商业银行经营学课程教学大纲

1、商业银行经营学课程教学大纲课程名称：商业银行经营学英文名称：Commercial Bank Management课程编号：x2090501学 时 数：48其中实验（实训）学时数：8 课外学时数：0学 分 数：3适用专业：金融学一、课程的性质和任务本课程是金融学本科专业基础课。设置本课程是为了让学生掌握商业银行经营的基本原理，熟悉商业银行资产、负债等业务内容及其管理方法，掌握商业银行的基本业务内容、特点以及主要业务的基本操作程序。在课程理论学习的同时，学生要进行一定学时的“现代商业银行业务模拟”实训，通过银行业务的模拟操作，比较全面地掌握现代商业银行的有关业务及基本操作程序，满足专业培养目标的要

2、求，增强学生的市场竞争能力，满足社会对应用型金融人才的需求。二、课程教学内容的基本要求、重点和难点1. 导论基本要求：了解商业银行的产生历程和形成途径；理解商业银行的发展模式；掌握商业银行的性质。了解商业银行在国民经济中的地位，掌握商业银行的功能。了解银行监管的目的及监管机构；掌握商业银行的主要类型。掌握商业银行的安全性目标、流动性目标和盈利性目标的含义、实现途径及关系。重点：商业银行的性质、经营目标。难点：商业银行信用创造职能。2.商业银行资本管理基本要求：掌握商业银行资本金的构成。了解银行资本充足性的含义；理解银行资本充足性的测定指标和测定方法；掌握巴塞尔协议法。掌握分子对策和分母对策。重

3、点：银行资本金的构成和银行的资本管理对策。难点：资本充足性的测定方法。3. 负债业务的经营管理基本要求：了解银行负债的作用；理解银行负债的含义；掌握银行负债的构成。了解银行存款业务的类型；理解存款业务的定义；掌握传统的存款业务。了解银行存款经营管理目标；理解存款控制的方法；掌握存款成本构成和存款市场营销策略。了解短期借款的含义和特征；理解短期借款的经营策略和管理重点；掌握短期借款的主要渠道。了解金融债券的发行机构和信用评定；理解长期借款的含义和金融债券的特点；掌握金融债券的种类。重点：银行负债的构成、存款成本构成、短期借款的主要渠道。难点：金融债券的种类。4. 现金资产业务基本要求：了解现金资

4、产的作用；理解现金资产的含义；掌握现金资产的构成。了解现金资产的管理；理解资金头寸的含义；掌握资金头寸的构成及其预测。重点：现金资产的构成和资金头寸的构成。难点：资金头寸的预测。5. 贷款业务 基本要求：了解贷款程序；理解贷款种类。了解贷款定价原则；理解影响贷款价格的主要因素和贷款定价方法；掌握贷款价格的构成。了解信用贷款特点；理解信用贷款、担保贷款、票据贴现及消费者贷款的含义；掌握担保贷款的种类。了解不良贷款发生的表象；理解信用分析技术；掌握信用分析的内容、不良贷款的控制与处理。重点：贷款价格的构成、担保贷款的种类与信用分析的内容。难点：贷款定价方法。6. 银行证券投资业务基本要求：了解银行

5、证券投资的功能；掌握银行证券投资的主要类别。了解流动性准备方法；理解杠龄结构方法；掌握梯形期限策略。重点：银行证券投资的主要类别。难点：银行证券投资策略。7. 中间业务经营与管理基本要求：了解中间业务的作用；理解中间业务的含义；掌握中间业务的分类。了解代理业务的主要种类；理解支付结算、代理业务、信用卡的含义；掌握支付结算的工具和方式。了解表外业务发展的原因；理解担保业务、承诺业务和交易性业务的内容；掌握表外业务的含义。重点：支付结算的工具难点：担保业务、承诺业务和交易性业务的内容。8. 商业银行资产负债管理策略基本要求：了解资产管理方法、负债管理方法；理解资产管理理论、负债管理理论的内容；掌握

6、资产负债综合管理理论的内容。了解融资缺口模型和持续期缺口模型及运用。重点：资产负债综合管理理论的内容。难点：融资缺口模型和持续期缺口模型。9. 商业银行绩效评估基本要求：了解银行财务报表的构成；理解资产负债表、银行损益表及现金流量表的含义；掌握各表的编制原理。了解商业银行绩效评价体系；理解绩效评价的含义；掌握绩效评价方法。重点：财务报表的编制原理。难点：绩效评价方法。10. 商业银行经营风险与内部控制基本要求：了解商业银行风险的含义及风险管理程序；理解商业银行风险的成因；掌握商业银行风险的类别。了解内部控制的目标和内部稽核的内容；理解内部控制的类型；掌握内部控制的方法。重点：商业银行风险的类别

7、。难点：内部控制的方法。三、教学方式及学时分配序号主要内容主要教学方式学时分配辅导答疑比例1导论讲授4212商业银行资本管理讲授4213负债业务的经营管理讲授8214现金资产业务讲授2215贷款业务讲授8216银行证券投资业务讲授2217中间业务经营与管理讲授4218商业银行资产负债管理策略讲授2219商业银行绩效评估讲授22110商业银行经营风险与内部控制讲授22111总复习讲授22112商业银行实训操作821四、课程其他教学环节要求1通过探究式实践活动、模拟操作实训加深学生对知识的理解。2. 通过案例分析、互动问题等环节提高学生分析问题、解决问题以及理论联系实际的能力。3课外教学可引导学生查阅报纸、学术期刊等相关文献。五、本课程与其他课程的联系本课程的先修课程包括经济学、管理学、金融学、基础会计等专业基础课程。六、教学参考书目1商业银行经营学（第三版），戴国强，高等教育出版社，20072商业银行经营管理学，王志武，中国金融出版社，20093商业银行经营管理学