公司领用与发放（售）办法

1、第 PAGE 4 页 共 NUMPAGES 4 页领用与发放（售）办法第一章 总 则第1条 为加强对公司存货领用与发放的控制管理，保证物资提供及时、准确，避免因此造成不必要的损失，特制定本办法。第2条 本办法适用于公司存货领用与发出（售）的相关控制与管理工作。第3条 物资部负责存货的领用与发放（售）的管理与执行，其他相关部门提出领用申请及配合领用与发放工作的实施。第二章 存货领用第4条 公司内部各部门需要领用存货时，需经过审批通过后方可领用，具体的存货申请审批流程如下所示：1、各领用部门填写领料单送交部门分管副总审批签字。2、相关人员凭审签的领料单到仓库领取所需存货。3、仓库管理员核实并收下领

2、料单予以领取。4、仓库管理员对本库的领料单进行及时汇总、输入电脑进入财会数据库办理出库，打印出库单按月汇总。第5条 领取原则1、禁止领取人在仓库擅自拿取。2、专用物资、超出限额的物资、重要物资需经公司总经理审批后才能领用。3、遵守“先进先出”的原则。4、遵守“交旧领新”的原则，并做好交旧记录。5、如有特殊情况，生产急待维修，需未入库物资直接送达生产现场，领用部门必须办理由总经理或分管副总审签的临时手续并通知仓库管理员，由仓库管理员办理好入库手续，并验收合格，领用部门方可使用，同时办理领用手续。6、领出危化品时，仓库保管员首先查看包装有无漏洒，无漏洒给装卸领取人员交待防护事项。7、物资出库后，仓

3、库保管员应根据储存要求，及时清理货位、清理垃圾、杂物、保持库房、货位清洁整齐。8、各种存货的出售和转让，必须办理由财务出具发票提货凭证，凭发票提货凭证办理出库单。9、如果存货少于安全定额，物资部应及时提出采购申请。第三章 存货发放第6条 发放原则对于在公司年度预算内需按照生产经营计划按时发放的存货，应及时准确进行发放，进行发放的存货包括。由车间管理：硫矿、硫磺、磷矿、煤炭、纯碱。由物资部管理：油料、包装、工装劳保等。存货发放应遵循以下原则。1、未经检验合格的存货不能发放。2、已过有效期的存货不能发放。3、存货发放按照“先进先出”的原则进行。4、同批物资中贴有“取样验证”的最后发放。5、复验合格

4、的存货先发。6、接近有效期限的存货先发。7、采购、检验手续不全的物资不能发放。第7条 公司存货物资的发放应按照以下程序执行1、物资部根据生产需要和生产计划确定存货发放的种类，报部门经理、总经理审批。2、总经理批准后，物资部及相关部门执行发放工作。3、特殊情况按照计划核对存货的名称、规格、数量检查是否在有效期内。4、在规定发放时间，进行发放，并填写发放记录表，物资使用部门接收存货复核无误后，在物资发放记录表上签字认可。5、仓库管理员月底汇总物资发放记录表办理出库手续。6、存货发完后，物资部及相关部门管理人员及时清理发货现场，整理核销货位标示。7、物资部及相关部门自派专人管理进、发、存台账。第四章

5、 存货发售第8条 发售原则存货（产成品）发售应遵循以下原则检验合格的产品方可发售，并坚持“先进先出”的原则。见票发售并一车一票（牌）的原则，汽运为销售部、财务部共同开具公司正规产品提货单，火运因内部平板车由货运部管理定吨位转运，货运部出通知到物资部，产品现场管理员凭通知数量先装，发固定吨位发货牌，交牌出门，日汇总牌吨位和发出吨位，并根据财务部开具的货单到内保部换回发货牌。当日提货凭证当日有效的原则，前一天的提货凭证不能次日用。第9条 公司存货（产品）的发售按下列程序执行1、物资部现场核票调度人员接提货单或货运部通知经对数量、品种、开票日期及票据真伪核实后，没问题，随即安排现场发货员拿走提货凭证或交待火运转运事项。2、现场发货员拿票后，与装货司机核实车辆情况（卫生、车型）组织装车人员准备装车，根据提货单要求，配货叉盘进行装车，并对装卸工按装卸合同要求进行管理。破包、湿包不准装车。装车时,双方不仅要核每盘数量,并且要核总盘数，与装货司机一起核完后，要求司机在提货单上签上“如数装收”并签上司机名字。3、物资部发货现场每天汇总已装车的提货单与内保部、销售部核实发货数量及品种，做好产品存货的收发台账及报表，报表在主管签字后上报。4、发售完成后，现场人员及时清理发货现场，做好待存准备。5、销售部如对发售的产品有特殊要求（如质量