SAPCOPA盈利能力分析

1、TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc200878873 1.术语语 PAGEREF _Toc200878873 h 1 HYPERLINK l _Toc200878874 1.1盈盈利能力分分析 PAGEREF _Toc200878874 h 1 HYPERLINK l _Toc200878875 1.2经经营范围 PAGEREF _Toc200878875 h 1 HYPERLINK l _Toc200878876 1.3特特性（征） PAGEREF _Toc200878876 h 1 HYPERLINK l _Toc200878877 2.盈利利能力分析析 PA

2、GEREF _Toc200878877 h 2 HYPERLINK l _Toc200878878 2.1设设置经营范范围 PAGEREF _Toc200878878 h 2 HYPERLINK l _Toc200878879 2.2主主数据维护护 PAGEREF _Toc200878879 h 2 HYPERLINK l _Toc200878880 2.2.11维护特征征值 PAGEREF _Toc200878880 h 2 HYPERLINK l _Toc200878881 2.2.22显示特征征值 PAGEREF _Toc200878881 h 4 HYPERLINK l _Toc200

3、878882 2.2.33定义特征征层次结构构 PAGEREF _Toc200878882 h 5 HYPERLINK l _Toc200878883 2.2.44维护特征征值派生规规则 PAGEREF _Toc200878883 h 9 HYPERLINK l _Toc200878884 2.3业业务处理 PAGEREF _Toc200878884 h 10 HYPERLINK l _Toc200878885 2.3.11创建分摊摊循环 PAGEREF _Toc200878885 h 10 HYPERLINK l _Toc200878886 2.3.22显示分摊摊循环 PAGEREF _To

4、c200878886 h 19 HYPERLINK l _Toc200878887 2.3.33修改分摊摊循环 PAGEREF _Toc200878887 h 20 HYPERLINK l _Toc200878888 2.3.44删除分摊摊循环 PAGEREF _Toc200878888 h 22 HYPERLINK l _Toc200878889 2.3.55成本中心心向COPPA分摊 PAGEREF _Toc200878889 h 23 HYPERLINK l _Toc200878890 2.3.66创建COPPA行项目目（暂无） PAGEREF _Toc200878890 h 26 HY

5、PERLINK l _Toc200878891 2.3.77重过账会会计凭证 PAGEREF _Toc200878891 h 26 HYPERLINK l _Toc220087788922 2.3.8汇总报表表更新 PAGEREF _Toc200878892 h 30 HYPERLINK l _Toc200878893 2.3.99显示获利利分析行项项目 PAGEREF _Toc200878893 h 31- PAGE 42 -术语盈利能力分分析盈利能力分分析是企业业管理层对对细分市场场进行分析析评估的重重要的管理理会计工具具。 通过对销销售收入、成本、利利润和边际际贡献的分分析，来评评估由产

6、品品(产品类类型、产品品组)、客客户(类型型、国家、地区)、战略组织织(公司、业务范围围、销售机机构、销售售方式)的的组合划分分的细分市市场。可以以从市场导导向的视角角为公司的的销售、市市场、计划划、财务等等管理部门门的决策提提供必要的的信息。 经营范围经营范围是是获利分析析的最高组组织结构，它它界定了市市场获利分分析的范围围。通常整整个集团公公司下的不不同行业分分别设置经经营范围，每每个行业所所有公司(总公司、分公司、中支公司司)都属于于同一个经经营范围。本系统中中，经营范范围设定为为一个即“中国人寿寿保险股份份有限公司司经营范围围”，编码为为CLICC；也就是是说在任何何操作中“经营范围围

7、”这个字段段都填写CCLIC即即可。特性（征）在获利分析析中，无论论是分析经经营成果，还还是制定计计划数据，都都有其独特特的视角-即市场导导向视角。所有的分分析是以构构成市场的的各种因素素(组织结结构、客户户、产品)-即特性性为方向的的。例如，可可以分析各各种险种的的获利能力力，可以比比较不同销销售渠道的的获利状况况，也可以以分析各地地区公司的的计划执行行情况等等等，这些分分析分别以以险种、渠渠道、组织织结构三类类特性为其其分析方向向。盈利能力分分析设置经营范范围主题设置经营范范围表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析设置经营营范围T-CoddeKEBC注：输入经经营范围CCLIC，点点保存为用

8、户户默认后，只只要使用该该用户登录录系统，操操作中凡是是需要必输输的经营范范围系统都都已默认是是CLICC。主数据维护护维护特征值值主题维护特征值值表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析主数据维维护维护特征征值T-CoddeKES1双击事务代代码后，进进入第一屏屏：上屏中显示示的是系统统中用户定定义（即中中国人寿根根据自己业业务需求所所定义）的的特征全集集。点击其其中任何一一个特征后后，进入对对该特征的的特征值进进行维护的的界面，且且维护功能能均一样，下下面仅针对对“承保方式式”这个特征征为例做介介绍。点击“承保保方式”后，进入入下一屏：点后，可在在更改、显显示两种状状态间切换换，默认状状态为更

9、改改。图标名称用途备注创建一个特特征值，承承保方式下下写编码复制为复制选定的的条目，相相当于参照照创建删除删除选定的的条目撤销更改选择条目后后，可放弃弃未保存的的更改全选 全部选择已已有条目也可用鼠标标点击条目目，逐条选选择选择块选择若干条条目取消全选取消全部选选择条目点保存后即即可。显示特征值值主题显示特征值值表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析主数据维维护成本中心心主数据汇总更改改成本中心心T-CoddeKES2双击后，进进入第一屏屏：点击其中任任何一个特特征后都可可查询该特特征的特征征值。定义特征层层次结构主题定义特征层层次结构表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析主数据维维护定义特征征层

10、次结构构T-CoddeKES3双击事务代代码后，进进入第一屏屏：此处，可创创建左侧特特性表中某某个特性的的值的一个个层次结构构，该层次次结构的作作用是在执执行COPPA报表时时可按层次次结构进行行查询，具具体操作如如下：首选，选定定左侧的一一个特性，如如公司代码码然后，在“变式”中写入变变式的编号号，在该编编号下，保保存一个特特征的值的的一个层次次结构。，点后进入入下一屏：在“简短描描述”中输入层层次结构的的一个简短短描述，如如“公司代码码层次结构构”，然后点点进入下一一屏：在左端的选选择框中，打打，即可针针对选中的的节点进行行相应的操操作。其中中，创建与与当前节点点同级的节节点时，点点即可创

11、建建；创建与与当前节点点相比较低低层次的节节点时，点点创建；用于于删除已经经创建好的的节点；用用于删除未未输入信息息的节点。如下图，创创建了一个个三层的公公司代码层层次结构。点后可以切切换状态至至显示状态态，如下图图：点弹出下图图：填入需要查查看的等级级可以按等等级方便的的查询，如如填写“2”，则显示示如下图：维护特征值值派生规则则主题维护特征值值派生规则则表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析主数据维维护维护特征征值派生规规则T-CoddeKEDE双击事物代代码后，进进入第一屏屏：倘若后台配配置中，特特性派生的的规则选择择的是推导导规则（其其他规则如如：表格查查询、移动动、清除、增强），则则需

12、要在此此处进行维维护。目前，本系系统中的派派生规则没没有采用“推导规则则”，故暂不需要进进行前台维维护。业务处理创建分摊循循环主题创建分摊循循环表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理创建分摊摊循环T-CoddeKEU1 双击事物代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注循环必输循环代码A+公司代代码中间22位+3位顺序码开始日期必输确定该循环环的最早有有效日期，且且通过分配配不同的开开始日期可可以为一个个循环定义义不同的变变式一般输入XXXXX.01.001，则该该循环可对对该会计年年度的所有有期间有效效复制 循环可选可复制自系系统中已创创建的循环环开始日期可选复制循环的的开始

13、日期期通常是当一一个循环存存在两个变变式，即针针对不同时时间范围有有效时需要要填写回车后，进进入下一屏屏：字段名称输入类型用途备注开始日期至至必输文本必输发送方选择择类型必输将实际成本本从成本中中心或业务务处理转移移到获利能能力分析时时使用该标标识指定发发送方成本本转移时系系统读取的的成本数据据类型选择“1未未划分成本本(全部成成本)”，本系统统未划分固固定和可变变集合跟踪因因素可选勾选则系统统向发送方方分摊基于于从期间11以来累积积的未分摊摊跟踪因素素金额成本控制域域必输唯一的识别别成本控制制范围输入CLIIC跟踪因子基基础必输确定分摊跟跟踪因素的的两类获利利能力分析析选择“1基基于成本核核

14、算获利能能力分析”输入完毕后后，点击，进进入下一屏屏“CO-PPA创建实实际分配周周期：段”，在此屏屏幕中维护护具体的分分摊规则：注：SAPP系统支持持在一个循循环中定义义不同的“段”，每个“段”中指定了了一组发送送方和接收收方，且处处理时采用用一致的分分摊规则，但不不同的“段”可以采用用不一样的的分摊规则则，需要时时点击即可可进入下一一个段内进进行维护。点用于锁锁定当前的的“段”，被锁定定的段将不不与循环一一起处理。字段名称输入类型用途备注段名必输输入段名，作作为识别依依据通常前一个个框中输入入序号，后后一个框中中输入段的的文本信息息分摊成本要要素可选选择分摊所所用的次级级成本要素素一般不输

15、所有值字段段可选选择成本要要素账户分分摊到获利利能力段的的值字段一般不输分配结构必输指定分摊的的类型，这这一类型决决定了科目目（初级成成本要素）与与次级成本本要素的对对应关系选择“Z11中国人寿寿结算分配配结构”PA传输结结构必输项指定传输到到COPAA的数据来来源，即次次级成本要要素与COOPA值字字段之间的关系系选择“Z11中国人寿寿COPAA 分摊结结构”发送者值规则必输指定发送方方分摊数据据类型“记账金额额”：发送方过过帐金额用用作发送方方值“固定金额额”：在发送送方值屏屏幕上输入入固定金额额，将这些些金额直接接贷记到发发送方“固定比例例”：在发送送方值屏屏幕上输入入在选择标标准中已输

16、输入的发送送方固定价价格，将这这些价格乘乘以接收方方跟踪因素素，并将结结果被分配配到接收方方通常选择“1记账金金额”%股份必输指定发送方方分摊数据据比例决定了发送送方值的百百分之多少少贷记到发发送方上，剩剩余的则留留在发送方方中 不允许输入入大于1000的百百分数，如如果一个发发送方同时时出现在多多个组中，那那么系统会会检查以确确保百分比比的总和不不超过1000接收方追踪踪因素规则必输指定接收方方接收数据据方式，即即如何确定定接收方追追踪因素“可调整份份额”：根据总总记录文件件自动确定定追踪因素素，在追踪踪因素屏幕幕中定义该该数据库存存取的标准“固定金额额”：在追踪踪因素屏幕幕中定义固固定金额

17、“固定百分分比”：在追踪踪因素屏幕幕中定义接接收方的固固定百分比比“固定份额额”：在追踪踪因素屏幕幕中定义接接收方的固固定部分，功功能该进程程与固定百百分比类似似，不同的是其其值不限定定于1000值字段/指指标必输系统使用该该字段来确确定每一分分摊的接收收方追踪因因素一般选择“060ZZREV保保费收入合合计”量度负方向向跟踪因素素必输决定了系统统如何处理理一旦出现现的负跟踪踪因素通常选择“1没刻度度”即可点后，进入入下一屏：发送者：字段名称输入类型用途备注成本中心必输识别发送方方成本中心心的唯一标标识支持按单个个、范围和和成本中心心组的方式式输入成本要素必输识别发送方方成本要素素的唯一标标识

18、，即可可以是初级级成本要素素也可以是是次级成本本要素支持按单个个、范围和和成本要素素组的方式式输入接收者：（此此处未介绍绍本系统中中不使用的的字段，且且“险种类别别1”、“险种类别别2”、“险种类别别3”可由“险种”派生出来来）字段名称输入类型用途备注公司代码可选指定接收费费用方所属属的公司代码码除非是总公公司跨公司司分摊，否否则选单值值，例如11310利润中心可选指定接收费费用方所属属的利润中中心一般选范围围，例如从从3100031999销售渠道可选指定成本中中心的费用用分摊到哪哪个销售渠渠道如果分到所所有渠道，则则录入000ZZ点可见“接接收者”中后十个个可选填的的字段项，如如下图：险种可

19、选指定成本中中心的费用用分摊到哪哪个险种如果分摊到到所有险种种，则输入入00000000ZZZZZZZZ险种类别11不输由险种派生生险种类别22不输由险种派生生险种类别33不输由险种派生生承保方式不输由险种派生生承保期限不输由险种派生生县支公司不输不需要的分分摊目标点后，进入入下一屏：“接收方追追踪因素”实际在“段表头”中已经输输入，此处处也可修改改，“段表头”中相应字字段会跟着着变动。“选择标准准”中字段说说明如下：字段名称输入类型用途备注记录类型必输决定传输到到 CO-PA 的的数据来自自于什么类类型的交易易业务选择“B从从FI直接接记帐”计划/实际际标识必输从中读取跟跟踪因素的的数据类型

20、型一般选择“0实际数据据”参考版本可选从中读取跟跟踪因素数数据的 CCO-PAA 版本计划/实际际标识中若若选择“0实际数据据”，此处不需需要选择注：“参考考加权因素素”屏暂未使使用，实际际含义同成成本中心分分配中的一一样。定义“周期期运行组”：不同的的周期运行行组（或者者叫循环运运行组）可可以保证不不同的隶属属于不同的的周期运行行组的循环环在运行时时不会互相相锁定。因因此我们规规定每一个个省分（公公司代码）建建立一个与与公司代码码编码相同同的循环运运行组，并并在建立循循环时，将将循环赋给给相应的周周期运行组组。周期运运行组创建建的操作：在循环创建建屏幕，从从菜单点转转到周周期运行组组系统弹出

21、屏屏幕如下：如上图，如如果周期运运行组属于于13100公司代码码，则此处处填13110，点，系系统弹出界界面如下：输入文字描描述，点，系统统提示说明周期运运行组创建建成功。点点即可。在保存数据据前可以点点按钮检查查主数据的的正确性。如果检查查成功，系系统的消息息栏会出现现如下信息息：。如果果检查不成成功，则需需要双击信信息栏，可可根据信息息栏提示修修正循环数数据。点保存即创创建分摊循循环成功。显示分摊循循环主题显示分摊循循环表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理显示分摊摊循环T-CoddeKEU3 双击事务代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注循环必输唯一识别的的循环代码码

22、开始日期可选循环的开始始日期通常输入循循环代码后后，会自动动带出；若若一个循环环存在两个个不同开始始日期的变变式，则会会提示选择择一个开始始日期回车后，进进入下一屏屏“CO-PPA 显示示实际评估估周期：抬抬头数据”：点可以只读读方式查看看已有的分分摊规则，若若存在几个个段，可点点在不同的的段之间切切换，点可可回到最初初的抬头数数据即上图图。修改分摊循循环主题修改分摊循循环表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理修改分摊摊循环T-CoddeKEU2双击事务代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注循环必输唯一识别的的循环代码码开始日期可选循环的开始始日期通常输入循循环代码后后，会

23、自动动带出；若若一个循环环存在两个个不同开始始日期的变变式，则会会提示选择择一个开始始日期回车后，进进入下一屏屏“CO-PPA 显示示实际评估估周期：抬抬头数据”：点可以查看看已有的分分摊规则，点点后可以增增加一个段段，系统所所支持的功功能和“2.3.1创建分分摊循环”中一样，此此处不再赘赘述。此外，如下下左图所示示点菜单栏栏中的编辑辑，可以执执行“前一段”、“后一段”、“拷贝段”、“删除段”和“取消”的功能。其中，“前一段”、“后一段”指的是在在不同的段段间切换着着编辑；执执行“拷贝段”时会弹出出下右图，可可以方便的的在不同的的循环间将将指定的段段拷贝至另另一指定的的段；“删除段”可以删除除

24、当前所处处的段；“取消”则是当你你点新增一一个段后却却又不想继继续的时候候执行可以以取消这次次段处理，功功能同。 点保存后，即即对分摊循循环修改成成功。删除分摊循循环主题删除分摊循循环表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理删除分摊摊循环T-CoddeKEU4双击事务代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注循环必输唯一识别的的循环代码码开始日期可选循环的开始始日期通常输入循循环代码后后，会自动动带出；若若一个循环环存在两个个不同开始始日期的变变式，则会会提示选择择一个开始始日期回车后，弹弹出如下对对话框提示示“是否删除除全部周期期”，选择“是”即删除循循环成功。成本中心向向CO

25、PAA分摊主题成本中心向向COPAA分摊表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理成本中心心向COPPA分摊T-CoddeKEU5 双击事务代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注期间必输决定了分摊摊处理的时时间范围例如，若只只处理当月月数，则开开始期间与与结束期间间一样会计年度必输输入待处理理的分摊位位于哪个会会计年度后台处理可选为了避免在在忙时使系系统超载，可可以通过选选择后台处处理功能，使使用后台处处理一般不使用用测试运行可选勾选则测试试运行，否否则正式运运行正式运行必必须得到相相关人员的的审批后方方可执明细清单可选决定了分摊摊执行后看看见的清单单的内容勾选后，点点“清单选

26、择择”可进一步步选择清单单的内容，默默认是“基本清单单”循环必输唯一识别循循环的代码码开始日期及及文本必输自动由循环环代码带出出，同时也也由执行期期间范围决决定分摊循环的的开始日期期要早于分分摊期间的的选择 例如：若循循环A310000存在两两个变式，一一个对20008.001.011-20008.055.31有有效，一个个对20008.066.01-20088.12.31有效效，那么对对会计期间间6而言，则则需要使用用后面这个个变式点执行分摊摊，如下图图所示：点可查询发发送者的明明细信息，如如下图：点可查询接接收者的明明细信息，如如下图：注：如果不不是第一次次运行选定定的循环，系系统将弹出出

27、如下对话话框：选择，可执执行冲销以以前的分摊摊，弹出如如下对话框框：创建COPPA行项目目（暂无）主题创建COPPA行项目目表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理创建COOPA行项项目T-CoddeKE21NN本功能用于于手工创建建COPAA的行项目目数据，目目前在中国国人寿暂不不使用。重过账会计计凭证主题重过帐会计计凭证表视图菜单路径管理会计盈利能力力分析业务处理理重过帐会会计凭证T-CoddeKE26 - 重过过帐会计凭凭证适用于财务务会计记帐帐后，发现现记录到错错误的险种种、渠道等等COPAA的维度，需需要做相应应更改，并并且不使用用财务会计计凭证调整整或者冲销销功能。例如公司代代码13330/20008/ 10000000020凭证证第一行的的保费收入入记入错误误的险种，如如下图：如下图，该该保费收入入记入到险险种700004，实实际应该记记入到700001。双击事务代代码后，进进入第一屏屏：字段名称输入类型用途备注凭证编号必输财务凭证编编号可选择一张张或多张财财务凭证公司代码必输会计年度必输分配给利润润段不需录入如果有更复复杂的选择择条件，则则可点左上上方按钮。 点执行，进进入下一屏屏如上图，如如果是第一一行记录需需要修正，双双击该行，进进入到下一一屏：点新的科目目分配屏幕幕中的获利利能力段按按钮；进入入明细屏幕幕，然后将将险种更改改为700001；