商业银行的中间业务

1、 商业银行的来源 银行来源：早期银行来源于意大利的铸币兑换业。随着商品交换的不断扩展，兑换商逐渐开场从事信誉活动，银行的萌芽便出现。 商业银行起始：商业银行起始于资本主义社会。早期银行主要从事高利贷放款，不利于资本主义消费方式的开展。随着资本主义消费方式的产生，与之相顺应的多种支付方式和灵敏融通资金的商业银行便随之产生。如1694年英国的英格兰银行成立，标志着现代商业银行制度的建立。. 商业银行的开展 从商业银行开展的历史来看，主要有职能分工型和全能型两种方式。 职能分工型方式：又称英国方式，也叫传统式商业银行，以英、美、日为代表 。这种方式下的商业银行主要融通短期商业资金，其实际根据是传统的

2、“商业放款论，也叫“本质票据论。根据这种实际，商业银行的业务应集中于自偿性贷款。 全能型方式：又称德国方式，也叫综合式的商业银行，以德国、奥地利、瑞士为代表。这种方式下的商业银行可以运营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款，以及全面的证券与投资业务等。. 商业银行的性质 商业银行的性质应从下三个层次去了解： 商业银行是企业。其理由：作为价值尺度和交换媒介的货币是从商品交换中挑选出来的，它本身是商品，与其他商品一样具有价值和运用价值。纸币也不例外，同样具有价值和运用价值。既然，货币是商品，那么运营货币的银行自然就是企业。 商业银行是特殊企业。其理由：一是指银所运营的货币是普通等价物的特殊

3、商品；二是指银行运营货币的方式是采取借贷方式即信誉方式，不改动货币的一切权，只把货币的运用权作有条件的让渡。 商业银行是综合性多功能企业。其理由：随着商业银行业务范围不断扩展，商业银行已不仅仅是运营货币的特殊企业，而已成为在金融领域和非金融领域提供各种优质效力的综合性多功能的企业。 . 商业银行的功能 信誉中介功能。是指商业银行经过其负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，再经过资产业务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间充任中间人的角色。其功能表达三方面 ：一是变闲置资本为有用资本；二是变小额资本为大额资本；三是变短期资本为长期资本。 支付中介功能。是指商业银行为商品买卖的货币结算提供

4、一种付款机制。即经过账户间的划拔和转移来完成货币结算。 信誉发明功能。是指商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款时，不以现金方式或不完全以现金方式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款帐户上，这样就添加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系发明了数倍于原始存款的派生存款。 金融效力功能。是指商业银行同国民经济各部门、各单位以及个人存在多面的联络，能为社会各方面提供相应的各种金融效力。如：各种代理业务和咨询业务等。 . 商业银行的设立 商业银行的设立原那么。目前银行的设立主要有中央银行审批和 财政部审批两种，但都必需首先思索市场准入和业务范围等原那么。其中，市场准入原那

5、么分为特许主义、准那么主义和核准主义又称审批制三类；而业务范围原那么大体分为分业运营原那么和混业运营原那么两类。我国银行法规定，商业银行在中国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。这阐明我国实行的是分业运营原那么。 商业银行的设立条件。按照我国商业银行法规定，设立商业银行应具备五项条件，其中有一项最低限额的注册资本条件规定：我国国有商业银行最低注册资本金为10亿元人民币。 商业银行的设立程序。商业银行的设立程序分筹建和开业两个阶段。. 政府对商业银行监管 政府监管的涵义。是指政府的金融主管当局依法利用行政权益对金融机构和金融活动实施规制和约束，促使其依法稳健运营的一系列行为的

6、总称。 政府监管的目的体系。是多层次的，主要包括三个方面：一是维护银行业的平安与稳定；二是维护存款人、投资者和其他社会公众的利益；三是促进银行业公平竞争，提高银行业的效率。 政府监管的根本原那么。包括依法监管原那么、合理监管原那么、适度监管原那么和高效监管原那么。 政府监管的内客。归纳起来主要分为两类：一类是预防性监管；另一类是维护性监管。. 我国商业银行体系的构成一我国银行体系与金融体系组成 我国金融体系的主体是以中国人民银行为指点的、国有独资商业银行和股份制银行等商业银行为主体的现代银行体系。二参与世贸组织后的中国银行业开放 正式参与时：2001年底，中国曾经正式成为世贸组织成员国。根据世

7、贸组织有关协议，正式参与时，取消外资银行办理外汇业务的地域和客户限制，外资银行可以对中资企和中国居民兴办外汇业务。 正式参与后：根据世贸组织有关协议，正式参与后5年内，取消一切地域限制和人民币业务客户限制，允许外资银行对一切中国客户提供效力。. 中国国有银行业的差距 商业银行的资本实力 运营效率 资产质量和风险管理 公司治理 运营机制和管理体制 信息科技程度.商业银行组织机构的构成 决策机构：包括股东大会和董事会含下设委员会。 执行机构：包括总经理或行长及下设的业务部门和职能部门。 监视机构：包括监事会和各种检查委员会。 商业银行的组织机构由决策机构、执行机构和监视机构组成。.商业银行组织机构

8、的设置原那么 设立分支机构必需经中国人民银行审查同意。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超越总行资本金总额的60。设立时，恳求人应向中国人民银行提交包括恳求书、财务会计报告、资历证明、运营方针、运营方案、营业场所、平安防备措施和与业务有关的其他资料以及中国人民银行规定的其他文件与资料等。 其设置原那么有如下： 精干合理原那么：指银行设置的职能部门要与运营需求相顺应。 分工协调原那么：指银行部门间应分工明确，注重协调与配合。 幅度层次原那么：指各级管理人员和下级单位或人员的数量界限。 效率效益原那么：指以最少的劳动和资金投入实现其运营目的. 商业银行的决策机构一股东大会 股东的涵义和分类：股东

9、是持有公司股权的投资者，是商业银行的一切者。根据购买类别的不同可分为优先股股东和普通股股东。 股东大会的召开 股东大会的权益二董事会 董事会的产生和概略 董事会的权益 商业银行的权益机构，包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权益机构。. 商业银行的执行机构总经理或行长职能部门业务部门投资部信贷部信托部营业部人事部教育部计统部财务部. 监管机构 监管机构包括监事会和各种检查委员会。监事会是由股东大会选举产生的监事组成的，职责是代表股东大会对银行全部运营活动进展监视和检查。监事会的检查比董事会下设的稽核委员会检查更具权威性，它除了检查银行执行机构的业务运营和内部管理以外，还要对董事会

10、制定的运营方针和艰苦决策、规定、制度及其执行情况进展检查，发现问题有督促限期矫正的权限。. 分支机构设置的根本条件 分支行制是目前世界上许多国家普遍采取的一种商业银行体制，其特点是：法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，构成以总行为中心、庞大的银行网络。其设置必需符合如下根本条件： 在交通比较便利的中心城市 地点必需拥有较多的人口 必需选择经济比较兴隆的地域 必需思索该地域的经济开展前景 . 分支机构的管理类型 按照总行对分支机构的管理方式，可分为直隶型、区域型、管辖行型等三种类型。我国商业银行实行的是总行一级法人体制，其分支机构不具有法人资历。 另外， 高级人员的管理也有规定。

11、.商业银行的资产类型 从表3-1可以看出，我国商业银行的资产主要包括：现金资产、 证券投资、贷款、固定资产和其他资产等几部分。其中贷款约占60，而证券投资约占20，全部现金资产约占10。 现金资产：具有流动性较高而收益性较低的特点。 证券投资：是指将资金较长期地投放于有价证证券的行为，不包括二级预备金在内的证券买卖投资。在我国，商业银行被制止从事股票、企业债券的投资，仅限于信誉可靠、平安性好、流动性强的政府债券、金融债券的二级预备金买卖投资。 消费贷款：是指商业银行向居民发放的用于其本人或者家庭购买大额耐用消费品或者支付其他费用的贷款。这是商业银行的新兴业务，按归还方式划分可以分为一次性归还贷

12、款和分次归还贷款，在消费贷款中90以上都是分次归还的贷款。.商业银行资产的功能 1.银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。 2.资产的规模是衡量一家商业银行实力和位置的重要标志。 3.资产质量是银行前景的重要预测目的。 4.资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要缘由之一。.商业银行的贷款分类 按照我国的规定，短期贷款是指贷款期限1年以内的贷款。中期贷款，是指贷款期在1年以上5年以下的贷款。长期贷款是指贷款期限在5年以上的贷款。 保证贷款:是指按规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不能归还时，按商定承当普通保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。 抵押贷款:是指按规定的保证方式以借款人或第三人的

13、财富作为抵押物发放的贷款。 质押贷款:是指按规定质押方式以借款人或第三人的不动产或权益作为质物发放贷款。 票据贴现:是贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被回绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。.贷款的风险分类 从运营风险上看，我国2001年以前的商业银行贷款分为四类：正常贷款、逾期贷款、凝滞贷款和呆账贷款。其中后三类统称为不良贷款。 自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。 按借款人的最终归还贷款本金和利息的实践才干，确定贷款受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法。其中后三类被称为不良资产。

14、正常：借款人可以履行合同，没有足够理由疑心贷款本息不能按时足额归还。 关注：虽然目前借款人有才干归还本息，但存在一些能够对归还产生不利影响的要素。 次级：借款人的还款才干出现明显问题，完全依托其正常收入无法足额归还贷款本息。 可疑：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也一定要呵斥较大损失。 损失：在采取了一切能够的措施后，本息依然无法收回。 . 贷款的原那么 1.分级.分类授权。 分级授权：是指在一致法人管理体制下，总行.一级分行.二级分行逐级向下授权和转授权,下级行必需在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超越权限必需向上级行审批。 分类授权：是指思索不同地域经济开展程度.信贷市场

15、潜力.银行的运营管理程度.资产质量和效益等要素,对分行进展分类,相应授予不同额度的信贷业务审批权限。 2.实行一致授信制度。 一致授信制：是指对于同一客户的各类授信业务一致确定最高的额度，并加以一致控制的信誉风险管理制度。 3.对客户的信誉进展等级评定。 4.评级.授信和贷款实行“三分别。.信贷业务操作流程贷款调查贷款审批贷款审查贷款发放贷后管理借款人的品质借款人的能力借款人的现金流借款人的抵押借款人的经济环境银行对贷款的控制调查资料调查方式调查内容调查报告行长或授权的副行长签订借款合同检查. 不良贷款产生的缘由 1.不良贷款的定义：是指借款人未能按原定的贷款协议按时归还商业银行的贷款本息。我

16、国曾经将不良贷款定义为呆帐、凝滞和逾期类贷款的总称。自2002年全面实行贷款五級分类制度，不良贷款主要指次級、可疑和损失类贷款。 2.不良贷款的认定：对贷款进展分类时，要以评诂借款人的还款才干为中心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要的还款来源。另外，应将贷款的逾期情况作为一个重要的要素进展思索。 3.不良贷款产生的缘由：1社会融资构造的影响。2宏观经济体制的影响。3政策性贷款的影响。4社会信誉环境的影响。5银行内部本身问题的影响。.不良贷款处置的国际阅历一承当银行不良资产的方式 1、政府强迫重组并独担损失。 2、政府托管方式。 3、多方共同担损失方式。 4、银行

17、主导或自主重组方式。 5、银行托管方式。 6、国际机构参与方式。 二处置银行不良资产的方法 1、强化呆帐预备金制度，注销坏帐，优化资产。 2、分别不良资产，交由专门机构处置。 3、培育资产重组的中介机构和中介专家。 4、充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出卖或部分证券化，收缩不良资产规模。.我国商业银行不良贷款的处置实际 从实际上讲，一个资本充足率为8%，贷款占总资产80%的银行，倘假设不良贷款比率到达20%，不良贷款回收率又低于50%，就会堕入资不抵债的境地。中国的现实似乎比这严峻得多。 1999年，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，专门接纳并处置四大国有商业银

18、行1996年以前构成的不良贷款。鉴于国有银行不良资产产生的政策性缘由和体制性根源，资产管理公司采取了以账面剥离不良贷款和损失主要由国家财政承当的方式。前往.负债业务概述 商业银行负债业务存款负债借入负债结算负债活期存款定期存款储蓄存款金融债券同业拆借向央行借款占用汇差. 负债业务的分类 (1 ) 按照涵盖范围的大小，商业银行的负债分为狭义负债和广义负债。其中，狭义负债包括存款负债、借款负债和结算负债；广义负债包括外来资金和自有资金。 (2 ) 按期限分为短期负债(1年以内)、中期负债(2-5年)和长期负债(5年以上，普通不超越10年)。 商业银行负债业务的运营管理目的1努力添加负债总量，提高负债的稳定性；2调整优化负债构造，坚持负债构造的合理性。.中间业务定义及其监管 中间业务的定义：2002年4月份，中国人民银行将商业银