供热项目可行性研究报告

1、;经会 S：价:二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二:误：定:;经会 S：价:二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二二:误：定:三.-二一-三错误：:错误：定:误：定:： 保密承诺本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意 向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业 计划书时做出以下

2、承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。项目经理签字：接收日期：目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark0 o Current Document 保密承诺1目 录2摘 要3 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第一部分企业基本情况5第二部分企业组织管理8 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第三部分项目概况12 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第四部分环保与劳动安

3、全 14 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第五部分市场分析 16 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 第六部分营销策略27 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 第七部分财务分析32 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第八部分投资估算38第九部分风险控制40 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 第十部分结论 45摘要一、山西某公司，成立于 2003 年

4、6 月，董事长 * 。企业先后完成 了初步设计， 可行性研究及施工设计等工作， 并与集中供热相关的单 位建立了有关配合的供需协议书。二、企业组建了一组高素质、有实力的管理团队。在市场开拓、市 场营销和公司经营等方面有着丰富的经验。三、集中供热项目的实施，不仅仅是改善环境、节约能源、降低成 本的需要也是提高和方便居民生活的需要，具有广阔的发展空间。四、企业采取了科学有效的环保措施及劳动安全措施， 保证项目的 顺利实施。五、随着我国城市建设步伐的加快， 热力作为公共事业的一个重要 方面存在着巨大的市场潜力， 尤其是在集中供热和热电联产等方面前 景巨大。六、树立市场营销观念，就是树立企业为满足用户、

5、为用户服务的 经营思想，并将这种思想贯彻到企业生产经营的整个活动过程。七、项目总投资 5574.42 万元，其中，建设投资 4911.60 万元， 建设期贷款利息 140.82 万元。固定资产 4693.06 万元，无形资产 299.76 万元，递延资产 62.60 万元，流动资金 522.00 万元。项目具 备良好的盈利能力，建设期 2 年，全部计算期 15 年。八、项目投资： 5208.70 万元，其中建设投资： 5052.1 万元，辅底流动资金 156.60 万元九、我们应该充分预测到该项目可能遇到的风险， 并提出控制规避 方案。十、城市集中供热是城市基础设施之一， 具有节约能源、 减少

6、污染、 有利生产、方便生活的综合经济效益、环境效益和社会效益。第一部分 企业基本情况1.1 公司简介 垣曲县位于中条山麓，黄河之畔，系山西省运城地区的一个革命 老区，全县有 32.6 万人口，面积 1620 平方公里， 在抗日战争和解放 战争中老一辈的领导人朱德、彭德怀、关中庭、裴丽生等先后在这里 开展工作。 垣曲人民为中国的革命战争做出了很大贡献， 南下干部遍 及全国各地。垣曲县有全国闻名的原始森林矿产资源， 有震惊中外的小浪底水 库，有丰富的山珍和罕见的娃娃鱼；有勤劳纯朴的民俗风情。近年来 由于国家和地方政府对老区人民极大的关怀和照顾， 使垣曲县发生了 翻天覆地的变化，并成为山西省南部的旅

7、游大县；垣曲四面环山，气 候宜人，年平均气温8C左右，县城机关单位取暖用锅炉约计上百台， 居民取暖用土炉上千台；烟尘严重的影响到垣曲县城和城郊的环境； 以致造成对垣曲县投资环境和自然环境地的严重影响； 为彻底改变这 种污染的不断恶化， 2003 年县人代会、县委、县政府提出利用中条 山有色公司热电厂的有利条件在垣曲县城实行集中供热， 得到了全县 干部群众的热烈欢迎。政府为支持垣曲县益民热力有限公司工作， 特将垣曲县外贸局的 办公地点给热力公司使用，支持股份组建热力公司、自筹资金、自主 经营、自负盈亏，政府给予政策上的各种优惠和照顾热力公司现有管理人员 15 人，其中高级职称 3 人，中级职称

8、8 人，技师 4 人，从 2003 年 6 月成立以来，先后完成了初步设计，可 行性研究及施工设计等工作，并与集中供热相关的单位，如城建、电 力、热电厂、自来水公司等建立了有关配合的供需协议书。2005 年政府向全县人民承诺，在县城 200 万平方米实现集中供 热，热力公司全体员工决心不辱使命，克服一切困难，保证按时、按 质向全县人民交一份满意的答卷。1.2 主要人员简历公司主要人员简历根据公司高效、 务实的原则，公司机构设置综合办公室（公司事 务、文档处理、公司资讯、公共关系处理） ；生产技术部（生产技术 管理施工检修、产品开发管理） ；财务计划部（经营核标、成本控制 计划、收费管理）。为提

9、高整个企业的整体素质，我公司派人前去全 国优秀同行业学习取经， 同时并申请加入山西省供热协会， 以不断提 高自己的经营水平。第二部分企业组织管理2.1企业组织结构检修组2.2人员编制垣曲县益民热力有限公司拟定总职工人数为 55人，其中管理人员 15人，公司根据公司业务特点原则上通过社会招聘生产维修、换热 站运行及收费人员；通过下岗职工培训后择优录用。根据供热特点， 40名职工属季节工，非采暖期可另择工作，单位给以生活补助，采 暖期采用低薪加安全生产综合指标奖金构成的工资制。年终公司根据 本人表现给予效益及安全奖，全公司鼓励积极向上，增收节支，技术 上创造发明，能为公司之忧而忧，之乐而乐的人，并

10、根据贡献大小给 予奖励。2.3公司管理企业的精髓在于管理，公司成立开始，我们就定位总结全国兄弟 供热单位的先进管理模式及方法。建立一套尊重和激励人的企业文化 制度，远不避亲，近不避仇，明确岗位，明确职责，明确目标，明确 经济利益，充分发挥职工潜能，真正实现多劳多得，论功行赏。2.4企业管理理念以人为本是企业加强管理的核心理念，科学发展观的核心，就是 以人为本。人的全面发展是社会发展的归宿，经济的增长、社会的进 步、生活水平的提高，最终都要落实和体现在人的全面发展上。 当前, 煤炭经济形势很好，为此， 企业在提高效益的同时，把注意力放在职 工队伍建设，提高职工收入，改善职工生活条件上，不断增加企

11、业凝 聚力。2.5 企业管理模式分析 根据组织管理图分析，该企业的组织结构属于职能型组织结构， 职能型组织结构是较为刚性的集权制结构， 通常适用于从简单型结构 企业演化而来的企业， 这类企业的产品和服务范围有限， 而且有明确 的市场细分和定位。 在这种组织结构下， 企业需要引进专业化的部门 经理来领导各职能部门，如财务经理、营销经理、人力资源经理和运 营经理等等。 他们能为发展中的企业带来各方面的专业技能， 知识和 能力，这些也是在简单型组织结构下的公司所不具备的。在这种组结构下，总经理能够与各部门经理之间保持直接联系， 对企业的日常运营进行监督和控制， 因此企业内部的沟通渠道和信息 流呈现出

12、较短和垂直状态。 这时，公司组织是围绕不同的职能和任务 而构成的， 它们又由不同的工作任务组成， 公司中每个员工都懂得各 自工作任务的明确定义。 部门经理有短期决策的权力， 并协助总经理 针对操作层的中、长期决策进行反馈。中、长期决策权力由总经理掌 握。随着企业的进一步发展，开始打破单一的市场划分进入多个市 场，并且在地理区域和客户群体以及需求上也开始多元化， 例如一个 公司以前只专注国内市场， 而现在已经开始进入国际市场从事国际业 务；再例如产品和服务的客户群体及需求也在扩大。 这时企业的职能 型组织结构特有的较为单一的产品、 服务以及明确的细分市场定位开 始与企业的发展变化不相适应。例如，

13、在现有的组织结构下，公司只 有一个市场营销部门， 仅负责有限种类和相关产品的营销工作， 而且 没有足够的资源为更加广泛的市场区域提供服务。 以缺少灵活性和集 权为特点的职能型组织机构已经阻碍了公司的产品多元化和面向更 加广泛市场的发展进程。 就公司内部管理而言， 组织机构的刚性和集 权特点也给一些需要跨部门团队的协作活动制造了障碍。 垂直层级管 理限制了部门间的协作。在以垂直层级为特点的职能型组织机构下， 这些工作都很难顺利进行。因此，如果企业发展到这一阶段，要适应 新的发展和变化，公司必须对现有的职能型组织机构进行重新构建。 2.6 企业管理目标企业本着质量第一、 用户至上，以人为本，诚信经

14、营， 追求卓越， 为社会创造价值、为客户创造生活、为企业创造效益的经营管理理念， 从制度建设入手， 建立健全完善的煤矿安全长效机制， 实现煤矿安全 生产，实施人才兴企战略，建立健全充满生机活力的人才工作机制， 加快人才资源的储备与培养， 实现人才兴企的重大突破， 不断吸收有 效的管理经验，借鉴先进的管理模式，运用科学的经营体制，创造一 个对外有吸引力， 对内有凝聚力的现代化企业， 将企业列入全国同行 业的前列！第三部分 项目概况项目介绍1、2003 年初，垣曲县城内建筑采暖 167 万平方米， 2003 年热力 公司成立后，根据县政府的指示精神开始了集中供热可行性论证及初 步设计， 2004

15、年底完成全部施工设计，热源从中条山有色金属公司 热电厂提供，双方已经签定了用汽协议。因垣曲县属山区小县，人口 流动性较小，为此 2005 年按供热面积 180 万平方米， 2010 年最终 规划供暖面积为 200 万 220 万平方米。设计根据山西省发改委意见， 在建管道全部采用直埋敷设计， 一次 换热站将130 C热水送至市内二次换热站换热后，再将 85 C热水送 至各机关、热用户。据实地测量，需铺设直埋保温管道总计 22K 米，2、集中供热的需材料 集中供热的需材料及设备均为我国的成熟产品， 其中保温管的技 术含量最高， 但公司股东 * 的天津市建塑供热管道设备厂却有其丰富 的经验及技术；

16、百年大计， 严肃标准，认真管理是我们这次工程施工 的指导思想，一定确保低成本、高质量完成该工程，保证该工程项目30 年无大修的质量指标。集中供热的必要性1、集中供热的必要性1）创建工贸旅游城市的需要 垣曲县山多地少，经济条件差，基础设施薄弱，第一产业由于受地理 条件制约相对落后；第二产业，因多年以资源型产业为主，规模小、装备 差、产品技术含量低， 工业经济一直在低谷中徘徊， 近期难有突破性改观； 而相对丰富的自然生态资源和国家重点水利工程小浪底水库建设， 为 垣曲县发展旅游业提供了有利的条件。 对此，垣曲县委、县政府审时度势， 在充分认识本县实际情况和发展条件的基础上， 提出了“三产并举， 旅

17、游 为先”的战略决策， 决定创建工贸旅游城市， 大力发展以旅游业为龙头的 第三产业，并以此促进全县整体开放，激活其它行业的发展。为此，从 1998 年开始， 垣曲县对城市基础设施逐步进行整治和建设。 到目前为止， 城市道路、供排水、电力、电讯等已部分到位，而集中供热还未实施，成 为城市进一步发展的薄弱环节，因此需要尽快解决。2）节约能源、降低成本的需要 分散锅炉房供热，锅炉容量小、数量多，多数为常压锅炉，锅炉效率 约为 40%50% ，造成煤炭资源的浪费和运行成本的增加。实现集中供热 后，由于电站锅炉的使用，其效率将提高到 90%以上，供热方式由分散 供热改为集中供热， 因此对节约能源、 降低

18、运行成本， 将起到非常重要的 作用。3）提高和方便居民生活的需要随着城市建设的发展， 供热方面的供需矛盾日益突出， 现有的多数采 暖锅炉实际供热能力达不到设计出力，影响供热效果。实现集中供热后， 供热方式将发生根本性的改变， 即实现连续供热， 这对提高供热质量， 改 善居民生活条件具有十分重要的意义。第四部分 环保与劳动安全4.1 环境保护垣曲县县城大气污染比较严重， 根据多次大气检测资料和大气环 境质量标准，在 9 个采样检测点中，按平均浓度计，二氧化硫有 42.22%超二级标准，有 11.11% 超三级标准；总悬浮微粒有 44.44% 超过二级标准，有 8.89%超三级标准；氮氧化物未超标

19、。属煤烟型污 染。采用等标污染负荷法评价，污染源中，点，线，面源污染负荷分 别为 77.01%、0.46%和 22.53% ；各污染物中，二氧化硫、烟尘和氮 氧化物污染负荷分别为 73.7%、 19.17% 和 7.10%。可见，主要大气 污染源是点源，其实是面源。主要大气污染物是二氧化硫，其次是烟 尘。并进一步对工业污染源和采暖、生活污染源评价可知，在工业污 染源中，中条山公司是主要污染源，县城次之；在采暖、生活污染源 中，县城较为严重。同时随着热电厂一期改造和二期热电联产项目的实施， 中条山公 司的污染源可得到大幅度的消减， 从而实现达标排放。 垣曲县现成实 施集中供热后，采暖、生活污染源

20、将得到根本治理，由于分散锅炉房 和一家一户的小土炉拆除， 每年可减少二氧化硫排放量 728.3 吨，减 少烟尘排放量 2362.3 吨，减少炉渣堆放量 20863.8 吨；其煤、灰、 渣所造成的二次污染及小锅炉形成的噪声也随之消失。 因此通过对大 气污染源进行综合治理， 大气环境质量可得到根本改善， 大气环境质 量的达到国家 GB3095-82 二级标准。劳动安全企业严格按照相关劳动安全条例进行工作， 保证员工的劳动安全， 站内供电系统采用 TN-S 系统，在站外做人工接地体，接地电阻不大 于 4 欧，站内所有电气设备均做接零保护。第五部分 市场分析5.1 行业分析（一）热力行业发展现状 热力

21、行业对城市发展具有重要作用。 根据国际统计局对中国大陆 境内规模以上企业的统计显示， 2003 年热力行业共有企业 375 家， 从业人员 12390.8 万人，资产总额 790.74 亿元，产品销售收入 162.74 亿元，利润总额 4811.9 万元。 2004 年热力行业共有企业 414 家， 新增 39 家企业，从业人员 12346.9 万人，比 03 年减少 43.9 万人， 资产总额 844.12 亿元，同比增长 6.75%，产品销售收入 193.77 亿元， 同比增长 19.07% ，利润出现了亏损，为负 74674.8 万元。热力行业遍布各省、 区、市，主要集中在辽宁、 吉林和

22、山东等地。 2004 年全行业资产总额中，辽宁省、北京市和山东省最多，分别为 165.87 亿元、 150.39 亿元和 88.88 亿元；其次是河北省、吉林省、 新疆区等省，分别是 77.23 亿元、 73.74 亿元和 40.42 亿元；再次是 内蒙古、黑龙江、江苏省、河南省等省，分别为 40.30 亿元、 28.83 亿元、 25.82 亿元、 23.41 亿元。这十个省、区、市的资产总额合计 714.88 亿元，占全行业的 84.69% 。近年来， 热力行业的销售速度有所增加， 尤其是小型企业的增长 速度加快，大中型企业的销售收入有所减少。 2002 年、2003 年、2004 年该行

23、业的产品销售收入分别为 133.40 亿元、 162.74 亿元、193.77 亿元。其中大型企业的销售收入分别为 83.12 亿元、 95.99 亿元和 117.24 亿元，分别占全行业的 62.31% 、58.99%和 60.51%。随着煤、 水等供应的紧张， 我国热力行业的成本大幅度提高， 这使该行业的赢 利有所下降， 2003 年该行业的资金利润率是 0.068% ，2004 年该指 标为 -0.88%，说明热力行业赢利情况恶化。 同时，它的流动资产周转 次数、产值利税率、成本费用利润率等指标也相应有所下降。 2003 年该行业的资产报酬率仅为 0.041% ，2004 年热力行业的资

24、产报酬率 为-0.59%，比 03 年 0.041% 的资产报酬率还要低，其主要原因是我 国热力行业 2004 年出现了亏损， 根据统计的 414 家企业中只有 191 家企业赢利，占全行业的 46.14% 。热力行业的赢利水平继续大幅度 下降。但随着我国城市建设步伐的加快， 热力作为公共事业的一个重要 方面存在着巨大的市场潜力， 尤其是在集中供热和热电联产等方面前 景巨大。（二）集中供热现状分析我国城市供热热源的型式有热电厂、 集中锅炉房、 分散锅炉房、 工业余热、 核能、地热、 太阳能、热泵、家庭用电暖器和小燃煤 （油、 气 ）炉等。集中供热广泛应用的热源主要是热电 厂和集中锅炉房。供 热

25、所用能源包括煤炭、 燃油、天然气、 电能、核能、地热、太阳能等， 集中供热所用能源仍以煤炭为主。 今后很长一段时间化石燃料仍将是人类社会的主要能源， 根据国 际系统应用分析研究所预测 ，到 2030 年，世界一次能源的构成是 煤炭 29-34%，石油 19%-22%，天然气 15%-17%，核能 2 3%，水力 和地热 4%-7%，太阳能和其他可再生能源 4%，因此，煤炭仍将成为 城市供热的主要能源。1、供热热源技术发展现状随着人民生活达到小康水平目标的实现， 国家在能源政策上提出了 节约与开发并 重的方针，在城市环境保护和节约能源上采取了一系 列措施，各地方城市供热产业得到了迅猛发展， 形成

26、了以热电联产为 主，集中锅炉房为辅，其他方式为补充的供热局面。据不完全统计 ， 我国供热产业热源总热量中，热电联产占62.9% ，集中锅炉占35.75%，其它占 1.3 5%。其中，城市民用建筑集中供热面积增长较 快，并向过渡区发展。在全国集中供热面积中 公共建筑占 33.12% ， 民用建筑占 59.76% ，其它占 7.11%。2、城市供热产业技术发展的问题1）集中供热目前正受到其它采暖 （制冷 ）能源和供应方式的有利竞争， 以煤炭为燃料的热电联产和集中锅炉房供热受到严峻挑战： 一是如何 降低初投资 （包括热源、热网、热力站的投资 ），减少热用户的建设集 资费，二是如何完善供热系统，加强企

27、业管理，降低供热成本 ，减 少热用户的使用费。2）由于缺乏完善的供热规划，造成供热工程短期行为居多，建设项 目盲目上马，有些热 源建成后热负荷跟不上，出现大马拉小车的现 象。因此热源厂的建设要做好前期的规划工作 ，杜绝投资和资源浪 费。集中供热负荷以采暖和工业负荷为主， 生活热水负荷占的比例很 小，集中供热的效能得不到充分发挥。3）集中锅炉房的自动化水平和运行操作管理水平有待提高，许多地 方冬季锅炉房司炉工是临时招聘的农民季节工， 既缺乏对锅炉的必要 了解又无运行经验可言，给锅炉安全和供热稳 定造成隐患。4）二氧化硫污染的问题我国的供热锅炉主要以中小燃煤锅炉为主，量大面广。由于中小 锅炉烟气排

28、放高度低， 对城市空气的污染相对较大。 控制中小燃煤锅 炉造成的低空污染是改善城市空气质量的关键之一。 因而我们应积极 寻求脱硫效率高、运行费用低、一次投资省、运行稳定可靠的适 合 中小燃煤锅炉的脱硫技术，推进供热产业的发展。5）集中锅炉房的燃煤锅炉容量小，制约供热的发展。由于我国的供 热产业的发展很不均衡， 中小容量的锅炉在大量使用， 这些小容量的 锅炉效率低、技术落后，阻碍了供热技术的发展。我们应出台一系列 的方针政策，逐步限制低容量、技术含量低的锅炉的应用，推广高效 循环流化床锅炉。3、城市供热技术发展趋势1）大型供热机组比重增加一些城市为适应工业与民用热负荷的增长，正建设单机容量 10

29、 万和 14 万千瓦的大型供热机组，以代替小型供热机组，目前 20 万 千瓦以上大型抽凝供热机组 已在北京、沈阳、吉林、长春、郑州、 邯郸、太原等城市安装运行，大型供热机组比重正在增加。2）城市热、电、冷联产快速发展随着工业的发展和人民生活水平的提高，既需供热又需供冷的城 市公用建筑大量增加，一些 城市已发展了一批以热电厂为热源的集 中供热与供冷系统， 溴化锂制冷负荷的增加， 使热电厂的综合效益明 显提高，现已出现迅速增加热、电、冷联产的势头。3）多热源联网运行日益得到发展随着供热规模的扩大，沈阳等供热较发达的城市已开始尝试多热 源联网运 行。多热源联网运行可以优化生产和运行方式，增加热力 运

30、行的灵活性、互补性，提高系统 的经济性和可靠性，系统对自动 监控、微机仿真、变流量压力控制技术要求较高。4）分户计量开始实施随着中华人民共和国能源法的颁布实施和人们节能意识的提 高，以促进供热系统节能为 目的的采暖分户计量工作开始实施，温 控阀、热量表、自力式压差控制器、自力式流量调节阀、变频循环水 泵、蓄热器等在供热系统中推广应用。5）循环流化床锅炉得以推广循环流化床锅炉具有热效率高，煤种适应性广，炉膛低温燃烧NOX 生成少，可进行炉内加钙脱硫等诸多优点，因此得以在热电厂 和集中锅炉房推广应用。目前中国已有 75 吨/ 时循环 流化床锅炉近 200 台，75 吨/时循环流化床锅炉也有 22

31、台在运行。6）城市供热开始引进竞争伴随国际公用事业自由化的趋势，集中供热产业已逐渐由独占走 向竞争，有关省份已出台有关公用事业行业引进竞争的政策， 鼓励不 同所有制的资本参与城市供热投资， 这将对提高供热管理水平， 降低 供热成本，保障热用户权益起到巨大的促进作用。4、城市供热技术与国际先进水平的比较丹麦、芬兰等北欧国家的集中供热发展居世界领先水平。以丹麦 为例，几十年来一直不遗余力的发展热电联产、集中供热，每个大城 市都建有热电厂和垃圾焚烧炉用于集中供热。 热电联产、 天然气和再 生能源满足丹麦全国 3/4 的热负荷需求。自 1970 年来，丹麦经济增 长了 70% ，但能源消耗总量却仍保持

32、在七十年代的水平，这归功于 能源利用的高效率和建筑保温技术的改善。 世界各国几十年的供热发 展证明，热电联产是最有效的生活用能供应方式。我国集中供热起步晚， 目前仍处于数量扩张阶段。 如何从政策上 和体制上引导集中供热既注重数量扩张，又注重质量和效率的提高， 实现集中供热发展由数量型到效益型的转变， 北欧国家的经验值得我 们借鉴。近几年出现的小型家庭燃气供热，对城市集中供热形成一定的冲 击，使一些人对集中供热产生了动摇， 国家有必要在政策上和舆论导 向上防止这种趋势的进一步蔓延。 至于效率低、 供热成本居高不下问 题，可以通过引进竞争机制解决。俄罗斯也是世界上集中供热比较发达的国家之一，自 1

33、924 年开 始集中供热至今已有七十多年的历史。 目前俄罗斯城市集中供热占总 热量需求的 86%，其中热电厂供热占 36%，大型及超大型锅炉房占 46%，二次能源占 4%，其余为分散小锅炉。全俄动力设计研究院是 俄罗斯最大的热电联产设计研究部门， 负责全国各城市热力规划、 设 计及新技术、新产品研究开发 。在俄罗斯和北欧等集中供热发达的国家，设立国家级的热电设计 研究机构是一个很重要的保证， 而我国在这方面差距比较明显， 至今 尚无全国性的热电科研机构， 热能利用方面的科技力量薄弱。 韩国集 中供热的历史与中国相当， 基本上都是始于七十年代， 八十年代中期 进入快速发展阶段、经十几年的发展，韩

34、国供热发展速度之快、规模 之大以及技术之先进均使人刮目相看。韩国集中供热的规划、设计、 施工、监理，全面引进芬兰的供热先进技术和经验，扬长避短 ，达 到了技术先进、投资效率高、施工运行管理方便安全的目的。总之，与国外先进供热技术相比，我国供热产业尚有很大差距， 主要表现在：能源热利用率低，热能浪费严重，供热成本高，缺乏权 威性的国家级供热系统及设备研究机构， 先进供热技术得不到全面推 广，这些都严重制约着我国集中供热产业的发展。5、城市供热技术产业发展原则及发展方向1）城市供热的热源型式逐渐多样化，除了燃煤热电厂和集中锅炉房 外，有条件的城市， 重点旅游城市或一个城市不同的地区或建筑物可 以根

35、据自己的条件选择不同的采暖、 供冷能源和供应方式， 其中包括： 燃油、燃气集中锅炉房，小型燃气分散供热，垃圾焚烧供热、地热供热等。2）小型燃气分散供热只宜做为集中供热的补充，不宜提倡大规模发 展。大规模燃气供 热应采用燃气 -蒸汽联合循环、热电联产方式，提 高能源利用率。3）市区大型公用建筑的用能方式为：热泵供暖制冷；燃油、燃气直 燃机供暖制冷；集中供暖、溴化锂制冷等。4）大力推广热电联产，提高热电机组的利用率，发展热能梯级利用 技术，提倡热电冷联产技术，提高热能综合利用率。5）加强城市热力规划，根据热负荷的现状及未来发展合理调整热源 点的布局，有条件的 城市应尽早实现多热源联网运行。6）大力

36、推广锅炉节能技术，包括：锅炉自动控制；分层给煤燃烧； 水泵、风机的变频调速技术等。7）增加循环流化床锅炉技术开发的投入，降低制造成本，提高锅炉 寿命，扩大循环流化床在供热行业的应用。8）加强垃圾焚烧、地热能、核能、热泵机组等供热新能源、新技术 开发，丰富供热能源结构。9）组建城市供热技术产业发展基金，对国家重大供热技术项目给予 重点扶持， 鼓励各供热企业成为供热技术开发中心， 促进供热技术的 开发和技术成果转化。10）对现有的热力设计研究院重组， 形成二到三家具有一定影响力的 供热规划、设计、研究机构，推动城市供热的技术进步。市场现状1、国内发展现状我国在城市环境保护和节能上采取了一系列措施，

37、 各地方城市供 热产业得到了迅猛发展，形成了以热电联产为主，集中锅炉房为辅， 其他方式为补充的供热局面。 据不完全统计， 我国供热产业热源总热 量中，热电联产占 62.9%，集中锅炉占 35.75%，其它占 1.3 5%。其 中，城市民用建筑集中供热面积增长较快，并向过渡区发展。发展热 电联产具有节约能源、改善环境、提高供热质量、增加电力供应等综 合效益。我国集中供热潜在的市场需求还是主要集中在已有集中供热的 大部分省市， 随着我国人口的增长和城市发展的加快， 人们对生活质 量要求的提高，我国城市供热的市场潜力是巨大的。环保，节能，适 宜，有利于城市可持续发展的供热方式将成为未来供热行业发展的

38、方 向。天津市是我国推行供热体制改革比较早的城市， 他们在制定出台 “热费暗补变明补、发给职工居民”等经济政策的同时，也制定出台 了“实施热计量技术规程” 。政策、环保、能源与节能及供热企业自 身及用户成为影响我国城市供热发展的影响因素。西部地区开发， 政策壁垒的逐步消除 及环保要求的不断提高为 供热行业提供了新的投资的机会。2、垣曲县集中供热市场分析1 ）垣曲县地处山区，在冬天的最低气温为 15 C-18 C左右，从 历史上至今，居民都有传统取暖的习惯，特别是改革开放以来，随着 人们生活水平的普遍提高，黄河小浪底移民又给垣曲县城增添了活 力，丰富的矿产资源和闻名山西的畜牧业发展使垣曲县人民从

39、思想意 识到全民素质都在近两年发生了根本的变化。我们在做市场调研时， 发现广大市民对集中供热需求强烈， 原机 关单位的锅炉运行成本高，平米收费 20 元之多，家中温度还不到 12 C;而实施集中供热收费不但比传统收费少， 而且是24小时供暖， 恒温、舒适、环保，保证室温 18 C以上，满足了市民的供暖需求。2）垣曲县益民热力有限公司是垣曲县唯一合法经营集中供热的实体， 政府又明确规定取掉小锅炉， 从政治环境上， 地域条件上已经决定不 存在竞争的可能。 集中供热的消费市场正在朝着前进的方向发展， 也 是社会经济发展的必然趋势。3）垣曲县集中供热开工典礼是对市民产生影响的一个重要环节，因 此我们邀

40、请县政府领导及周边舆论工具对集中供热进行深入宣传， 改 变消费者观念，增强认识，同时从做过传销行业“安利”的销售人员 中招聘素质教高的收费人员加入本公司收费队伍， 另外我公司实行以 人为本，充分体现人性化的奖励制度， 也将会促进集中供热市场的迅 速发展，热用户的不断增加以及费用回收的最佳效率。市场细分1、市场划分的方式 无市场区划化、完全区划化、以购买者所在地来区划市场、以购 买规模等级来区划市场、 以购买者合作的连续与永续性和引导开发能 力区划市场。要有明显的区划特征，并加以衡量、细分以后的区划要 有充分的需求量和发展潜力、市场的可行动性和可接近性。2、选择目标市场在选择目标市场上根据企业自

41、身特点以整个市场覆盖为战略， 我 们要以所有的产品和服务来服务所有的顾客群体的需要。目标市场的定位定位是为了适应客户心目中的某一特殊地位而设计企业的产品 和营销组合的行为。以优质的产品，优质的售后服务， 争得客户及企业的信任和满意。 以规模化的加工经营手段， 大批量的优质产品占领市场份额， 用科学 化、规范化、制度化、现代化管理模式和手段树立企业良好的社会形 象。定位的方法和策略1、目标市场定位的方法：特定的产品特性来定位、 特定的产品用途来定位、 特定的产品使 用者来定位、特定的产品档次来定位、对抗另一个产品的定位。2、市场定位战略：发掘战略： 通过发掘市场上未重叠的新区划来定位。 企业发现

42、一 个新的市场空间，这一个空间有客户作为后盾。3、防止定位错误：企业在进行市场定位时要注意避免几个错误 （1）定位不明显：企业定位不明显使客户心目中只有模糊形象。 （2）定位过于狭隘：企业过分强调定位于某一个狭隘市场，使客户 忽略了企业在其他方面的表现。第六部分 营销策略市场营销观念， 是一种以用户需要为导向的经营思想， 它是以整 体营销手段来获得用户满意， 从而实现企业的长远利益。 树立市场营 销观念，就是树立企业为满足用户、为用户服务的经营思想，并将这 种思想贯彻到企业生产经营的整个活动过程。树立市场营销观念， 就必须进行营销知识教育， 转变长期以来人 们头脑中形成的错误思想认识。市场营销

43、是企业经营管理的全过程， 它包括市场调研、组织生产、推销、售后服务等企业经营活动的全过 程，贯穿于企业实现生产经营的全部管理活动。6.1 销售策略选择目标市场1、单一区划集中化战略：此区划的成功条件和企业的现状十分 合拍，企业只能在这一个区划内经营，此区划内企业没有竞争对手， 这一个区划是企业今后事业扩展的基地和跳板。 但是企业也有较大的 风险。一旦市场发生变化，企业不能随机应变，就有可能陷入困境。2、选择性专业化战略：企业选择多个市场区划，并且适合企业 的目标和资源，它可以分散企业的风险。3、产品专业化战略：企业集中制造某一种产品，不生产其他的产品。4、市场专业化战略：企业专注在服务某一个顾

44、客群体的各种需 要。5、整个市场覆盖战略：企业要以所有的产品和服务来服务所有 的顾客群体的需要。无差别战略（企业不考虑市场区划，对整个市场 提供一种产品）、有差别市场战略（把总体市场细分为若干区划，提 供与同行企业不同的产品和服务）6、市场渗透， 主要是通过建立市场联盟， 形成广泛的销售网络。 其次是注重销售渠道的巩固和发展。7、分销策略主要涉及到产品的销售渠道或网络的选择、分布和 管理等方面，分为传统营销渠道和现代化互联网络营销渠道。8、市场营销中的重要环节。公司首先选择已经建立起来的销售 渠道的大型连锁企业集团进行产品包销。6.2 策略指导方针1、客户成功客户的成功是我们的首要任务。 我们

45、将消除时间、 距离和技术的 障碍，向客户提供帮助他们在竞争中胜出的产品和服务。 我们同供应 商和客户保持公开的伙伴关系，努力学习如何更多地增加价值。指导方针：* 消除妨碍满足客户需求的内部组织壁垒* 以客户满意水平来衡量我们的工作表现* 在适当的位置设立我们的“雷达”以鼓励客户* 不断关注客户关于质量和生产效率的问题* 不仅了解客户和最终用户现在的业务情况，2、质量优异对于该企业来说， 质量意味着一个顺理成章的目的， 从得到定单 到交货，直至客户对我们产品、系统和服务的使用，在整个业务流程 中预测、达到或超过客户的期望。 它同时意味着支持和鼓励我们所有 的员工去增长知识和技能，从而提高他们自身

46、改进质量的水平指导方针：* 保证我们根据客户的期望和意见来制定我们的质量目标* 坚持应用先进的质量标准， 让客户和供应商都参与到不断改进 的程序中来* 将产品、 系统、 服务中存在的或潜在的任何质量问题及时公开 地告知客户* 在我们业务的各个方面严格执行质量标准3、可持续发展可持续发展是我们业务的各个方面中不可分割的一部分。 我们努 力平衡经济、环境和社会的重要性来为我们所有的利益相关者创造价 值，提高产品的知名度，拓宽市场。指导方针：* 积极加入到推动经济、环境、社会和教育发展的行动中去* 与新兴市场共享高新技术* 确保所有的运营及工艺都符合适用的环境标准和法规； 特别是 每个经营单位， 必

47、须执行一套旨在不断地提高环保工作水平的环境管 理体系* 对具有与我们相似的可持续发展政策和系统的供应商给予鼓励4、沟通 我们坚信基于尊重他人观点和实现相互理解的倾听、对话和反 馈。我们致力于及时、公开、诚实和主动的沟通，使我们的观点能够 展现给企业内部和媒体、 政府及其他利益相关者。 沟通的能力和愿望 是所有企业管理者最重要的管理技能。指导方针：* 积极主动地在内部和外部进行沟通* 确保在设计沟通方案时对听众的感觉及沟通需求予以考虑* 评估和选拔经理时将沟通列为一项重要的管理能力进行考核5、创新 创新是企业的生命血脉它体现在从客户关系到研究与发展的 全部活动范围中， 体现在我们与供应商和客户协

48、作以增加价值的方法 上。我们鼓励那些创新的人、那些拥护改革的人、那些改变游戏规则 的人，还有那些认为凡值得做的事都值得做得更好的人。指导方针：* 在我们业务活动的各个方面都敢于做反常规思考， 不满足于单 纯的增长性进步保证我们的研发工作受客户需求和优先程度的推动6、员工发展我们力图通过富有挑战和回报的工作环境， 为员工提供发挥和拓 展他们技能、知识和创造性潜力的机会；这不仅将使他们受益，同时 也将使公司受益。我们鼓励多元化、个人主动性、创业精神和对客户 需求做出迅速反应的行为。7、指导方针* 根据个人素质、 专业能力、 主动性和贡献能力招聘和提拔员工* 尊重并鼓励多元化，支持创造性的管理方法*

49、 鼓励员工在作为个人和团体成员时都发挥他们最大的潜力* 鼓励并奖励成就、创造性和实干行为第七部分 财务分析7.1 基础数据1、项目资产构成项目总投资 5574.42 万元，其中，建设投资 4911.60 万元，建 设期贷款利息 140.82 万元。固定资产 4693.06 万元，无形资产 299.76 万元，递延资产 62.60 万元，流动资金 522.00 万元。项目建设期 2 年，全部计算期 15 年。固定资产中，建筑工程 1230.51 万元，设备 及安装工程 3462.55 万元。建筑工程残值率按 2%计，残值 24.61 万 元，折旧年限 25 年，年折旧额 48.24 万元；设备及

50、安装工程残值率 按 5%计，残值 173.13 万元，折旧年限 20 年，年折旧额 164.47 万 元。2、成本预测 根据技术部分提供的主要物资消耗量及企业订货协议，按成本 项目法计算单位成本和总成本。3、主要物资消耗量（含税价）冬季采暖消耗蒸汽量合计 881.96 万元；全年生产、生活消耗蒸 汽量合计 187.44 万元；水：一次热力管网 18320.00t/a, 价格： 0.70 元/a，二次热力管网33000.00 t/a,价格：1.55元/a ;电：一次交换 站 78.86 万 kwh, 价格 0.33 元/ kwh, ，二次交换站 122.58 万 kwh, ，价格：0.45 元/

51、 kwh,。4、职工工资福利职工工资估算表单位：万元序号名称单位单价数量金额备注1高级经理名1.2033.602管理名0.20102.003技术人员名0.9676.724维修工名0.84108.405运行工名0.402911.48合计名32.205、折旧费固定资产折旧：212.71万元/a，固定资产期末价值：1927.83万 丿元。6、修理费。修理费按设备价值的 5%计算，即：22.06万元。7、 摊销费。摊销费包括无形资产及递延资产，按8年摊销完。摊销 额46.13万元/a。&其他费用其他费用包括企业管理费、销售费用等。按职工工资总额2.5倍计提。即141.60万元。9、销售收入，销售价格参

52、照太原市城市集中供热产品价格（含税价） 确定。冬季采暖113万m2，销售价格18.00元/ m2，合计2034.00 万元la;生产、生活用汽：46860.00t/a，销售价格：66.00元/a。合 计309.28万元。10、销售税金及附加销售税金及附加由增值税、城建税、教育附加费组成。增值税率为13%，城建税率为5%,教育附加费3%。销售税金及附加计算表单位：万序号项目项目金额增值税率增值税备注一销项税269.581供热2343.2813%269.58二进项税138.781供热1069.4013%123.032水6.4013%0.743电81.1817%11.804备件22.0617%3.2

53、1三增值税130.80四城建税及教育附加10.467.2财务评价1、项目生产特点本项目投产可达设计能力，生产量即为生产能力，产品不积压。2、利润利润计算见损益表见表8-8。计算指标：投资利润率 = 8.90%投资利税率 = 13.28%3、财务现金流量财务现金流量计算见表 8-9计算指标：项目财务内部收益率： FIRR = 11.79% 项目财务净现值： FNPV ( I = 10% ) = 598.86 万元 项目投资回收期 ( 年 ) Pt = 8.84 年4、借款偿平衡表借款偿平衡表计算见表 8-10 。计算指标：贷款偿还期 = 6.65 年7.3 不确定性分析1、赢亏平衡点 (BEP)

54、本项目建成后生产能力盈亏平衡开工率计算(按正常年份第 13 年计 算)BEP二固定成本/ (年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加)X 100%= 335.15/ ( 2343.28-1211.24-10.46 ) = 29.88% 即达到项目设计能力 30.00%，该项目即可保本。2、敏感性分析 采用列表法，以财务内部收益率为基础，当变化因素出现 10 的变 化时，对财务内部收益率造成的影响如表。敏感性分析表序号变化因素影响幅度（%）备注-10基准+ 101经营成本14.2611.799.232销售价格7.1311.7916.127.4综合评价1、随着垣曲县城市规划的实施，将改变城市面貌。

55、本项目的实施将 清除城市主要污染源，提高环境质量，为招商引资，开发旅游资源，加快 区域经济发展提供良好的基础设施条件。同时，利用紧邻大型企业的优势， 实现规模经济，减少资源浪费。为社会劳动力提供就业岗位。2、财务评价表明：项目投资利润率为8.90%，投资利税率为13.28%， 财务内部收益率为11.79%，投资回收期为8.84年（含建设期），作为城 市基础设施项目，经济效益良好。3、不确定性分析表明，盈亏平衡点为生产能力的29.88%，远远低于风险点70%。原料价格即蒸汽价格，对财务内部收益率敏感性最强。当 蒸汽价格增长，要及时调整销售价格。尽管如此，当销售价格下降10%时，财务内部收益率7.

56、19%，高于长期贷款利率。经营成本对财务内部收 益率也比较敏感。但当经营成本下降10%，财务内部收益率高达14.26%。 项目偿还债务能力比较强，借款偿还期为6.65年。企业所担风险不大。综合以上分析，作为城市公共设施项目，经济效益良好，并具有社会 效益和环保效益。实施中，应优化融资方案，在建设资金上，若能获得政府低于商业银行贷款或无息利率的优惠资金，经济效益会更好。第八部分 投资估算工程概况垣曲县集中供热工程，由一次交换站一座（ 496.1 平米）、二次交 换站七座（共 1080 平方米）、一次热力管网、二次热力管网构成。 主要为垣曲县中城区、城南区和河西区集中供热，年耗汽量 267351.

57、1t/a, 其中，冬季采暖耗汽量 220491.1 t/a ，生产、生活耗汽 量 46860.0t/a 。年最高耗汽量 115.27 t/h ，其中，冬季采暖耗汽量 106.4t/h ，生产、生活耗汽量 8.87/h 。项目投资： 5208.70 万元，其中建设投资： 5052.1 万元，辅底流 动资金 156.60 万元。估算编制依据建筑工程采用山系省市政工程预算定额 （2000 年）及山西 省工程建设费用定额（2000 年）计算指标，并依据类似项目近期数 据进行修正。安装工程采用山西省市政工程预算定额 （ 2000 年）、 全国统一安装工程预算定额山西省价目表 （2000 年）及山西省 工

58、程建设费用定额（ 2000 年），主材价格采用运城工程造价信息 （2003 、1）材料指导价格，设备采用 2002 年中条山有色金属集团 有限公司集中供热工程相同设备招标价格， 其他设备进行厂家咨询价 格作为补充。工程建设其他费用采用 山西省建设工程其他费用标准 （ 2002 年）。建设期为两年，第一年：一次交换站、一次热力管网建设； 第二年：二次交换站、二次热力管网建设。建设资金来源：自有资金 50% ;银行贷款50%8.3投资构成序号项目名称费用（万元）占总投资比例备注1建筑工程费842.7617.16%2安装工程费2514.1348.27%3设备购置费441.148.47%4其他费用60

59、2.0411.56%5预备费511.539.82%6建设期利息140.502.70%建设投资小计5052.196.99%7辅底流动资金156.603.01%辅底流动资金小计156.609总投资5208.70100%第九部分风险分析风险的识别因素有：市场风险、资源风险、技术风险、社会风险 和其他风险等。 由于每个项目具有不同的特性， 其风险因素也有其独 特性。风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识的客观存在， 而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时没有的，即风险 具有存在的客观性和普遍性； 同时任一具体风险的发生都是诸多风险 因素和其他因素共同作用的结果， 是一种随机现象。 我们应该

60、充分预 测到该项目可能遇到的风险，并提出控制规避方案。9.1 风险预测1、政治与法律的风险 政治风险指由于战争、国际形势变幻、政权更迭、政策变化而导 致项目和利益受到损害的风险。 另外是获准风险， 一个项目必须得到 当地政府的授权、许可，取得政府的许可要经过复杂的审批程序，花 费相当长的时间， 如果不能及时得到政府的批准， 就会使整个项目无 法按计划进行，造成拖延。 国家税法的变化、国家财政策和货币政策 的变化、世界能源状况的改变都会使项目发生变化。2、宏观经济风险 主要是通货膨胀、外汇风险和利率风险。通货膨胀会造成整个经 济形势的不稳定， 严重影响投资决策和经济效益。 外汇和利率的变动 反映