

24、报表和和审计报报告；配合绩效效考核小小组开展展项目现现场考察察。3.绩效效考核层层次：本本项目绩绩效评价价包括以以下两个个方面。一是工工程建设设完成后后的绩效效考核，重点对对项目工工程质量量、工期期、安全全等关键键绩效指指标进行行考核，可以对对本层次次的考核核相应设设立奖惩惩机制以以便促进进社会资资本建设设成本的的控制和和建设效效率的提提高。二二是项目目阶段性性的绩效效评价，重点对对项目运运营、维维护管理理、公众众满意度度等方面面进行综综合评价价，以绩绩效监控控结果作作为政府府购买服服务费用用调整的的依据，同时通通过绩效效监控加加强项目目运营的的监管。4.考核核时间：第一方方面的考考核设在在工

25、程竣竣工验收收后，第第二方面面的考核核在项目目运营后后每年进进行。5.绩效效考核指指标：（1）工工程建设设考核指指标包含但不不限于：建设工工期、工工程质量量、工程程安全、政府满满意度、公众满满意度等等。（2）运运营管理理考核指指标包括但不不限于：项目维维护质量量、政府府满意度度、公众众满意度度等。6.绩效效评价标标准：绩绩效评价价的方法法有很多多种，比比如计划划标准、标杆标标准、历历史数据据系列分分析标准准等。建建议本项项目采用用计划标标准进行行考核。计划标标准指将将不同的的考核指指标设置置相应的的权重及及打分标标准，考考核主体体按照该该预设的的评分标标准进行行绩效打打分评价价。7.绩效效评价

26、方方法：（1）建建设期绩绩效考核核建设期绩绩效考核核于工程程交竣工工验收后后进行，按选择择的指标标采用绩绩效评价价标准得得出建设设期绩效效考核分分。指标类型型权重指标要求求备注项目资金金25分项目资金金到位符符合项目目资金投投入计划划，符合合项目建建设需要要根据项目目对资金金的需要要时间、融资计计划及资资金实际际到位情情况综合合评分工程质量量20分符合国家家、行业业相关技技术标准准，包括括但不限限于建建筑法建设设工程质质量管理理条例根据具体体情况综综合评分分项目工期期15分在约定工工期内完完成项目目建设。根据具体体情况综综合评分分工程安全全10分符合适用用法律和和国家行行业规范范、标准准的每一

27、一项规定定，包括括但不限限于建建筑施工工安全检检查标准准，以以及四川川省、巴巴中市、平昌县县相关规规范。根据具体体情况综综合评分分，建设设期内出出现重、特大安安全事故故的，从从重扣分分或不得得分环境保护护10分符合国家家、行业业关于环环境保护护的规定定，包括括但不限限于环环境保护护法建设项项目环境境保护管管理条例例，以以及四川川省、巴巴中市、平昌县县的相关关规范。根据具体体情况综综合评分分，若经经环保部部分处分分的，从从重扣分分社会稳定定15分项目建设设中无负负面社会会影响事事件发生生根据具体体情况综综合评分分，出现现影响社社会稳定定性事件件，从重重扣分或或不得分分。政府满意意度2分项目建设设

28、过程中中政府的的满意度度由政府相相关部门门根据具具体情况况综合评评分公众满意意度3分项目建设设过程中中相关公公众的满满意度由随机选选取的社社会公众众对本项项目进行行综合评评分。表1-77 建设设期考核核指标表表说明：若若国家、省、市市出台具具体考核核办法或或新的相相关规定定，则上上表中与与之不一一致的或或未作约约定的的的相关法法律、法法规、规规范文件件，以国国家、省省、市出出台的最最新标准准为准进进行调整整并执行行。（2）维维护期考考核，维护期按按年考核核，于每每个维护护年度政政府付费费前完成成考核，按选择择的指标标采用绩绩效评价价标准得得出维护护期绩效效考核分分。指标类型型权重指标要求求备注

29、项目维护护40分符合适用用法律和和国家行行业规范范、标准准的每一一项规定定以及四四川省、巴中市市、平昌昌县相关关规范。根据具体体情况综综合评分分安全应急急管理20分符合适用用法律和和国家行行业规范范、标准准的每一一项规定定，以及及四川省省、巴中中市、平平昌县相相关规范范。根据具体体情况综综合评分分环境保护护15分符合适用用法律和和国家行行业规范范、标准准的每一一项规定定，以及及四川省省、巴中中市、平平昌县相相关规范范。根据具体体情况综综合评分分，若经经环保部部分处分分的，从从重扣分分政府满意意度5分项目运营营过程中中政府的的满意度度由政府相相关部门门根据具具体情况况综合评评分公众满意意度20分

30、项目运营营过程中中相关公公众的满满意度由随机选选取的社社会公众众对本项项目进行行综合评评分。表1-88 运营营期考核核指标表表说明：若若国家、省、市市出台具具体考核核办法或或新的相相关规定定，则上上表中与与之不一一致的或或未作约约定的的的相关法法律、法法规、规规范文件件，以国国家、省省、市出出台的最最新标准准为准进进行调整整并执行行。（3）绩绩效奖惩惩机制：1）建设设期考核核得分在在90分分以上的的为达标标。不达达标的，项目公公司必须须整改，整改费费用由社社会资本本方承担担，政府府方不予予补贴。因安全全事故、环境问问题、社社会稳定定问题造造成的经经济损失失由社会会资本方方承担。同时，项目可可用

31、性服服务费将将按下列列方式进进行调整整：A.建设设期绩效效考核得得分在990分以以下的，为不达达标，可可参考以以下公式式扣减一一定比例例的项目目可用性性服务费费：实际付费费=基准准可用性性服务费费（建建设期绩绩效考核核得分+5）/1000B.建设设期绩效效考核得得分在990分至至95分分的，支支付全部部项目可可用性服服务费，即：实际付费费=基准准可用性性服务费费C.建设设期绩效效考核在在95分分以上的的，可参参考下列列公式向向项目公公司支付付一定比比例的可可用性服服务费：实际付费费=基准准可用性性服务费费（建建设期绩绩效考核核得分+10）/1000以上所称称基准可可用性服服务费指指不考虑虑绩效

32、考考核情况况下按照照公式“项目全全部建设设成本（1+合理利利润率）（11+折现现率）nn”计算算得出的的用于向向项目公公司购买买符合验验收标准准的项目目资产的的费用。2）运营营维护期期考核得得分在990分以以上的为为达标。不达标标的，项项目公司司必须整整改，整整改费用用由社会会资本方方承担，政府方方不予补补贴。因因安全事事故、环环境问题题造成的的经济损损失由社社会资本本方承担担。同时时，项目目运营服服务费将将按下列列方式进进行调整整：A.运营营维护期期绩效考考核得分分在900分以下下的，为为不达标标，可参参考以下下公式扣扣减一定定比例的的项目运运营服务务费：实际付费费=基准准运营服服务费（运营

33、营期绩效效考核得得分+55）/1100B.运营营维护期期绩效考考核得分分在900分至995分的的，支付付全部项项目运营营服务费费，即：实际付费费=基准准运营服服务费C.运营营维护期期绩效考考核在995分以以上的，可参考考下列公公式向项项目公司司支付一一定比例例的项目目运营服服务费：实际付费费=基准准运营服服务费（运营营期绩效效考核得得分+110）/1000以上所称称基准运运营服务务费指不不考虑绩绩效考核核情况下下按照公公式“项项目运营营成本（1+合理利利润率）”计算算得出的的用于向向项目公公司购买买符合绩绩效要求求的项目目服务的的费用。说明：本本着财务务评价的的会计谨谨慎性原原则，在在项目进进

34、行财务务评价的的过程中中，以政政府方的的最大支支出责任任进行测测算。8.绩效效报告编编制：绩绩效报告告是绩效效评价系系统的输输出信息息，每次次考核后后均应以以正式书书面绩效效报告的的形式呈呈现绩效效考核结结果。9.反馈馈机制建建立：绩绩效评价价结果应应依法对对外公开开，接受受社会监监督，切切实提高高项目实实施水平平和效益益。同时时，政府府方应将将绩效评评价结果果作为PPPP项项目的财财政补贴贴、收费费标准、合作期期限等重重要内容容调整的的依据，可通过过合同约约定具体体调整条条件和方方式，保保证公共共利益最最大化。第二章 项目可可行性分分析一、项目目可行性性分析（一）物物有所值值（VFFM）评评

35、价从定性评评价上看看，项目目实施PPPP模模式能够够增加基基础设施施和公共共服务供供给、优优化风险险分配、提高实实施和运运营效率率、促进进创新和和公平竞竞争，定定性评价价综合评评分 888.200分（大大于600分）；从定量量评价上上看，政政府传统统采购模模式下公公共部门门比较值值(PSSC值)为744,6222.888万元元，PPPP模式式在考虑虑特许经经营期政政府全生生命周期期成本净净现值（PPPP值）为为54,6444.755万元，经过计计算PPPP方式式下本项项目物有有所值的的量值VVFM值值为199,9778.113万元元，大于于零，这这说明该该PPPP方案能能够为政政府节约约成本。

36、因此基基于定性性和定量量评价两两方面，建议该该项目采采用PPPP模式式。详见本项项目物物有所值值评价报报告。（二）财财政承受受能力论论证按照政政府和社社会资本本合作项项目财政政承受能能力论证证指引的通知知（财金金2001521号号）对项项目的政政府财政政支出责责任进行行了测算算，同时时对我县县财政支支出增涨涨水平的的预测值值进行了了调整，结果表表明本项项目提供供财政补补贴的111年内内，政府府每年实实际支付付项目补补贴较为为均衡，本项目目运营期期内所有有年份政政府在已已实施和和拟实施施的PPPP项目目总支出出比例在在 0.833%-6.522%之间，均未超超过一般般公共预预算支出出10%的控制

37、制额。详见本项项目财财政承受受能力评评价报告告。（三）可可行性结结论本项目适适合采用用PPPP模式进进行实施施。二、本项项目对社社会资本本方的吸吸引力分分析1.工程程准备及及建设阶阶段，政政府方专专门组建建项目协协调小组组协调解解决本项项目前期期及建设设过程中中的有关关地方矛矛盾，以以便工程程顺利推推进。2.项目目融资可可行性方方面，本本项目社社会资本本方实际际投入的的资金总总额为447,4400.00万万元，其其中：社社会资本本方自有有资金111,4400.00万万元，占占比244.055%，贷贷款投入入资金为为36,0000.000万元，占比775.995%。按照现现行商业业银行贷贷款利率

38、率4.99%，计计算年财财务资金金利息11,7446.000万元元，综合合资金利利率为33.722%（=1,7764.00/47,4000.000%）,低于银银行五年年期基准准贷款利利率。依依据资本本资产定定价模型型：资本本金的成成本Kss=社会会无风险险投资收收益率RRf+项项目的投投资风险险系数（市场场投资组组合预期期收益RRm-社社会无风风险投资资收益率率Rf）。参考考30年年国债收收益率33.5%作为无无风险收收益率，项目预预期收益益率为66.9%，参考考教育相相关行业业的BEETA参参考系数数为1.09，则资本本金成本本为7.21%，方案案贷款利利率为44.9%，税后后债务资资金成本

39、本为3.68%，方案案税后综综合资金金成本为为4.552%。本项目目为可行行性缺口口补助项项目，每每年对社社会资本本方进行行财政补补贴，现现金流稳稳定，市市场风险险较小，因此项项目对社社会资本本投资具具有一定定吸引力力，项目目具有融融资可行行性。3.项目目现金流流方面，全生命命周期为为15年年（包括括4年的的建设期期），115年的的周期内内IRRR（内含含报酬率率为5.28%）；项项目融资资方案的的总体税税后资金金成本=4.552%，IRRR大于资资金成本本，项目目具有可可行性，对社会会资本具具有一定定的吸引引力。在在折现率率为4.57%的条件件下，NNPV=2,3364.86万万元，动动态投

40、资资回收期期为155年（包包含4年年建设期期）。（详见附附件1：现金流流量表）4.支付付保障方方面，政政府方应应向社会会资本方方支付的的费用将将被纳入入地方财财政预算算管理，并经平平昌县人人大决议议通过。5.上级级财政补补助方面面，政府府方承诺诺在项目目建设期期内若遇遇国家或或上级政政府对本本项目进进行资金金补助时时，相关关补助费费用优先先用于本本项目。第三章 风险分分配基本本框架一、项目目风险识识别与分分析本项目投投资主要要涉及以以下风险险：1.法律律环境风风险主要指由由于颁布布、修订订或重新新解释法法律法规规或相关关政策，导致项项目合法法性、产产品服务务标准、市场需需求、产产品费率率等因素

41、素发生变变化，从从而对项项目建设设运营带带来的负负面影响响。由于于我国PPPP法法律法规规还不是是很完善善，故该该类风险险发生的的可能性性较高。2.市场场环境风风险（1）通通货膨胀胀风险。国家的的通货膨膨胀幅度度过大会会影响正正常的经经济秩序序，随之之会出现现诸如价价格上涨涨、利率率提高等等，对项项目收益益影响较较大。（2）劳劳动力/材料设设备价格格上涨风风险。本本项目中中劳动力力成本和和材料设设备成本本在项目目成本中中占较大大比重，这部分分价格上上涨会直直接影响响到项目目成本。劳动力力/材料料设备价价格上涨涨风险指指与招标标时基价价相比，波动幅幅度超过过合同约约定幅度度的部分分。（3）利利率

42、变动动风险。在项目目建设和和运营期期内，利利率的波波动会直直接或间间接影响响到融资资成本和和项目的的价值。如当项项目公司司采用固固定利率率融资时时，市场场利率下下降时便便会造成成机会成成本提高高；若采采用浮动动利率融融资，成成本则会会随利率率升高而而增加。3.税收收调整风风险。指指税收政政策变化化导致的的项目成成本增加加的风险险。4.不可可抗力风风险。指指项目合合同方无无法预见见，发生生时又无无法回避避、控制制，从而而对项目目产生严严重影响响的时间间或情况况，如自自然灾害害或事故故、战争争等。5.融资资不能风风险。该该风险主主要是指指由于融融资结构构不合理理、金融融市场不不健全等等因素引引起的

43、风风险，其其中最主主要的表表现形式式是资金金筹措困困难导致致项目建建设资金金供应不不足或者者来源中中断，从从而出现现项目工工期拖期期甚至被被迫终止止的情形形。6.勘察察设计错错误/误误差风险险。项目目建设勘勘察、设设计阶段段，未做做好相应应的地质质结构勘勘查工作作，对于于地质条条件和环环境的判判断出现现误差，从而导导致设计计上的不不合理，影响项项目的建建设和运运营。7.审批批延误风风险。项项目在开开工建设设前要经经历很多多审批程程序，如如果不能能及时拿拿到审批批许可，将会影影响项目目开工时时间，从从而引起起工期延延误风险险。8.工艺艺/技术术水平低低下风险险。主要要指项目目生产技技术、工工艺水

44、平平低下在在生产建建筑过程程中造成成的影响响，如采采用的技技术标准准前瞻性性不够、日常维维护技术术更新过过快等引引起项目目成本增增加和收收益减少少。9.地质质变化风风险。在在工程实实施过程程中出现现的重大大地质变变化，如如出现在在施工图图设计时时难以预预见的滑滑坡、泥泥石流、突泥、涌水、溶洞、采空区区等重大大地质变变化。10.工工程变更更风险。工程变变更是建建设工程程中最普普遍的现现象，无无论何方方提出变变更必然然引起工工程的延延误和费费用增加加。11.工工期超期期风险。该项风风险因素素也是工工程项目目最普遍遍的风险险事件，项目推推迟完工工对特许许公司意意味着利利息支出出增加、机会成成本的提提

45、高以及及运营期期的减少少，直接接影响项项目收益益。12.建建设成本本超支风风险。13.工工程质量量不合格格风险风风险。工工程质量量不达标标造成的的返工、维修以以及赔偿偿，将直直接影响响项目的的运营、收益。14.施施工安全全性风险险。本项项目的施施工条件件较为复复杂，建建设期间间的施工工安全事事件也是是潜在于于项目中中的风险险因素。15.运运营费用用过高风风险。设设目的运运营、维维护费用用过高会会直接影影响到项项目的成成本和收收益。二、风险险分配原原则1.承担担风险的的一方应应该对该该风险具具有控制制力；2.承担担风险的的一方能能够将该该风险合合理转移移（例如如通过购购买相应应保险）；3.承担担

46、风险的的一方对对于控制制该风险险有更大大的经济济利益或或动机； 4.由由该方承承担该风风险最有有效率；5.如果果风险最最终发生生，承担担风险的的一方不不应将由由此产生生的费用用和损失失转移给给合同相相对方。三、风险险分配基基本框架架按照风险险分配优优化、风风险收益益对等和和风险可可控等原原则，综综合考虑虑政府风风险管理理能力、项目回回报机制制和市场场风险管管理能力力等要素素，在政政府和社社会资本本间合理理分配项项目风险险。 本项目风风险分配配情况详详见下表表：序号风险名称称承担主体体风险分担担比例及及应对政府社会资本本1法律环境境风险（本级政政府不可可控）风险承担担比例为为各自550%2法律环

47、境境风险（本级政政府可控控）3通货膨胀胀风险一定范围围内的变变动由社社会资本本方承担担，超出出一定范范围的由由调价机机制解决决4劳动力/材料设设备价格格上涨风风险5利率风险险一定范围围内的变变动由社社会资本本方承担担，超出出一定范范围的由由调价机机制解决决6税收调整整风险一定范围围内的变变动由社社会资本本方承担担，超出出一定范范围的由由调价机机制解决决7不可抗力力风险可靠为项项目购买买财产保保险转移移，不能能转移部部分风险险承担比比例为各各自500%8融资取得得风险9勘察、设设计风险险10审批延误误风险11重大地质质变化风风险风险承担担比例为为各自550%12工艺/技技术水平平低下风风险13工

48、程变更更（社会会资本方方原因）14工程变更更（政府府方原因因）15工程变更更（其他他原因）风险承担担比例为为各自550%16工程超期期风险社会资本本方利用用其先进进的管理理经验采采取相应应措施进进行控制制，相关关风险自自行承担担，部分分可靠购购买相应应保险进进行转移移。17建设成本本超支风风险18工程质量量风险19施工安全全风险20运营费用用超支风风险表3-11 风险险分配表表四、风险险应对1.如果果风险最最终发生生，承担担风险的的一方应应该自行行负担由由此产生生的费用用和损失失，而不不应将之之转移给给合同相相对方。2.对于于由政府府和社会会资本共共担的风风险或其其他没有有约定的的风险，在实际

49、际发生时时，双方方应秉承承通力合合作、解解决问题题的理念念，友好好协商。3.如项项目发生生重大变变化，导导致项目目无法按按约定继继续实施施或收益益无法保保证时，制定合合理的补补偿与退退出机制制。第四章 项目运运作方式式一、运作作方式概概述充分考虑虑到本项项目的收收入机制制、项目目投资收收益水平平、风险险分配基基本框架架、融资资需求和和期满处处置等因因素决定定，本项项目拟采采用BOOT的运运作方式式。“BBOT”模式，即“建建设-经经营-移移交”模模式。政政府方通通过采购购程序依依法选择择本项目目的社会会投资人人，授予予其对本本项目投投资、建建设、运运营的特特许经营营权。政政府方平平昌县人人民政

50、府府授权的的出资人人和社会会资本方方共同出出资成立立项目公公司，项项目公司司经社会会资本方方授权具具体负责责项目的的建设、融资、经营、管理等等。项目目合作期期为155年，其其中建设设期4年年，特许许经营期期为111年。项项目建成成后由项项目公司司负责项项目的日日常运营营及管理理，社会会资本方方依据PPPP项目合合同在在11年年的经营营期内享享有本项项目营运运权、收收益权，借此收收回先期期投资及及运营成成本并取取得合理理收益。经营期期届满后后项目公公司将项项目无偿偿转移给给政府。二、具体体运作模模式根据项目目财务模模型测算算，并结结合项目目的实际际情况，本方案案对BOOT模式式下的项项目运作作方

51、式具具体设计计如下：签订PPPP项目目合作合合同：由由平昌县县人民政政府授权权平昌县县文化广广播影视视新闻出出版局与与社会资资本方签签订PPPP项目目合作合合同，该该合同具具体内容容主要包包括双方方的合作作范围、合作期期限、项项目的建建设、经经营及移移交、项项目付费费、可行行性缺口口补助、双方的的权利义义务、违违约责任任等重要要事项。组建项目目公司：平昌县县人民政政府授权权的出资资人与社社会资本本方共同同设立注注册地在在平昌县县的项目目公司。项目建设设：经社社会资本本方授权权，由项项目公司司负责本本项目的的投资建建设事宜宜。项目经营营：在经经营期限限内，项项目公司司负责本本项目的的经营工工作，

52、经经营范围围包括：（以双双方确定定的清单单为准）（1）配配套餐饮饮、商品品服务。为了向向群众提提供更为为方便快快捷的服服务，项项目公司司可在项项目区域域内配套套提供餐餐饮服务务以及休休闲区纪纪念品、文化衍衍生品等等的销售售服务。（2）场场地租赁赁服务。指将各各场馆各各中心内内的会议议室、报报告厅、剧场、公共展展厅对外外租赁的的服务。（3）文文化活动动筹办服服务。指指负责策策划、组组织各类类文化活活动的服服务。（4）教教育培训训服务。指半公公益性文文化教育育类培训训服务。项目公司司可根据据具体的的服务项项目或商商品类别别进行定定价收费费，具体体项目定定价需经经平昌县县政府相相关部门门核准通通过后

53、实实行。可行性缺缺口补助助：本项项目存在在使用者者付费，但经过过初步财财务测算算，本项项目的使使用者付付费不足足以满足足社会资资本方的的成本回回收和获获取合理理的投资资收益，故需由由政府予予以财政政补贴。可行性性缺口补补助为本本项目的的回报机机制。项目考核核：在项项目经营营期间，政府有有权对项项目公司司进行绩绩效考察察，对项项目公司司的运营营、维护护进行打打分评价价，形成成绩效考考核报告告。按照照项目合合同的约约定，参参照不同同的评价价结论给给予相应应的奖补补或扣罚罚。项目移交交：特许许经营期期届满后后，项目目公司将将本项目目所有资资产和权权益在无无负债、无担保保的条件件下无偿偿移交给给指定政

54、政府部门门。第五章 项目公公司情况况本项目由由平昌县县人民政政府授权权出资方方和社会会资本方方共同出出资设立立项目公公司，由由项目公公司具体体负责项项目的投投融资、建设、经营和和管理。建议项项目公司司按以下下方式进进行设立立和管理理：一、项目目公司设设立要求求1、项目目公司注注册地在在巴中市市平昌县县。2、项目目公司注注册资本本约为550000万，约约占项目目总投资资的100.4%。政府府方与社社会资本本方的出出资比例例为5：95。政府方方现金出出资2550万，占5%的股份份；社会会资本方方现金出出资47750万万元，社社会资本本方占995%的的股份。3、社会会资本方方应持有有项目公公司多数数

55、股权，并确保保对项目目公司拥拥有持续续的实际际控制权权。公司司重要人人事发生生变化时时，需书书面告知知政府方方。4、项目目公司在在PPPP项目协协议签订订后300日内设设立。二、公司司治理结结构项目公司司治理结结构按照照公司司法等等相关规规定进行行设置，为保障障项目的的公益性性，可参参考如下下机制进进行构建建：1、项目目公司以以有限责责任公司司的形式式组建，设立股股东会、董事会会及监事事会。2、董事事会，每每届任期期三年，任期届届满，可可连选连连任。董董事会成成员为55人以上上，政府府方委派派的董事事不得少少于1人人。3、公司司设监事事会，监监事任期期每届为为三年，任期届届满，可可连选连连任。

56、监监事会成成员3人人，其中中监事会会主席一一名，由由政府方方委派，一名由由社会资资本方委委派，一一名由职职工代表表担任。4、公司司设总经经理1人人，由董董事会在在社会资资本提名名产生的的董事中中聘任，设副总总经理22名，由由社会资资本和政政府方各各委派11名组成成，由总总经理提提名董事事会聘任任。5、公司司设财务务总监11人，由由社会资资本方委委派；设设财务副副总监11名，由由政府方方推荐，总经理理提名，董事会会聘任。三、公司司利润分分配1、项目目合作期期内，社社会资本本方收回回投资及及取得合合理投资资回报前前（合理理利润率率根据社社会资本本方投标标文件报报价确定定，但不不得超过过8%），政府

57、府方不参参与利润润分成。2、项目目合作期期内，社社会资本本方收回回投资及及取得合合理投资资回报后后（合理理利润率率根据社社会资本本方投标标文件报报价确定定，但不不得超过过8%），政府府方与社社会资本本方按照照7：33的比例例参与利利润分成成。第六章 交易结结构一、项目目投资结结构（一）投投资结构构1.本项项目注册册资本金金为5,0000.000万元人人民币，其中政政府方以以股权投投资的方方式投资资2500.000万元，社会资资本方以以股权投投资的方方式投资资4,7750.00万万元。2. 为为保证项项目的顺顺利实施施，要求求项目资资本金不不低于项项目总投投资的225%，即122,0000.00

58、0万元元（包含含50000万元元的注册册资本金金）。由由政府方方和社会会资本方方按5：95的的比例以以现金方方式出资资，其中中政府方方出资6600.00万万元（包包含2550万的的注册资资本金），社会会资本方方出资111,4400.00万万元（包包含47750万万的注册册资本金金）。项项目资本本金按当当年拟投投资总额额的255%分年年到位。3.项目目资本金金外的剩剩余投资资由社会会资本方方融资取取得，资资金到位位时间需需满足项项目建设设需求。社会资资本方应应在规定定的时间间内完成成融资交交割，否否则社会会资本方方应以自自有资金金完成本本项目的的投资建建设。项目具体体投资结结构表如如下所示示：（

59、单单位：万万元）项目政府方社会资本本方合计注册资本本250.004,7550.0005,0000.000自有现金金证明要要求350.006,6550.0007,0000.000后续投入入36,0000.0036,0000.00合 计计48,0000.00表6-11 项目目投资结结构（二）项项目融资资按照本项项目的投投资结构构，本项项目的融融资安排排要求如如下：1. 本本项目建建设期内内，项目目公司按按工程进进度投入入资金，扣除政政府方、社会资资本方投投入的项项目资本本金外不不足部分分由社会会资本方方融资解解决。2.本项项目生命命周期内内，项目目公司可可用于担担保的资资产、项项目公司司未来的的收

60、益权权可以用用于项目目融资担担保。3.涉及及到项目目融资的的，社会会资本方方应于政政府方采采购项目目时向政政府方提提供详细细的资金金投入计计划表及及详细的的融资计计划。4.涉及及向第三三方融资资的，融融资成本本由社会会资本方方自行承承担且不不计入项项目总投投资。5.政府府可积极极配合并并协调社社会资本本方的融融资活动动，在政政策、法法律法规规许可范范围内以以多种形形式为该该部分融融资提供供增信措措施，但但不提供供政府背背书、财财政担保保等任何何担保。（三）融融资交割割1.下列列条件具具备时，视为完完成融资资交割：（1）社社会资本本方应按按照PPPP项目目合同的的约定完完成对项项目公司司的首笔笔