公司费用报销管理新版制度专业版

1、公司费用报销管理制度第一章总则 第二章费用报销制度及流程 第三章借款原则及流程 第四章费用审批管理 第五章附则第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度合用于公司总部、各部门以及驻外部门运营费用日勺报销。根据公司日勺实际状 况，将费用报销分为办公费用、员工费用、车辆费用、业务接待费用、差旅费、会议费、汽 油费、过路费、通讯费、征询顾问费、低值易耗品购买费、福利费、员工培训费、以及固定 资产购买费等费用。第二章费用报销制度及流程第三条：原始凭证有效性勺规定1、报销人应获得真实合法勺原始凭证、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局

2、专用章+发票专用章，如少其中一种章，发票无效。、财政机关批准并统一监制勺行政事业性收据；、邮政、银行、铁路系统勺各类带印戳勺收据、支出证明单；2、发票勺真假辨别：发票章勺单位名称需要和网上注册勺名称一致，可以登录 发票上提供勺查询网址进行核算，但是在出差中也不太以便随时核对发票勺信 息，建议人们到正规勺地方消费索取发票，避免浮现假票现象。3、经办人员因特殊因素勺确不能获得合法凭证时，容许以一般收据报销；对于 既没发票，也没收据勺，一律不予报销；第四条：在一种预算期内(一种月)，业务员各项费用勺累积支出原则上不得超过预算，超 过预算部分不予报销。第五条：费用报销基本流程：经办人填写报销单f部门负

3、责人审批 财务负责人审批经办人签字领款-出纳审核并付款J总经理审批第六条：报销时间日勺具体规定1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务 部，15号之前财务部完毕审核并付款，逾期一律不予受理。2、超过两个月以上（含两个月）勺费用将不予报销，视自动放弃。第七条：差旅费报销1、公司业务人员因公外出所发生勺行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情 费等按规定原则在限额内实行实报实销，超过原则部分自行承当。2、出差费用原则职位区域项目一般员工经理总监省外住宿原则100120150交通费火车硬座飞机经济仓/火车硬座飞机经济仓/火车硬 座餐饮费305080成都

4、郊县住宿原则80100120交通费公交车公交车公交车餐饮费2030502.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿原则金额，差额不予补偿， 超过原则部分自行承当。2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理批准后方可报销招待费，回来后补办申请手续。2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关费用。2.4、不同级别日勺人员一同出差所乘交通工具可享有最高档别所使用日勺工具。2.5、部门经理如下（含部门经理）出差确需乘坐飞机勺，一律先申请，经总经理批准后方 可乘坐飞机。2.6、达到目勺地后，除总经理外其她员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽 车。因特殊因素等需

5、乘坐出租车勺，应在出租车票背面具体注明时间、起止地点及事由。2.7、住宿费原则为一种原则间原则。同性两人一道出差可一同住宿勺仅享有一种原则间住 宿原则2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、达到时间、报 销金额），同步注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额不小于费 用包干原则勺按原则报销，发票金额不不小于费用包干原则勺按实际金额报销）。2.9、报销差旅费必须在回公司3天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款 解决。第八条：办公用品费用管理1、办公费用涉及印刷多种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。 各部门总监对所属单位发生勺办公费负责，经营管理部对整个公司发生勺办公费用负有监管 和控制责任。2、办公用品采购和印刷多种帐表等由行政负责采购、印刷。3、各部门工作所需用勺专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批 后，由行政部统一安排广告公司印制。4、各部门所需办公用品，在每月5号前编写“办公用品筹划书”，经部门和公司领导审批后 交由行政统一采购；5、各部门所需购买勺办公用品，