工程项目的全面造价管理

1、工程项目的全面造价管理 主讲：陈洪润 一、基本概念1、工程造价管理工程造价管理是指遵循工程造价运动的客观规律和特点，运用科学技术原理和经济及法律等管理手段，解决工程建设活动中的工程造价确定与控制、技术与经济、经营与管理等实际问题，力求合理使用人力、物力和财力，达到提高投资效益和经济效益的全部业务行为和组织活动。一、基本概念2、工程项目造价管理的基本内容工程造价的合理确定就是建设程序的各个阶段合理地确定投资估算、概算造价、预算造价、承包合同价、结算价、竣工决算价。一、基本概念工程造价的有效控制就是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施将工程造价的发生控制在合

2、理的范围内和核定的造价限额以内。有效控制工程造价应体现以下三原则：以策划、设计阶段为重点的建设全过程造价控制；实施主动控制，以取得令人满意的效果；技术与经济相结合是控制工程造价最有效的手段。一、基本概念3、工程项目造价管理的两种含义工程投资管理为了实现投资的预期目标,在拟定的规划、设计方案的条件下，预测、计算、确定和监控工程及其变动的系统活动。这一含义即涵盖了微观的项目投资费用的管理，也涵盖了宏观层次的投资费用的管理。一、基本概念工程价格管理微观层次：是企业在掌握市场价格信息的基础上,为实现管理目标而进行的成本控制、计价、定价和竞争的系统活动。宏观层次：是政府根据社会经济发展的要求，利用法律手

3、段、经济手段和行政手段对价格进行管理和调控，以及通过市场管理规范市场主体机构行为的系统活动。二、全面造价管理、全面造价管理的范围全寿命周期造价管理全过程造价管理全要素造价管理全方位造价管理二、全面造价管理、全面造价管理的概念概念全面造价管理就是有效地使用专业知识和专门技术去计划和控制资源、造价、盈利和风险。二、全面造价管理特征 由许多前后接续的阶段和各种各样的生产技术活动构成； 每项活动都受造价、工期、质量、HSE的影响；通常是不重复的，过程所处的环境是开放的、复杂多变的，所以这一过程有较大的风险性和不确定性； 涉及多个不同的利益主体，包括项目业主、监理、承包商、供应商、设计与咨询中介单位等，

4、整个过程是由他们共同合作完成的。二、全面造价管理1、全寿命周期造价管理是指建设工程建造成本和建成后的日常使用成本之和，它包括建设前期、建设期、使用期及拆除期各阶段的成本。2、全过程造价管理是指工程前期决策、设计、采办、招投标、施工竣工验收等各阶段的造价管理。二、全面造价管理全过程造价管理覆盖建设工程前期决策及实施的各个阶段，包括：前期决策阶段的项目策划、投资估算、项目经济评价、项目融资方案分析；设计阶段的限额设计、方案比选、概预算编制；长周期物资采办招标；招投标阶段的标段划分、承发包模式及合同形式的选择、标底编制、招标投标、签订合同；施工阶段的工程计量与结算、工程变更控制、索赔管理；竣工阶段的

5、竣工结算与决算等。二、全面造价管理3、全要素造价管理建设工程造价管理不能单就工程造价本身谈造价管理，因为除工程本身造价之外，工期、质量、HSE等均会对造价产生影响。控制建设工程造价不仅仅是控制建设工程本身的成本，还应同时考虑工期成本、质量成本、HSE成本的控制，从而实现工程造价、工期、质量、HSE的集成管理。4、全方位造价管理建设工程造价管理不仅仅是业主或承包商的任务，而应该是政府建设行政主管部门、行业协会、业主方、设计方、监理方、承包商方以及有关咨询机构的共同任务。尽管各方的地位、利益、角度等有所不同，但必须建立完善的协同工作机制，才能实现建设工程造价的有效控制。二、全面造价管理、管理方法传

6、统造价管理是基于资源消耗的、相对静态的造价管理 1、全过程造价管理 从分析项目具体活动与具体活动过程入手，然后依据开展项目活动的过程及所用的技术方法与工效水平去确定出项目的资源消耗及占用，最终确定出项目的造价。 二、全面造价管理对工程造价的管理与控制是直接针对工程项目的作业活动和作业活动的过程与方法来进行的。在全过程造价管理的具体程序中，首先要确定以什么样的精度来分解项目的各项活动，然后进行活动资料的收集、整理、分析，以图表、模型的方式描述项目的活动层次和过程。在此基础上，形成一份项目具体活动的能力占用和资源消耗清单，参照这份清单依据资源的市价或市场预测价等价格信息，计算出各项具体活动的造价，

7、最后汇总得到项目的全部造价。二、全面造价管理这种造价控制方法的关键内容是其中的两个循环全过程（或子过程）的控制与持续改善循环每个具体活动过程的控制与持续改善循环。优越性能够使决策具体而有针对性，有利于企业不断改善进行工程项目的活动水平，易于企业财务和非财务业绩的评价。二、全面造价管理1.1投资决策阶段的工程造价管理。投资决策是项目建设的最初阶段，也是最主要和最容易忽视的阶段。项目投资决策是选择和决定投资行动方案的过程。是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较及作出判断和决定的过程。在项目建设各大阶段中，投资决策阶段影响工程造价的程度最高达80%90%。二、全

8、面造价管理项目决策正确与否，直接关系到项目建设的成败，关系到工程造价的高低和投资效果的好坏。而投资决策确又受到以下因素的影响：项目的规模、建设地区和建设地点、建设标准、工艺和设备选用等，这直接关系到项目的投资效益。投资人或项目管理者必须对项目的决策给予足够的重视，一方面，必须根据单位发展战略和项目开发的需要，组织专家或委托咨询机构，从技术、经济和环境保护等方面，全面地、系统地论证拟建项目的建设的必要性和可行性，对拟建项目的建设规模、资源条件、市场预测、工程技术和财务经济评价等的真实性、客观性、可靠性进行全面的评价，作出投资决策，以达到有效控制工程造价管理目标：另一方面，力求编制投资估算尽可能全

9、面、充分地考虑项目施工过程可能出现的各种情况及不利因素对工程造价的影响，使投资估算真正起到控制项目总投资的作用。二、全面造价管理1.2 在工程设计阶段的工程造价管理1.2.1 设计阶段的工程造价管理的重要意义设计阶段进行工程估价的计价分析可以使造价结构成合理，提高资金利用效率。设计阶段控制工程造价会使控制工作更主动。设计阶段控制工程造价便于技术与经济相结合。在设计阶段控制工程造价效果显著。工程造价控制贯穿与项目建设全过程，但是进行全过程控制还必须突出重点。从国内外工程实践及工程造价资料分析表明，投资决策阶段对整个项目造价影响度为75%95%，设计阶段的影响为35%-75%，施工阶段为5%-35

10、%，竣工阶段为0-5%。 二、全面造价管理1.2.2 设计阶段的工程造价管理的程序。随着工程设计工作的开展、各个设计阶段的工程造价管理的内容又有所不同。1.方案设计阶段根据方案图纸和说明书，作出各个专业详尽的建安工程造价估算书。2、初步设计阶段根据初步设计图纸和说明书及概算定额（扩大预算定额或综合预算定额）编制初步设计总概算；概算一经批准，即为控制拟建项目工程造价的最高限额。二、全面造价管理技术设计阶段（扩大初步设计阶段）根据技术设计图纸和说明书及概算定额编制初步设计修正总概算。这一阶段往往是针对技术比较复杂、工程比较大的项目而设立的施工图设计阶段根据施工图纸和说明书及预算定额编制施工图预算，

11、用于核实施工图阶段造价是否超过批准的初步设概算。设计交底和配合施工设计单位应负责交代设计意图，进行技术交底，解释设计文件，及时解决施工中设计文件出现的问题，参加式运转和竣工验收、投产及进行全面的工程设计总结。设计过程中及时地对项目投资进行分析对比，反馈造价信息，能动地影响设计，控制投资。设计阶段的造价控制是一个有机联系的整体，各设计阶段的造价（估算、概算、预算）相互制约、相互补充，前者控制后者，后者补充前者，共同组成工程造价的控制系统。二、全面造价管理1.2.3设计阶段的造价控制的措施和方法设计阶段的造价控制的方法有：对设计方案进行优选或优化设计，推广限额设计和标准化设计，加强对设计概算、施工

12、图预算的编制管理和审查, 提高设计质量。二、全面造价管理（1）、方案的造价估算、设计概算和施工图预算的编制管理与审查。首先方案估算要建立在分析测算的基础上能比较全面、真实地反映各个方案所需的造价。在方案的投资估算过程中，要多考虑一些影响造价的因素，如施工的工艺和方法的不同、施工现场的不同情况等，因此它们都会使按照经验估算的造价发生变化，只有这样才能使估算更加完善。设计概算不准，与施工图预算差距大的原因，主要是初步设计图纸深度不够，概算编制人员缺乏责任心，概算与设计和施工脱节，概算编制中错误太多等。要提高概算的质量，首先必须加强设计人员与概算编制人员的联系与沟通；其次，要提高概算编制人员的素质，

13、加强责任心，多深入实际。再次，加强对初步设计概算的审查，概算审查可以避免重大错误的发生，避免不必要的经济损失。二、全面造价管理（2）设计方案的优化和比选为提高工程建设投资效果，从选择建设场地和工程总平面布置开始，直到最后结构构件的设计，都应进行多方案比选，从中选取技术先进，经济合理的最佳设计方案，或者对现有的设计方案进行优化，使其更加经济合理。在设计过程中利用价值工程的思路和方法的设计方案进行比较，对不合理的设计提出改进意见从而达到控制造价、节约投资的目的。 二、全面造价管理（3）严格推行限额设计。限额设计，就是按照批准的设计任务书及投资估算控制初步设计，按照初步设计总概算控制施工图设计，同时

14、各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计；严格控制技术设计和施工图设计的不合理变更，保证总投资限额不被突破。限额设计阶段控制工程造价的重要手段，它能有效地克服和控制“三超”现象，使设计单位加强技术与经济统一管理，贯彻“先算帮后算”，把钱用在“刀刃上”。彻底改变目前“设计过程中不算帐，设计完概算见分晓”的不良现象，克服设计概预算本身的失控对工程造价的负面影响。 二、全面造价管理(4)、 推广标准设计即采用国家、省、市级各专业部属的标准通用设计，既可以缩短设计周期，还由于采用标准构件，可以在预制厂采用定型工艺，组织成批均衡生产，既能提高劳动生产率，有利于降低生产成本，并可加快施工

15、速度，缩短整个建设周期。因而，采用标准设计，也是降低造价的一个方法。二、全面造价管理（5）、推行设计索赔及监理制度，加强设计变更管理。设计索赔和设计监理制度的推行能够真正提高人们对设计工作的重视，从而使设计阶段的工程造价得以有效开展，同时也可以促进设计单位建立完善的管理制度，提高设计人员的质量意识和造价意识。设计索赔制度的推行和加大索赔力度是切实保障设计质量和控制造价的必要手段。另外，设计图纸变更发生的越早，造成的经济损失越少；反之则损失越大。工程设计人员应建立设计施工轮训或继续教育制度，尽可能地减少设计变更的发生。对非发生不可的变更，应尽量控制在设计阶段，且要用先算帐后变更，层层审批等方法，

16、以使投资得到有效控制。 二、全面造价管理(6)、提高设计质量： 设计阶段是项目即将实施而未实施的阶段，为了避免施工阶段不必要的修改，避免设计洽商费用的增加，从而增加工程造价，应把设计做细、做深入。在没有开工之前，把好设计关尤为重要，一旦设计阶段造价失控，就必将给施工阶段的造价控制将带来很大的负面影响。设计质量对整个工程建设的效益是至关重要的，设计阶段的造价控制对提高设计质量，促进施工质量的提高，加快进度，高质优效地把工程建设好，降低工程成本也是大有益处的。二、全面造价管理总之，设计阶段的造价控制虽然并不那么轻松，但它确是真正体现了事前控制的思想，确实能起到事半功倍的效果，达到花小钱办大事的目的

17、，只有当业主（建设单位）真正把控制造价的关键阶段确立在设计阶段时，才能收到投资省、进度快、质量好的效果。通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，力求在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进，把控制工程造价的观念渗透到各项设计和施工技术措施中，把工程造价控制工作推向另一个里程碑。二、全面造价管理1.3 招投标阶段的工程造价管理与控制1.3.1 工程招投标对工程造价的影响： 实行工程招标投标是我国建筑市场走向规范化、完善化的重要措施之一。推行工程招投标制，对降低工程造价，进而使工程造价得到合理的控制具有非常重要的影响，主要表现为以下四个方面

18、。 二、全面造价管理（1）推行招投标制基本形成了市场定价的价格机制，使工程价格更趋于合理。推行招投标制最显著的作用是使投标人之间产生激烈竞争确定工程价格，使其趋于合理，有利于节约投资、提高投资效益。（2）推行招投标制能够不断降低社会平均劳动消耗水平，使工程价格得到有效控制。在建筑市场中，不同的投标者的个别劳动消耗水平是有差异的。通过招投标使个别劳动消耗水平最低或接近最低的投标者获胜，这样使实现了生产力资源较优配制，也实现了投标者之间的优胜劣汰，这样将逐步进而全面地降低社会平均劳动消耗水平，使工程价格更趋于合理。二、全面造价管理（3）推行招投标制便于供求双方更好的相互选择，使工程价格更符合价值基

19、础。建设工程采用招投标方式为双方在较大范围内进行相互选择创造了条件。为需求者（如建设单位、业主）与供给者（如勘察设计单位、施工单位）在最佳点的结合提高了可能。建设单位、业主能够选择报价较低、工期较短、具有良好业绩和管理水平的勘察设计单位和施工单位作为承包人，为合理控制工程估价奠定了基础。（4）推行招投标制能够减少交易费用，节省人力、物力、财力，进而降低工程造价。二、全面造价管理1.3.4招投标阶段工程造价控制的措施和方法：（）发标阶段招标阶段产生的中标价是合同价的基础，因此发标阶段的工作对造价的影响很大，应予以充分重视。针对图纸的设计深度和工程的性质，确定便于造价控制的、适当的工程计价方法，如

20、工料单价单位估价法和综合单价单位估价法。详细勘察工程现场，根据现场的情况编制招标文件，确定一些有利于造价控制的计量方法。工程量清单的编制应力求完整而又不琐碎，在统一计量规则的前提下，有些清单子目能合并的应尽量合并，以利于计量阶段的控制。起草招标文件合同条款时，应对所采用的计量和计价方法进行认真的推敲和研究，一些涉及到工程计量与支付方面的条款的制定应严密、完整，与计量和计价的模式和方法相一致，以免引起歧义。 二、全面造价管理（）澄清阶段 澄清的目的是为了充分了解投标文件的内容，对照招标文件对标书的响应性和符合性进行检查，清标工作应有足够的时间，从造价的角度，重点应审查施工方案，由于施工工艺的不同

21、、施工组织方案和措施的不同，会引起清单项目单价的显著差别；对工程量清单报价，主要看是否有多算、少算、漏报、缺项以及价格组成的合理性情况等。发现问题应及时进行澄清，通过澄清使得各投标单位的报价进一步明确，以免中标后对报价的组成内容产生歧义。 二、全面造价管理（）、评标阶段应合理应用最低价中标的单因素评标法和最高分中标的综合因素评标法。对投标报价评分时，不能只看总报价，还要同时重视清单子目的单价，以防止和限制投标单位采用不均衡报价法。这是因为总价符合要求的，并不等于每一清单项目的单价也符合要求；总价最低的，并不等于每一清单项目的单价也最低。对清单项目单价的评审，可采用平均值法，也可采用权重分配法。

22、二、全面造价管理（）签约阶段确定中标人之后，招标人应再一次详细审阅中标人的投标文件，将评标时的澄清内容在合同中进一步进行明确，同时在总价不变的情况下，对一些明显不合理的子目的单价与中标人进行协商、调整，特别是对施工阶段很有可能发生大量变更的项目，更应如此。实践表明，合同签定前的协商对后期造价控制有着非常重要的作用，而且协商结果也较能让双方满意。二、全面造价管理1.4 施工阶段工程造价管理与控制1.4.1 施工阶段工程造价管理的工作内容：施工阶段是实行建设工程价值的主要阶段，也是资金投入最大的阶段。在实践中往往把施工阶段作为工程造价控制的重要阶段。业主在施工阶段工程造价控制的主要任务是通过工程付

23、款控制、工程变更费用控制、预防并处理好费用索赔、挖掘节约工程造价潜力来实行实际发生费用不超过计划投资。施工阶段工程造价控制的工作内容包括组织、经济、技术、合同等多方面的内容。 二、全面造价管理组织工作内容在项目管理班子中落实从工程造价控制角度进行施工跟踪的人员分工、任务分工和职能分工。编制本阶段工程造价的工作计划和详细的工作流程。 二、全面造价管理经济工作内容编制资金使用计划，确定、分解工程造价控制目标。对工程项目造价控制目标进行风险分析，并确定防范性对策。进行工程计量。编制支付证书。在施工过程中进行工程造价跟踪控制，定期进行造价实际支出值与计划目标与计划目标的比较。发现偏差，分析产生偏差的原

24、因，采取纠偏措施。协商确定工程变更的价款。编制竣工结算。对工程施工过程中的造价支出做好分析与预测，经常或定期报告项目造价控制及其存在的问题。 二、全面造价管理技术工作内容对设计变更进行技术系统比较，严格控制设计变更寻找通过设计挖掘节约造价的可能性编制的施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析。合同工作内容：做好工程施工纪录，保存各种信函、文件、图纸，特别是注意有实际变更情况的图纸，为可能发生的索赔提供依据。参与索赔事宜。参与合同修改、补充工作，着重考虑它对造价控制的影响二、全面造价管理1.5 竣工结算阶段工程造价管理与控制：竣工阶段的工程造价控制，应认真做好以下几点：核对合同条款，审核竣工

25、结算编制范围，编制范围是指编制工程竣工结算的工程及费用范围。审核竣工内容是否符合合同要求、验收是否合格，审核结算方法、计价方法、优惠条款是否符合合同；按竣工图审核工程量，在审核中，应根据竣工图、设计变更、现场签证等，按照国家规定的工程量计算规则逐项核对；严格执行计价依据与计价方法；严格审查设计变更签证；检查取费标准，不同地区的税率、价格指数可能不同。2、工程项目全要素造价管理工程项目的质量、工期都与工程造价有着直接的关系，而人们往往对于直观的、量化的造价信息较为敏感，而对于质量、工期信息却不容易把握。因此，要进行全要素造价管理，就应当尽量使质量、工期要素量化，并与造价要素联系起来进行管理。全要

26、素造价管理采用了已获价值管理的原理和方法，通过引入一个中间变量已获价值变量，帮助人们分析工程项目的工期和造价的变动情况并给出相关信息。具体步骤，第一是确定全要素造价管理的目标与控制标准，第二是收集全要素造价管理相关数据、信息，第三是制定具体的全要素造价管理与控制行动方案，第四是具体实施全要素造价管理与控制的行动方案。这种方法制定并运用的分析工具是反映造价、质量、工期的一套分析指标体系，它以指数的形式将质量、工期与造价联系起来并得以量化。 3、工程项目全风险造价管理工程项目的实现过程是一个存在着很大不确定性的过程，造价管理最重要的任务就是对不确定性造价的管理。全风险造价管理是在信息不完备理论、成

27、本不确定性理论、风险管理的理论基础上形成的。其管理的方法又包括：工程项目风险识别方法、工程项目全风险造价确定方法、工程项目风险事件控制方法、工程项目全风险造价控制方法。具体运行过程是：建立项目风险管理信息系统，以此来跟踪、收集、整理出项目运行过程中的风险信息，凭借这些信息分析风险的存在、原因、后果和发展，并及时反映分析结果。在风险识别的基础上，确定出项目的最可能造价及概率分布，从而得到各具体活动的风险性造价。对各风险因素配以相关的费用，并加总到全风险基准造价上形成项目全风险造价。对于影响造价的风险事件，可采用风险规避、风险分担、风险转移、风险化解等具体方法予以控制。在控制过程中，不断地调整造价

28、目标，以使其满足工程项目和抵御风险的要求。 4、工程项目全团队造价管理工程项目全团队造价管理由于工程建设分工的不断细化，专业中介机构的不断发展，工程项目中涉及的利益主体越来越多。业主、设计方、施工方、工程监理、供应商等各方之间经常由于信息传递和沟通不畅，造成工程进展和管理上的困难，引发利益冲突，因而工程造价、质量、工期也难以得到保证。全团队造价管理就是要在各利益主体之间形成一种合作伙伴关系，以此来推动项目完成，最终实现“多赢”。进行全团队造价管理的关键环节是确定全团队的合作促进人。他处于合作各方的中央，与任何团队成员均无经济利益关系。各团队成员按照合作伙伴关系协议的要求，围绕合作促进人开展工程项目活动。这种管理方法要求团队成员协商、指定并签署一系列的造价管理合作文件，以此来规范管理活动，保证信息交换，避免和化解纠纷。管理活动的中心是适时地开展团队成员间的思想沟通与信息交换，以此来促进合作。 二、全面造价管理全面造价管理特点工程项目全面造价管理方法中的四种工程造价管理技术方法既各自独立、自成体系，可以单独使用，为工程项目的全面造价管理服务；同时这四种具体的技术方法又必须构成一个整体，为工程项目全面造价管理提供一个整体的解决方案。在整套技术方法中，全过程造价管理技术方法是基础，全要素造价管理技术方法是中坚，全风险造价管理技术方法是关键，全团队造价管理技术方法是核心。这套全