理财规划师年度真题与答案

1、一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：（一）单项选择题（第 18题）1、关于道德的说法中，正确的是（）。A、纵观历史，人类道德几乎没有发生变化B、道德与经济发展无关，所谓道德观念总是抽象的C道德是处理人与其他事物之间关系的特殊行为规范D道德有时威力巨大，有时则毫无功用2、企业文化的激励功能的根本表现是（）。A、把追求经济效率作为员工的最大动力B、通过树立正确人生观、价值观，增强企业的发展动力C刺激员工的冒险精神，推动企业发展D对员工的欲望，有求必应3、关于协调与上司之间的关系，职工比较正确的做法是（）。A、信任上司，无条件执行上司的指令B、维护上司的权威，绝不越级汇报工作C尊重上司的人格，不

2、在背地讲上司的不是D把握上司的脾气秉性，以有效干预上司4、 美国IBM公司宣称，“IBM就是服务”。你对这句话的感受是（）。A IBM公司对市场经营的理解比较深入客观B、IBM公司的战略定位缺乏应有的高度和新意C IBM公司在经营上走的是“服务高于技术”的道路D IBM公司缺乏创新意识和创新能力5、当企业经营遇到重大困难时，从业人员正确的做法是（）。A、离开企业B、索要工资C不给上司添乱D想办法解决困难6、一般情况下，从业人员的着装要求是（）。A、朴素大方B、注重品牌C突出个性D时髦新潮7、从业人员对顾客有下列说法，其中属于职业“忌语”的是（）。A、“请谅解”B、“请稍候”C “等会儿再说”D

3、 “同志”8在职业活动中，关于团结互助的正确的认识是团结互助（）。A、落脚点是相互利用B、只能够在亲戚、老乡、同学之间进行C会导致漠视纪律的风气D有助于人际和谐（二）多项选择题（第 916题）9、关于职业道德建设，正确的说法有（）。A、抓好上司的职业道德建设，一切职业道德建设都搞上去了B、职业道德的本质是说教，说教要形式多样，并符合教育的规律C员工个人的职业道德表现要与其利益挂钩D职业道德建设要同完善职业道德监督机制相结合10、建设节约型社会，要求（）。A、根据实际，从业人员每日适当减少食物的摄入量B、对企业的水、电等能源、资源消耗实行严格的指标限制C在自然光能够满足照明需要的情况下，关闭室内

4、照明灯D外出用餐时，尽量不使用一次性筷子11、属于“八荣八耻”社会主义荣辱观的内容有（）。A、以崇尚科学为荣，以愚昧无知为耻B、以发家致富为荣，以贫穷落后为耻C以辛勤劳动为荣，以好逸恶劳为耻D以体面排场为荣，以俭朴吝啬为耻12、对于节俭，从业人员应该树立的正确认识有（）。A、不绝欲，变不纵欲B、有钱则花，没钱照样过C节俭至上，甘当苦行僧D不为物役13、协调员工之间的关系，适宜的做法有（）。A、要敢于在大庭广众之下对同事的不良举目发表评论意见B、信奉“师徒如父子”的观念，一切按照师傅的要求做事C给同事的工作带来困难时，要给予道歉和补救D在工作上相互配合，多替对方着想14、关于职业纪律，从业人员的

5、正确认识有（）。A、职业纪律是强制性与自觉性的统一B、职业纪律是要求从业人员人人遵守的一种行为规范C遵守职业纪律，很重要的方面是按照操作规程开展工作D遵守纪律虽然重要，但往往也抑制了人们的创造性15、（）的说法符合团结互助的要求。A、在崇尚个性化的时代，倡导团结互助应控制在一定范围内B、在市场经济条件下，团结互助应是建立在等价交换原则基础上的互利行为C同事间常使用“您好”、“谢谢”等话语，有助于促进团结互助D团结互助是团队精神的基本表现16、关于创新，正确的说法有（）。A、创新的本质是突破旧的思维定势B、创新包括造型设计等事物的形式方面的创造C创新的一个重要任务是追求新异、独特D创新的最终结果

6、一定是发明某种新产品二、职业道德个人表现部分（第1725题） 答题指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您 的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17、你认为，企业员工们是（）。A、为发财而聚集在一起的B、为梦想而走到一起的C为了生活而工作在一起的D为了增长本领来到一起的18、假如你在工作中出了差错，你会（）。A、找主管，承认错误B、找几个老乡合计一下C找同事帮助说情D查看规章制度，看如何处理19、关于金钱，你的看法是（）。A、每个人生活离不了的必需品B、衡量人生成功的标志C对人具有支配作用D金钱如粪土20、如果上了大学毕业后却找不到

7、工作，你会（）。A、不去上大学B、依然去上大学C先去工作，利用业余时间学习D想不好21、如果你的理想在现实中受阻，你会（）。A、继续追求B、放弃理想C调整目标D走着瞧22、就现在的情况看，你的感受是（）。A、为了最初工作时的那种冲动和兴奋，工作变得平淡起来B、对这种周而复始的单调工作越来越感到压抑，找不到新鲜感C自己每天都能够比前一天做得更好一点D周围的各种环境变化得很快，幸好自己还跟得上23、公司组织向贫困地区儿童捐助，你也十分困难。你会（）。A、说明情况，自己不捐B、少捐一点C跟大家一样捐D尽自己的最大可能去捐助24、如果公司要你外出进修半年，但进修会导致你的收入减少一些，你会（）。A、进

8、修，并寻找增加收入的机会B、不去进修C进修，不考虑收入的事情D进修学习，不想其他25、你认为，从现实走到理想，这之间是（）。A、一条弯弯的小河B、一座咼咼的雪山C一片毒蛇猛兽出没的密林D片没有绿洲的荒漠第二部分理论知识（26125题，共100道题，满分为100分）一、单项选择题（2685题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡 上将所选答案的相应字母涂黑）26、独立董事原则上可在不超过（）上市公司兼任职务。A 2家B 3家C、4家D 5家27、 A县人民政府为建办公楼，向该县 B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行以A县人 民政府为被告 向人民法院提起诉讼。该案所涉及

9、的法律关系（）。A、不是平等主体之间的民事法律关系B、应属政府行政行为C是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调28、从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，（）不属于财务安全 的衡量标准。A、是否有充足、稳定的收入B、是否有适当的住房C是否制定了奢侈品消费计划D是否有适当、收益稳定的投资29、不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。“月光族”最需要进行的是（）。A、财产分配规划B、现金规划C风险管理与保险规划D投资规划30、 你的朋友出国3年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金2，400元，银行活期存款利 率0.576%

10、 （税后），每季度结算利息一次。如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应当 在银行账户存入约（）。A 27， 800 元B、28， 966 元C 29， 813 元D 28， 532 元31、理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，（）属于客户的财务信息。A、客户的婚姻状况B、客户的风险管理信息C客户的家庭成员D进行教育规划时客户对子女的期望32、（）不属于个人财务报表的要素。A、资产B负债C、费用D净资产33、在对上市公司财务报表进行分析时，经常会用到市盈率这一指标。关于市盈率的描述正确的是 （）。A、市盈率是每股收益与每股市价的比B、市盈率反映了上市公司的偿债能力C

11、市盈率越高表明人们对该股票的评价越高，所以进行股票投资时应选择市盈率最高的D不能认为市盈率低就一定有投资价值，而市盈率高就一定意味着股价高估34、（）可以用来反映上市公司盈利能力。A、资产收益率B、股东权益周转率C已获利息倍数D现金偿债比率35、对于一个健康成长的公司来说，筹资活动的现金流量应该是（）。A、正的B负的C正负相间的D、固定的36、在计算GDP时，把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用 的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为（）。A、生产法B收入法C支出法D利润法37、（）不属于运用财政政策工具的情况。A、政府征收二手房转让个人所得税B

12、、人民银行降低法定存款准备金率C政府按支持价格收购农产品D发行国债38、 假设一国人口为 8，000万，就业人数为4 , 500万，失业人数500万，那么，该国的劳动 力为（）。A 8，000 万 B 4，500 万 C、5，000 万 D 4，000 万39、（）不能够引起短期总需求曲线向右移动。A、自然和人为的灾祸B、政府购买的增加C货币供给量的增加D政府税收的增加40、 若以1990年作为基年，某国 2005年的名义GDP为800亿元，实际GDP为600亿元，这 表明，从1990年至2005年该国价格水平上涨了（）。A 33%B 25%C 75%D 133%41、紧缩性财政政策的措施主要

13、有（）。A、降低利率B、增加税收 C增发国债 D增加政府支出42、政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使之得到较为迅速 有效的发展进而推动经济增长的政策属于（）。A、产业组织政策 B、产业布局政策C产业技术政策 D产业结构政策43、在我国现行的税种中，适用超率累进税率的是（）。A、增值税B个人所得税 C 土地增值税D、消费税44、按照税法规定，销售不动产、转让无形资产的营业税税率为（）。A、3%B 4%C 5%D 2%45、我国税法规定，契税实行（）的幅度税率。A 5%6%B 2%3%C 3%5%D 4%5%46、2005年3月鲁先生转让自己发明的一项专利技术，对

14、方在 2005年3月、4月、5日分三 次向他支付转 让收入，支付金额分别为 7，500元、5，000元、1，500元。则鲁先生转让该专利技 术取得的个人所得税 应纳税所得额为（）。A 7， 500 元 B 14，000 元 C 1， 500 元 D 11，200 元47、按照最新规定，从 2006年1月1日起，个人工资、薪金类所得每月的扣减标准为（）。A、800 元 B 1，200 元 C、1， 600 元 D 2， 000 元48、 市场上两只股票甲、乙。某天，股票甲上涨的概率为70%，股票乙上涨的概率为 30%，两只股 票同时上 涨的概率为25%，则这一天两只股票至少有一只上涨的概率为（）

15、。A 70%B 30%C 75%D 100%49、进行股票投资 K线图分析时，若收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间 的长方柱 用红色或空心绘出，称之为（）。A、阳线B阴线C、上影线D下影线50、在合伙经营过程中增加合伙人，合伙协议有约定的按照协议办理；合伙协议未约定的，须经 （）。A、三分之二以上多数合伙人同意B、出资比例50%以上的合伙人同意C全体合伙人同意D执行合伙企业事务的合伙人同意51、ABC公司有一个投资机会，如果投资成功，取得较大的市场占有率，利润会很大；否则很可能 亏损。假设未来的经济情况有三种：繁荣、正常、衰退，相应的概率颁布和预期报酬率见下表：经济情况发生概

16、率预期报酬率繁荣0.390%正常0.415%衰退0.3-60%合计1则根据上述概率分布，该投资项目的预期报酬率为（）。A 90%B 15%C -60%D -30%52、 有两个事件 A和B，事件A的发生与否不影响事件 B发生的概率，事件 B是否发生与A 发生的概率同 样无关，那么我们就说两个事件就概率而言是（）。A、互不相容 B、独立C、互补 D 相关53、（）不属于理财目标确定的原则。A、理财目标必须切实可行B、理财目标要能够用货币衡量C理财目标必须明确具体D理财目标不必太多的考虑客户的现金准备54、甲和乙签订了一份供货合同，合同约定甲先供货，乙后付款。在供货前，甲有确切证据证明乙 没有付

17、款能力，对此，甲可行使（）。A、同时履行搞辩权 B不安抗辩权 C、先履行抗辩权 D合同撤销权55、在商场中，不同的商品标示为不同的价格，这是货币在执行（）功能。A、价值尺度B、交换媒介 C延期支付 D储藏手段56、最经常使用的货币政策工具是（）。A、调整法定存款准备金率B、调整再贴现率 C、公开市场操作 D利率管制57、当市场利率上升时，股票、债券的价格一般会（）。A、上升B下降C、没有影响D不确定58、从汇率制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为（）。A、套算汇率B、基础汇率C固定汇率D即期汇率59、目前我国商业银行的基本业务活动通常由负债业务、资产业务和（）共同组

18、成。A、个人业务B、创新业务 C机构业务 D中间业务60、一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会（）。A、相对贬值B、相对升值 C购买力不变D、购买力变化不确定61、旅客在乘坐飞机、汽车等交通工具时通常会在车票、机票之外再购买一份交通意外险，这种行 为属于（）。A、风险分散B、风险转移 C风险回避 D风险控制62、在损失敏感型保险合同中，投保人最终支付的保费取决于（）。A、签订合同时在合同中约定的保额B、签订合同时在合同中约定应缴纳的保险费C保单有效期内发生的损失D损失发生时，投保人已缴纳的保费63、以信用基础为标准，可将公司分为（）。A、总公司和分公司 B人合公司和资

19、合公司 C、股份有限责任公司和有限责任公司D子公司和母公司64、投保人故意不履行告知义务，不旦保险范围内的事故发生，则保险公司（）。A、不承担赔偿或给付责任，不退还保险费B、不承担赔偿或给付责任，退还保险费C承担赔偿或给付责任 D、承担赔偿或给付责任，但扣除按实际情况应缴保险费与实际支付保险 费的差额65、对于保险需求超过 15年甚至更长的消费者或者希望以保险方式进行储蓄的消费者来说，理财 规划师应向这类客户建议购买（）。A、普通终身寿险 B、定期寿险C、两全保险 D分红类保险66、（）由于不具有现金价值而不能进行质押。A、普通寿险B、变额寿险 C返还型健康险 D交通意外险67、（）属于我国继

20、承法规定的第一顺序法定继承人。A、丧偶儿媳B、养子女对其生父母 C、未建立抚养关系的继子女对其生父母D孙子女对祖父母68、 如果央行提高利率的概率是30%，那么它的互补事件及概率是（）。A、央行降低利率，概率是70%B央行不调整利率水平，概率是70% C、央行提高再贷款利率，概率是30%D央行不加息，概率是 70%69、在某股票市场承机抽取8支股票，其价格分别为4、4、& 9、11、12、20、9,则其中位数 为（）。A 4B、9C、15D、1070、投资风险中，非系统风险的特征是（）。A、不能通过分散投资来消除B不能消除，只能回避C、通过投资组合可以分散D、平均影响各个投资者71、某股票的3

21、系数为1，则（）的表述是正确的。A、该股票的系统风险大于整个市场组合的风险B、该股票的系统风险小于整个市场组合的风险C该股票的系统风险等于整个市场组合的风险D该股票的系统风险与整个市场组合的风险无关72、甲、乙双方协商同意离婚，乙委托丙去婚姻登记机关办理离婚登记手续，依法丙（）。A、可以代理B、在取得委托授权时可以代理C经甲、乙双方均同意方可代理D不能代理73、（）不会影响债券的内在价值。A、票面价格与票面利率B、市场利率C、到期日与付息方式 D购买价格74、根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为（）。A、每次收入额B、每次收入额减去 20%的费用C每次收入额减去 800元的

22、费用D、每次收入额减去1 , 600元的费用75、（）的说法是正确的。A、 有限责任公司甲的注册资本为2万元B、 有限责任公司乙去年的利润额10万元，公司分配当年税后利润时，提取5 , 000元列入公司法定公积金C有限责任公司股东会是公司的权力机关D有限责任公司全体股东的非货币出资金额不得低于公司注册资本的30%76、一人有限责任公司与个人独资企业的区别不包括（）。A、设立条件不同B、设立主体不同 C、经营范围限制不同D所得税政策不同77、通常名义税率（）实际税率。A、高于B低于C、等于D 近似78、股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自（）内不得转让。A、公司举行创立大会之日起，半年B、

23、公司成立之日起，1年C公司清算之日起，2年D离职之日起，3年79、（）不需缴纳营业税。A、个人转让专利权B、某明星举办个人演唱会并取得收入C个人转让著作权D出售已居住一年半的个人住宅80、（）是区分不同税种的主要标志。A、税率B纳税人C、征税对象 D纳税期限81、在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。A 1/10B、1/8C、1/6D、1/1282、退休养老规划制定以后，还要根据环境、客户需求的改变而作出相应调整，这符合制定退休养 老规划的（）。A、弹性化原则B、谨慎性原则 C、灵活性原则 D收益性原则83、在经济研究时，统计是一种很重要的方法，通常要研

24、究某一对象的特征时不会调查到所有的个 体，而 是从中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合叫作（）。A、个体B样本C、总体D总体单位84、（）属于客户非经常性收入。A、工资薪金B、每月奖金 C债券利息 D彩票中奖收入85、按照法律规定，在婚姻存续期内，（）财产不属于夫妻共有财产。A、一方以其个人工资投资所得的收益B、一方彩票中奖C一方的残疾人生活补助费D方实际取得的住房补贴二、多项选择题（86115题，每小题1分，共30分。每题有多个答案正确，请在答题卡上将 所选答案的 相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）86、理财规划师在为客户做理财规划时，首先要与客户建立客户关系，除此之外，还

25、包括（）。A、制定理财方案B、收集客户信息C分析客户财务状况D实施理财计划E、持续理财服务87、企业财务报表中的会计要素有的可以反映企业财务状况，有的能够反映经营成果，还有的能够 反映一 定暑期的现金流量，以下反映企业经营成果的会计要素有（）。A、资产B负债C、所有者权益 D利润E、收入88、常用的现代基金业绩评价指标一般包括（）。A、夏普指数B、特雷诺指数？C詹森指数D变异系数E、晨星指数89、实行紧缩性财政政策所引发的后果有（）。A、财政收入增加B、财政支出减少C通货膨胀D物价下跌E、就业率上升90、行业的生命周期包括（）。A、创业阶段B、成长阶段 C成熟阶段 D衰退阶段E、壮大阶段91、

26、税收法律关系主要由（）构成。A、权利主体B、权利客体 C税收法律关系内容 D税收征管E、民事诉讼92、采用比例税率的税种有（）。A、增值税 B营业税C、消费税 D企业所得税 E、资源税93、王某为了对其死后财产有个妥善处理，先后立有数份遗嘱，后其因心脏病突发死亡。对其遗产 的处理正确的是（）。A、如果其数份遗嘱内容相冲突，均未公证，应以其最后所立遗嘱为准B、如果其数份遗嘱内容相冲突，有一份是经公证的，则以公证的遗嘱为准C即使有数份遗嘱，也应按法定继承处理D对于其遗嘱中没有涉及的财产，应按法定继承处理E、对于其遗嘱中没有涉及的财产，应作为无主财产处理94、个人出售自有住房，可能涉及的税种有（）。

27、A、契税B印花税C、营业税D增值税E、个人所得税95、（）属于对代理人代理权的限制。A、超越代理权限而为代理行为B、未征得同意，在代理权限内以被代理人的名义与自己进行民事行为C未征得同意，在代理权限内代理双方当事人进行民事行为D代理人疏于代理，致使被代理人目的落空E、代理人与第三人恶意串通96、权证是我国市场上新兴的金融衍生品投资工具，按执行时间划分，权证可以分为（）。A、欧式权证 B、日式权证 C 澳式权证 D 法式权证 E、美式权证97、（）属于平均数指标。A、算术平均数B、样本方差C、中位数D几何平均数E、众数98、（）表述是正确的。A、概率可以度量某一事件发生的可能性B、相关系数可说明

28、两变量相互关系的方向C二项分布是一种离散分布D如果两个事件是互斥的，则它们同时发生的概率为0E、所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性99、（）等行为可以代理。A、债务履行B、收养子女 C受约演出 D诉讼行为E、接受继承100、企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有（）。A、对企业年金基金进行投资B、编制企业年金基金的财务报告C对年金的管理进行监督D收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金E、计算企业年金的待遇101、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有（）。A、必须取得客户关于相关事务的书面代理授权B、可以委托别人代为行使代理权C要忠实谨慎地对待代理权D必须亲自行使

29、代理权E、要从客户利益出发102、理财规划服务合同的主要条款一般包括（）。A、当事人条款B、当事人权利与义务条款C委托事项条款、理财服务费用条款D陈述与保证条款E、违约责任及争议解决条款103、国际直接投资的动机与条件通常包括（）。A、分散和减少企业风险B、国际分工的新发展C技术革命引起的社会生产力的变化D国际经济一体化趋势日益加强E、开发和利用外国的自然资源104、汇率的变动对国内经济的影响主要体现在对（）的影响。A、一国国际地位 B、就业水平C、国民收入 D产业结构E、物价105、有限责任公司的设立条件包括（）。A、股东人数和资格符合法律规定B、股东出资达到法定资本最低限额C股东出资方式必

30、须为货币形式D股东应该按期足额缴付出资额E、无需制定公司章程106、影响人们购买保险的因素有（）。A、保费附加B、收入与财富的变动C其他保障来源的减少D个人所拥有的有关损失分布的信息E、规避风险的要求107、一般而言，保险公司通常通过（）等载体披露投资连接保险的业绩信息。A、保险公司营业网点或代理销售网点B公司的网站C业绩报告书D、客户咨询服务电话E、报纸等公众媒体108、保险合同与其他合同相比有着明显不同的特征，保险合同的特点包括（）。A、保险合同是双务合同 B、保险合同是诺成性合同C保险合同是射幸合同 D保险合同是最大诚信合同E、保险合同是格式合同109、根据中华人民共和国外汇管理条例，我

31、国的“外汇”包括（）。A、外国货币B、外币邮政储蓄凭证C外币有价证券D N股股票E、特别提款权110、在资本资产定价模型中，影响特定股票或股票组合期望收益率的因素有（）。A、无风险收益率 B、市场组合的平均收益率C特定股票或股票组合的3系数D、投资者要求的收益率E、通货膨胀111、纳税人应缴纳印花税的行为有（）。A、签订加工合同B、签订技术合同C签订借款合同 D签订财产租赁合同E、领取房屋产权证112、中国企业或者主营业务在中国而在海外注册的企业，在海外交易所上市后，对其股票会有不 同的称呼，主要包括（）。A B股B红筹股C、H股D S股E、N股113、为了弥补退休资金的缺口，理财规划师可以利

32、用（）等途径来满足客户的退休养老资金需求。A、提高储蓄的比例 B延长工作年限C进行更多高收益率的投资D减少退休后的花销E、额外的商业保险计划114、诉讼当事人分为（）。A、诉讼代理人 B、原告C被告D第三人E、证人115、（）说法是错误的。A、配偶俦于子女继承遗产B、丧偶儿媳或者女婿一旦再婚，即失去对公婆或者岳父母遗产的继承权C继子女可以继承生父母的遗产，也可以继承有抚养关系的继父母的遗产D非婚生子女不享有继承父母遗产的权利E、通常情况下，父母子女相互享有继承权三、判断题（116125题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题 卡把相应题号下“ A”涂黑，你认为错误的把“ B”涂黑）116、个人/家庭财务报表同样要受会计准则或国家会计、财务制度的约束。（）117、在我国，职工未达到退休年龄的也可以领取企业年金。（）118、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。（）119、个人取得的所有收入都要缴纳个人所得税。（）120