2022年保险公司发票管理规定

1、第PAGE5页共NUMPAGES5页2022年保险公司发票管理规定(国税发_号_年_月_日)各省、自治区、直辖市和计划单列市地方税务局、各保监局、各保险公司：为进一步规范保险中介市场经营行为，加强保险业和保险中介服务业税收征收管理及税源监控，根据中华人民共和国保险法和中华人民共和国发票管理办法的有关规定，决定在全国范围内使用保险中介服务统一发票。现就有关问题通知如下：一、凡依法登记、领取税务登记证件的纳税人，并经中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)审核批准，持有保险中介经营许可证，在中华人民共和国境内从事保险中介服务的保险经纪机构、保险公估机构、保险代理机构及保险兼业代理机构(以下简称

2、保险中介机构)，均属保险中介服务统一发票(以下简称统一发票)的使用对象。保险中介机构凭中国保监会颁发的保险中介经营许可证，向主管税务机关申请领购统一发票。二、保险公司只能向合法的保险中介机构支付手续费(佣金)、公估费、劳务费等业务收入。保险中介机构取得上述收入后应及时向保险公司开具统一发票，不得开具其他发票及自制收据凭证。保险公司以收到的统一发票作为支付费用的凭证。三、保险中介机构在开具统一发票时，应根据提供的保险中介服务的具体内容同时向保险公司报送业务结算表，并逐笔列明该业务结算表中的各个项目，包括：客户名称、险种、保单编号、代收或代缴的保费、收费时间和解付时间、手续费、佣金或公估费的计算方

3、法及金额等内容。业务结算表由保险公司或保险中介机构根据实际情况自行设计。四、各保险公司在向保险中介机构支付手续费(佣金)、公估费、劳务费等中介费用时，必须将各保险中介机构开具的统一发票及业务结算表一并作为向保险中介机构支付费用的原始入帐凭证，其他自制付款凭证或保险中介机构提供的其他发票，不得作为支付中介费用的凭证。五、统一发票分电脑票和手工票两种。电脑票规格为190mm_127mm，手工票规格190mm_130mm，采用汉、英两种文字。统一发票基本联次为四联：第一联为存根联，印色为黑色;第二联为发票联，印色为棕色;第三联为记帐联，印色为红色;第四联为业务联，印色为蓝色。统一发票采用干式复写纸印

4、制，存根联、发票联背涂为浅绿色，第三联背涂为浅兰色，第四联为普通打印纸(发票样式附后)。发票联、记帐联填开的字迹为浅绿色，业务联填开的字迹为浅兰色。发票监制章和发票号码仍采用红色荧光油墨套印。统一发票由各省、自治区、直辖市和计划单列市地方税务局集中印刷。本规定之外，需要增加统一发票联次，以及增加汉文和少数民族文字对照的，由各省、自治区、直辖市和计划单列市地方税务局确定，并报国家税务总局备案。六、保险中介机构应当按照中华人民共和国发票管理办法以及本通知的规定领购、填开、保管、缴销发票，建立健全发票管理制度，按期报送发票领用存报告表。在未使用税控收款机前，电脑票中税控码栏目暂不填写。七、统一发票于

5、_年_月_日启用，旧版保险中介服务发票于_年_月_日停止使用。八、各地方税务局、保监局应加强沟通和协调，共同做好统一发票的推广实施工作。各地保监局应配合税务部门做好辖区内保险公司和保险中介机构统一发票实施的监督管理工作，对严重违规的保险中介机构依法吊销经营许可证。税务部门对于违反统一发票使用规定的，按照税收法律、法规的规定进行处理。2022年保险公司发票管理规定（二）1、负责新客户开发与老客户维护，完成每日拜访指标;2、为客户做保险需求状况财务分析，并制定全套保险理财方案;3、协助企事业单位制定员工福利计划，提供团体意外及医疗风险保障服务;4、为高端客户市场提供个性化专业保险理财服务;5、为客

6、户提供优质的售后服务，协助他们办理收取保费、保险咨询、保单保全、事故理赔等服务;6、负责销售渠道的开发与管理，以及销售团队的建设、管理、督导、培训与激励，策划并举办相关业务活动。2022年保险公司发票管理规定（三）一、负责所辖网点的维护和业务拓展，协助代理网点寻找准客户、促成保单销售、完成辖管网点销售任务;二、负责实施对所辖网点的培训、辅导工作;三、利用业余时间积极寻找准客户，开展自主销售，完成公司下达的自主销售任务;四、协助公司和代理网点向客户提供售后服务;五、定期对代理网点的客流量、销售业绩、客户反馈信息等进行分析，提出改进建议，并及时向公司报告销售动态和相关情况;六、负责对代理网点代理保

7、险业务的指导、检查，保证业务质量，维护公司信誉。做好与代理网点的衔接、沟通与协调工作，处理好客户投诉;七、协助相关主管部门为代理网点及时提供各种单证、宣传材料;八、积极参与活动量管理并填写活动量工具，认真使用销售工具;九、参加晨会、夕会等公司组织的各项会议和培训活动;十、保守客户信息，严守公司商业秘密;十一、完成公司交办的其他事项。2022年保险公司发票管理规定（四）1、负责根据客户的要求，给用户提供专业的保险知识咨询和服务;2、负责推荐保险种类及相关理财产品，并制定保险方案;3、负责定期接受专业保险业务辅导和讲座;4、负责参保客户的后续客户服务工作。2022年保险公司发票管理规定（五）1、负责公司产品的销售及推广2、根据市场营销计划，完成部门销售指标3、开拓新市场，发展新客户，增加产品销售范围4、负责辖区市场信息的收集及竞争对手的分析5、负责销售区域内销售活动的策划和执行，完成销售任务6、管理维护客户关系以及客户间的长期合作2022年保险公司发票管理规定（六）1、积极拓展市场，开发和积累客户，树立和维护公司品牌形象;2、