创业板股票上市规则新旧条文对照表XXXX

1、.PAGE ：.；PAGE 472021年修订稿与原有规那么条文2021年发布对照表 TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc320608159 第一章 总那么 PAGEREF _Toc320608159 h 2 HYPERLINK l _Toc320608160 第二章 信息披露根本原那么和普通规定 PAGEREF _Toc320608160 h 2 HYPERLINK l _Toc320608161 第三章 董事、监事、高级管理人员、控股股东和实践控制人 PAGEREF _Toc320608161 h 2 HYPERLINK l _Toc320608162 第四章

2、保荐机构 PAGEREF _Toc320608162 h 2 HYPERLINK l _Toc320608163 第五章 股票和可转换公司债券上市 PAGEREF _Toc320608163 h 2 HYPERLINK l _Toc320608164 第六章 定期报告 PAGEREF _Toc320608164 h 4 HYPERLINK l _Toc320608165 第七章 暂时报告的普通规定 PAGEREF _Toc320608165 h 6 HYPERLINK l _Toc320608166 第八章 董事会、监事会和股东大会决议 PAGEREF _Toc320608166 h 7 HY

3、PERLINK l _Toc320608167 第九章 应披露的买卖 PAGEREF _Toc320608167 h 7 HYPERLINK l _Toc320608168 第十章 关联买卖 PAGEREF _Toc320608168 h 9 HYPERLINK l _Toc320608169 第十一章 其他艰苦事项 PAGEREF _Toc320608169 h 10 HYPERLINK l _Toc320608171 第十二章 停牌和复牌 PAGEREF _Toc320608171 h 16 HYPERLINK l _Toc320608173 第十三章 暂停、恢复、终止上市 PAGEREF

4、 _Toc320608173 h 19 HYPERLINK l _Toc320608175 第十四章 恳求复核 PAGEREF _Toc320608175 h 43 HYPERLINK l _Toc320608176 第十五章 境内外上市事务 PAGEREF _Toc320608176 h 44 HYPERLINK l _Toc320608177 第十六章 监管措施和违规处分 PAGEREF _Toc320608177 h 44 HYPERLINK l _Toc320608178 第十七章 释义 PAGEREF _Toc320608178 h 44 HYPERLINK l _Toc320608

5、179 第十八章 附那么 PAGEREF _Toc320608179 h 44 HYPERLINK l _Toc320608180 附件一：董事声明及承诺书 PAGEREF _Toc320608180 h 44 HYPERLINK l _Toc320608181 附件二：监事声明及承诺书 PAGEREF _Toc320608181 h 44 HYPERLINK l _Toc320608182 附件三：高级管理人员声明及承诺书 PAGEREF _Toc320608182 h 44 HYPERLINK l _Toc320608183 附件四一：控股股东、实践控制人声明及承诺书法人及其他组织版本 P

6、AGEREF _Toc320608183 h 44 HYPERLINK l _Toc320608184 附件四二：控股股东、实践控制人声明及承诺书自然人版本 PAGEREF _Toc320608184 h 44现有条文2021年版最新修订2021年修订版修订阐明第一章 总那么 第二章 信息披露根本原那么和普通规定第三章 HYPERLINK l 董事、监事和高级人员管理 董事、监事、高级管理人员、控股股东和实践控制人3.1.11 上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股份该当遵守、中国证监会和本所相关规定及公司章程。公司董事、监事和高级管理人员自公司股票上市之日起一年内和离任后半年内，不得转

7、让其所持本公司股份。一年锁定期满后，拟在任职期间买卖本公司股份的，该当按有关规定提早报本所备案。3.1.11 上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股份该当遵守、中国证监会和本所相关规定及公司章程。删除原条文第二款。上市公司董事、监事和高级管理人员在初次公开发行股票上市之日起六个月内申报离任的，自申报离任之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在初次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离任的，自申报离任之日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司股份。深证上2021355号对创业板董监高买卖股份的行为进展了更为严厉的规范。此外，取消了董监高买卖股份的报备要求。第四章 保

8、荐机构4.8 发行人暂时报告披露的信息涉及募集资金、关联买卖、委托理财、为他人提供担保等艰苦事项的，保荐机构该当自该等暂时报告披露之日起十个任务日内进展分析并在指定网站发表独立意见。4.8 上市公司暂时报告披露的信息涉及募集资金、关联买卖、委托理财、为他人提供担保等艰苦事项的，保荐机构该当发表独立意见，并与公司相关公告同时披露。为与监管实际一致，将保荐机构意见公布日期从暂时公告披露之日起十个任务日内调整为与相关暂时公告同时披露。第五章 股票和可转换公司债券上市5.1.3发行人向本所恳求其初次公开发行的股票上市，该当提交以下文件：一上市报告书恳求书；二恳求股票上市的董事会和股东大会决议；三公司营

9、业执照复印件；四公司章程；五依法经具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所审计的发行人最近三年的财务会计报告；六保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书；七律师事务所出具的法律意见书；八具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所出具的验资报告；九发行人全部股票曾经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以下简称“结算公司登记的证明文件；十董事、监事和高级管理人员持有本公司股份情况报告和；十一发行人拟聘任或者已聘任的董事会秘书的有关资料；十二5.1.6条和5.1.7条所述承诺函；十三公开发行前已发行股份持有人所持股份已在结算公司锁定的证明文件；十四发行后至上市前按规定新增的财务资料和有关艰苦事件的

10、阐明文件如适用；十五最近一次的招股阐明书；十六上市公告书；十七本所要求的其他文件。5.1.3发行人向本所恳求其初次公开发行的股票上市，该当提交以下文件：一上市报告书恳求书；二恳求股票上市的董事会和股东大会决议；三公司营业执照复印件；四公司章程；五依法经具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所审计的发行人最近三年的财务会计报告；六保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书；七律师事务所出具的法律意见书；八具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所出具的验资报告；九发行人全部股票曾经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以下简称“结算公司登记的证明文件；十董事、监事和高级管理人员持有本公司股份情况报

11、告和；十一发行人拟聘任或者已聘任的董事会秘书的有关资料；十二本规那么5.1.6条所述承诺函；十三公开发行前已发行股份持有人所持股份已在结算公司锁定的证明文件；十四发行后至上市前按规定新增的财务资料和有关艰苦事件的阐明文件如适用；十五最近一次的招股阐明书；十六上市公告书；十七本所要求的其他文件。由于原条款十二项中援用的5.1.7条已删除理由参见原5.1.7条修订情况，因此修订后的条款十二项中相应删除对5.1.7条的援用。5.1.7如发行人在向中国证监会提交其初次公开发行股票恳求前六个月内以中国证监会正式受理日为基准日进展过增资扩股的，新增股份的持有人除需遵守5.1.5条的规定外，还需在发行人向本

12、所提出其公开发行股票上市恳求时承诺：自发行人股票上市之日起二十四个月内，转让的上述新增股份不超越其所持有该新增股份总额的50。本条删除。证监会创业板部目前曾经采取了更加严厉的规定，要求上市前突击入股的持有人承诺其股票锁定三年。上市前的股份锁定要求目前由证监会予以规范，不在上市规那么中予以表达。第六章 HYPERLINK l 定期报告 定期报告6.2 上市公司该当在每个会计年度终了之日起四个月内披露年度报告，在每个会计年度的上半年终了之日起两个月内披露中期报告，在每个会计年度的前三个月、九个月终了后的一个月内披露季度报告。 估计不能在会计年度终了之日起两个月内披露年度报告的公司，该当在该会计年度

13、终了后两个月内披露业绩快报。业绩快报该当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和目的。公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。公司估计不能在规定期限内披露定期报告的，该当及时向本所报告，并公告不能按期披露的缘由、处理方案及延期披露的最后期限。6.2 上市公司该当在每个会计年度终了之日起四个月内披露年度报告，在每个会计年度的上半年终了之日起两个月内披露半年度报告，在每个会计年度的前三个月、九个月终了后的一个月内披露季度报告。估计不能在会计年度终了之日起两个月内披露年度报告的公司，该当在该会

14、计年度终了后两个月内按照本规那么11.3.7条的要求披露业绩快报。公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。公司估计不能在规定期限内披露定期报告的，该当及时向本所报告，并公告不能按期披露的缘由、处理方案及延期披露的最后期限。为使条文表述更加简约，原条文第二款中业绩预告的披露内容不再赘述，而直接援用了本规定中有关业绩预告的相关条文。6.8 上市公司年度报告中的财务会计报告必需经具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所审计。公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有以下情形之一的，公司该当聘请会计师事务所进展审计：拟在下半年进展利润分配、公积金转增股本或者弥补亏

15、损的；中国证监会或者本所以为该当进展审计的其他情形。公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者本所另有规定的除外。6.8 上市公司年度报告中的财务会计报告必需经具有从事证券、期货相关业务资历的会计师事务所审计。公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有以下情形之一的，公司该当聘请会计师事务所进展审计：拟在下半年进展利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的；因本规那么13.1.1条第五项情形其股票被暂停上市的；中国证监会或者本所以为该当进展审计的其他情形。公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者本所另有规定的除外。配合暂停上市中“最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具

16、否认或者无法表表示见的审计报告情形，添加出现该情形时半年报需聘请会计师事务所进展审计的规定。6.11 在公司定期报告披露前出现业绩走漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生种类买卖异常动摇的，上市公司该当及时披露本报告期相关财务数据无论能否曾经审计，包括营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产和净资产等。6.11 在公司定期报告披露前出现业绩提早走漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生种类买卖异常动摇的，上市公司该当及时按照本规那么第11.3.7条要求披露业绩快报。一致规那么中业绩快报的披露要求。6.12 上市公司该当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告阐明会，向投资者真实、准确地引见公

17、司的开展战略、消费运营、新产品和新技术开发、财务情况和运营业绩、投资工程等各方面情况。公司年度报告阐明会该当事先以公告的方式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以阐明，年度报告阐明会的文字资料该当刊载于公司网站供投资者查阅。6.12 上市公司该当在每年年度报告披露后十个买卖日内举行年度报告阐明会，向投资者真实、准确地引见公司的开展战略、消费运营、新产品和新技术开发、财务情况和运营业绩、投资工程等各方面情况。公司年度报告阐明会该当事先以公告的方式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以阐明，年度报告阐明会的有关资料该当刊载于公司网站和本所网站的上市公司投资者关系管理互动平台供投资者查阅。提高实

18、效性，举行年度报告阐明会的时间从年报披露后一个月内缩短为年报披露后十个买卖日内。6.16 前述6.13条所述非规范无保管审计意见涉及事项属于明显违反企业会计准那么、制度及相关信息披露规范性规定的，上市公司该当对有关事项进展纠正，重新审计，并在本所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和有关审计报告。公司未在本所规定的期限内披露经纠正和调整的财务会计报告和有关审计报告的，本所报中国证监会调查处置。公司对上述事项进展纠正和调整期间不计入本所作出有关决议的期限之内。6.16 本规那么6.13条所述非规范无保管审计意见涉及事项属于明显违反企业会计准那么、制度及相关信息披露规范性规定的，上市公司该当对有关

19、事项进展纠正，重新审计，并在本所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和有关审计报告。公司未在本所规定的期限内披露经纠正和调整的财务会计报告和有关审计报告的，本所报中国证监会调查处置。出现本规那么13.1.1条第六项情形或13.3.1第八项情形的，公司股票将被暂停上市或者终止上市。基于快速退市的理念，为杜绝公司经过财务会计报告被出具非规范无保管意见来躲避暂停或终止上市条件，我们在本条中规定，如非规范无保管审计意见涉及事项属于明显违反企业会计准那么、制度及相关信息披露规范性规定的，对比上市公司财务会计报告因存在重要的前期过失或者虚伪记载，被中国证监会或本所责令矫正的做法，该当在规定的期限内披露纠正

20、后的财务会计报告和有关审计报告，否那么将按照未在限期内矫正财务会计报告被暂停或终止上市。6.17 上市公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否认或无法表表示见的审计报告，该当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中阐明导致否认或无法表表示见的情形能否曾经消除。新增条款，在定期报告中明确披露导致否认或无法表表示见的情形能否曾经消除第七章 暂时报告的普通规定7.9 上市公司控股子公司发生的本规那么第九章、第十章和第十一章所述艰苦事件，视同上市公司发生的艰苦事件，适用前述各章的规定。上市公司参股公司发生本规那么第九章、第十一章所述艰苦事件，或与上市公司的关联人发生第十章所述的有关买卖，能

21、够对上市公司股票及其衍生种类买卖价钱产生较大影响的，公司该当参照前述各章的规定，履行信息披露义务。7.9 上市公司控股子公司、全资子公司发生的本规那么第九章、第十章、第十一章所述艰苦事件，视同上市公司发生的艰苦事件，适用前述各章的规定。上市公司参股公司发生本规那么第九章、第十章、第十一章所述艰苦事件，原那么上按照上市公司在该参股公司的持股比例适用前述各章的规定。上市公司参股公司发生艰苦事件虽未到达前述规定规范的但能够对上市公司股票及其衍生种类买卖价钱产生艰苦影响的，公司该当参照前述各章的规定履行信息披露义务。进一步明确参股公司的信息披露规定，以持股比例为断定规范的原那么，但保管艰苦异常情况仍需

22、求披露的要求；区分控股子公司和全资子公司并予以必要规范。7.10 上市公司募集资金投资工程涉及本规那么第九章、第十章所述艰苦买卖或者关联买卖事项的，公司该当对募集资金运用方案未明确部分内容按照前述各章的规定履行信息披露义务，必要时该当提交公司股东大会审议。新增条款。公司实施募集资金运用方案涉及上市规那么第9章及第10章规范的艰苦投资、收买、关联买卖等事项，原工程虽经股东大会审议授权，但未确定买卖定价、买卖对手方等关键要素，有必要履行相应审议程序及披露义务。第八章 HYPERLINK l 董事会、监事会和股东大会决议 董事会、监事会和股东大会决议第九章 应披露的买卖9.1 本章所称“买卖包括以下

23、事项：购买或者出卖资产；对外投资含委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资，投资买卖性金融资产、可供出卖金融资产、持有至到期投资等；提供财务资助；提供担保；租入或者租出资产；签署管理方面的合同含委托运营、受托运营等；赠与或者受赠资产；债务或者债务重组；研讨与开发工程的转移；签署答应协议；本所认定的其他买卖。上述购买、出卖的资产不含购买原资料、燃料和动力，以及出卖产品、商品等与日常运营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出卖此类资产的，仍包含在内。本章所称“买卖包括以下事项：购买或者出卖资产；对外投资含委托理财、对子公司投资等；提供财务资助含委托贷款、对子公司提供财务资助等；提供担保含

24、对子公司担保；租入或者租出资产；签署管理方面的合同含委托运营、受托运营等；赠与或者受赠资产；债务或者债务重组；研讨与开发工程的转移；签署答应协议；放弃权益含放弃优先购买权、优先认缴出资权益等；本所认定的其他买卖。上述购买、出卖的资产不含购买原资料、燃料和动力，以及出卖产品、商品等与日常运营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出卖此类资产的，仍包含在内。1关注财务资助和对外担保的风险，为强化监管透明度，明确对子公司提供财务资助和对子公司提供担保也涵盖在内；2根据委托贷款的特点，将委托贷款纳入财务资助的范畴；3根据近年监管案例，明确放弃权益放弃优先受让权、优先认缴出资权等的披露义务。9.10 上市公

25、司发生9.1条规定的 “提供财务资助和“委托理财等事项时，该当以发生额作为计算规范，并按买卖事项的类型在延续十二个月内累计计算，经累计计算到达100万元的，应及时披露。已按照9.2条或者9.3条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。9.10 上市公司发生本规那么9.1条规定的“提供财务资助和“委托理财等事项时，该当以发生额作为计算规范，并按买卖事项的类型在延续十二个月内累计计算，经累计计算到达本规那么9.2条或者9.3条规范的，适用9.2条或者9.3条的规定。曾经按照9.2条或者9.3条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。为坚持条文的衔接及一致性，将原条文中累计计算的规范

26、与9.2条及9.3条相衔接。9.18上市公司因实施募集资金投资工程发生本规那么9.1条所述买卖事项，且未曾按9.15条的要求披露买卖对方、买卖标的、买卖协议主要内容、买卖定价根据、买卖标的交付形状等情况的，该当对比本规那么9.15条的要求进展全面披露。上述买卖事项构成关联买卖的，公司还该当对比第十章的规定进展披露。必要时，买卖所可要求公司提交股东大会审议。新增条款。现行规那么对募集资金工程在分步实施中涉及艰苦投资、关联买卖等事项缺乏针对性的规定，本条添加了有关披露要求。思索到募集资金工程已履行了必要的审批程序，本条添加了买卖所在必要时可要求其提交股东大会的权益。第十章 关联买卖10.1.5 具

27、有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：直接或间接持有上市公司5以上股份的自然人；上市公司董事、监事及高级管理人员；10.1.3条第一项所列法人的董事、监事及高级管理人员；本条第一、二项所述人士的关系亲密的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；中国证监会、本所或上市公司根据本质重于方式的原那么认定的其他与上市公司有特殊关系，能够呵斥上市公司对其利益倾斜的自然人。 具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：一直接或间接持有上市公司5以上股份的自然人；二上市公司董事、监事及高级管理人员；三直接或间接地控制

28、上市公司的法人或其他组织的董事、监事及高级管理人员；四本条第一、二、三项所述人士的关系亲密的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；五中国证监会、本所或上市公司根据本质重于方式的原那么认定的其他与上市公司有特殊关系，能够呵斥上市公司对其利益倾斜的自然人。为方便查阅，明确该条第三项征引的内容。同时将上市公司控股股东及其实践控制人的董监高的近亲属纳入关联自然人范畴。10.2.3上市公司与关联自然人发生的买卖金额在30万元人民币以上的关联买卖，该当及时披露。公司不得直接或者经过子公司向董事、监事和高级管理人员提供借款。10.

29、2.3上市公司与关联自然人发生的买卖金额在30万元人民币以上的关联买卖，该当经董事会审议后及时披露。公司不得直接或者经过子公司向董事、监事或者高级管理人员提供借款。为遏制非公允买卖，一致规范上市公司董事会审议关联买卖的规范。10.2.4上市公司与关联法人发生的买卖金额在100万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5以上的关联买卖，该当及时披露。10.2.4上市公司与关联法人发生的买卖金额在100万元人民币以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5以上的关联买卖，该当经董事会审议后及时披露。为遏制非公允买卖，一致规范上市公司董事会审议关联买卖的规范。10.2.5上市公司与公

30、司董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联买卖，该当在对外披露后提交公司股东大会审议。新增条款。为遏制内部控制人损害公司利益的景象，对上市公司董监高与公司之间的买卖提出从严要求。10.2.14 上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联买卖时，公司可以向本所恳求豁免按照本章规定履行相关义务。10.2.15 上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联买卖时，公司可以向本所恳求豁免按照本规那么10.2.6条的规定提交股东大会审议。公司该当按照本规那么10.2.9条的规定披露前款关联买卖事项。必要时，本所可要求公司聘请相关会计师事务所或资产评价机构进展审计或评价。明确原条

31、款中豁免相关义务的本意为豁免股东大会审议，对实务操作中已豁免召开股东大会仍需披露的公司提出详细要求。第十一章 其他艰苦事项上市公司估计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现以下情形之一的，该当及时进展业绩预告：一净利润为负值；，二净利润与上年同期相比上升或者下降50以上；三实现扭亏为盈。11.3.1上市公司估计全年度、半年度、前三季度运营业绩及财务情况将出现以下情形之一的，该当及时进展业绩预告：一净利润为负；二净利润与上年同期相比上升或者下降50以上；三与上年同期或最近一期定期报告业绩相比，出现盈亏性质的变化；四期末净资产为负。添加净资产为负情形下的业绩预告要求，与13.1.2及13.3.2配

32、套。目前业绩变动以同比为准，未思索延续两期定期报告业绩出现盈亏性量变化的情形，有必要思索环比。11.3.2 以下比较基数较小的上市公司出现11.3.1条第二项情形的，经本所赞同可以豁免进展业绩预告：一上一年年度每股收益绝对值低于或等于0.05元人民币；二上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元人民币；三上一年前三季度每股收益绝对值低于或等于0.04元人民币。11.3.2 以下比较基数较小的上市公司出现本规那么11.3.1条第二项情形的，经本所赞同可以豁免进展业绩预告：一上一年年度每股收益虽为正值，但低于或等于0.05元；二上一年半年度每股收益值虽为正值，但低于或等于0.03元；三上一年前

33、三季度每股收益虽为正值，但低于或等于0.04元；明确了可豁免披露的小基数为正值，以免了解歧义。11.3.3上市公司延续两年亏损或者因追溯调整导致最近延续两年以上亏损的，该当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中分别对前三季度和全年盈亏情况进展预告。新增条款。与退市风险提示的要求相配套。11.3.5上市公司披露的业绩预告修正公告该当包括以下内容：估计的本期业绩；估计的本期业绩与已披露的业绩预告存在的差别及呵斥差别的缘由；董事会的致歉阐明和对公司内部责任人的认定情况；关于公司股票能够被实施或者撤销风险警示处置、暂停上市、恢复上市或者终止上市的阐明如适用。假设业绩预告修正经过注册会计师预审计的，还

34、该当阐明公司与注册会计师在业绩预告方面能否存在分歧及分歧所在。11.3.6上市公司披露的业绩预告修正公告该当包括以下内容：估计的本期业绩；估计的本期业绩与已披露的业绩预告存在的差别及呵斥差别的缘由；董事会的致歉阐明和对公司内部责任人的认定情况；关于公司股票能够被暂停上市、恢复上市或者终止上市的阐明如适用。假设业绩预告修正经过注册会计师预审计的，还该当阐明公司与注册会计师在业绩预告方面能否存在分歧及分歧所在。删除第四项中的“实施或者撤销风险警示处置字样11.3.9上市公司披露的盈利预测修正公告该当包括以下内容： 估计的本期业绩；估计的本期业绩与已披露的盈利预测存在的差别及呵斥差别的缘由；关于公司

35、股票能够被实施或者撤销风险警示处置、暂停上市、恢复上市或者终止上市的阐明如适用。11.3.10上市公司披露的盈利预测修正公告该当包括以下内容： 一估计的本期业绩；二 估计的本期业绩与已披露的盈利预测存在的差别及呵斥差别的缘由；三关于公司股票能够被暂停上市、恢复上市或者终止上市的阐明如适用。删除三项中“实施或者撤销风险警示处置字样11.10.3法院受理重整、和解或者破产清算恳求的，上市公司该当及时向本所报告并披露以下内容：一恳求人称号适用于债务人恳求情形；二法院作出受理重整、和解或者破产清算恳求裁定的时间及裁定的主要内容；三法院指定的管理人的根本情况包括管理人称号、担任人、成员、职责、处置事务的

36、地址和联络方式等；四担任公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况包括责任主体称号、成员、联络方式等；五本所要求披露的其他事项。公司该当同时在公告中充分提示其股票及其衍生种类能够被终止上市的风险。1.10.3公司股票及其衍生种类该当按照本规那么第十三章的有关规定停牌、复牌和风险警示处置。11.10.3法院受理重整、和解或者破产清算恳求的，上市公司该当及时向本所报告并披露以下内容：一恳求人称号适用于债务人恳求情形；二法院作出受理重整、和解或者破产清算恳求裁定的时间及裁定的主要内容；三法院指定的管理人的根本情况包括管理人称号、担任人、成员、职责、处置事务的地址和联络方式等；四担任公司进入破产程序后

37、信息披露事务的责任人情况包括责任主体称号、成员、联络方式等；五本所要求披露的其他事项。公司该当同时在公告中充分提示其股票及其衍生种类能够被终止上市的风险。公司股票及其衍生种类该当按照本规那么第十二章的有关规定停牌、复牌。 删除文字“风险警示处置。同时由于章节调整，将本条第二款中援用的章节进展调整。11.10.10进入破产程序的上市公司，触及本规那么第十三章规定的终止上市条件的，本所按照该章的相关规定对公司股票作出终止上市的决议。新增条款。目前上市公司的破产程序通常涉及重整、和解等环节，过程非常长，为防止上市公司因进入破产程序而影响终止上市进程，因此在本条明确规定，进入破产程序的上市公司，只需符

38、合终止上市条件的，本所可以按照相关规定对公司股票作出终止上市的决议。原条款自11.10.10起往后顺延一款。11.11.2 上市公司出现以下使公司面临艰苦风险情形之一的，该当及时向本所报告并披露：发生艰苦亏损或者蒙受艰苦损失；发生艰苦债务、未清偿到期艰苦债务或者艰苦债务到期未获清偿；能够依法承当的艰苦违约责任或者大额赔偿责任；计提大额资产减值预备；公司决议解散或者被有权机关依法责令封锁；公司估计出现资不抵债普通指净资产为负值；主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，上市公司对相应债务未提取足额坏账预备；主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要或者全部业务堕入停顿；公司因涉嫌违法违规被有

39、权机关调查或者遭到艰苦行政、刑事处分；公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或者采取强迫措施而无法履行职责，或者因身体、任务安排等其他缘由无法正常履行职责到达或者估计到达3个月以上的；本所或者公司认定的其他艰苦风险情况。上述事项涉及详细金额的，该当对比适用本规那么9.2条的规定。11.11.2 上市公司出现以下使公司面临艰苦风险情形之一的，该当及时向本所报告并披露：发生艰苦亏损或者蒙受艰苦损失；发生艰苦债务、未清偿到期艰苦债务或者艰苦债务到期未获清偿；能够依法承当的艰苦违约责任或者大额赔偿责任；计提大额资产减值预备；公司决议解散或者被有权机关依法责令封锁；主要债务人出现资不抵

40、债或者进入破产程序，上市公司对相应债务未提取足额坏账预备；主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；全部或者主要业务堕入停顿；公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者遭到艰苦行政、刑事处分；公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或者采取强迫措施而无法履行职责，或者因身体、任务安排等其他缘由无法正常履行职责到达或者估计到达三个月以上的；本所或者公司认定的其他艰苦风险情况。上述事项涉及详细金额的，该当对比适用本规那么9.2条的规定。删除原条文“公司估计出现资不抵债普通指净资产为负值。公司出现净资产为负值时，适用13.1.1条三的规定。11.11.3上市公司出现以下情形之一的，上市公

41、司该当至少在每月前五个买卖日内披露一次风险提示公告，包括对公司的影响、为消除风险曾经或将要采取的措施及有关任务进展情况，直至相关风险消除。公司没有采取措施或者相关任务没有相应进展的，也该当披露并阐明详细缘由：全部或者主要业务堕入停顿且估计在三个月以内不能恢复正常；公司主要银行账号被冻结；公司董事会无法正常召开会议并构成董事会决议；公司向控股股东或其关联方提供资金或违反规定程序对外提供担保且情形严重的；中国证监会或本所认定的其他情形。新增条款。针对原实施ST的情形，规定披露风险提示公告的要求，规范风险提示频率及提示内容。11.11.3 上市公司出现以下情形之一的，该当及时向本所报告并披露：变卦公

42、司称号、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联络等，其中公司章程发生变卦的，还该当将新的公司章程在本所指定网站上披露；运营方针、运营范围和公司主营业务发生艰苦变化；变卦会计政策、会计估计；董事会经过发行新股或者其他再融资方案；中国证监会创业板发行审核委员会对公司发行新股或其他再融资恳求提出相应的审核意见；持有公司5%以上股份的股东或者实践控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化；公司董事长、经理、董事含独立董事或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动； 消费运营情况、外部条件或者消费环境发生艰苦变化包括产品价钱、原资料采购、销售方式发生艰苦变化等；订立重要合同，能

43、够对公司的资产、负债、权益和运营成果产生艰苦影响；新公布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策能够对公司运营产生艰苦影响；聘任、解聘为公司提供审计效力的会计师事务所；法院裁定制止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；获得大额政府补贴等额外收益或者发生能够对上市公司的资产、负债、权益或者运营成果产生艰苦影响的其他事项；本所或者公司认定的其他情形。11.11.4 上市公司出现以下情形之一的，该当及时向本所报告并披露：变卦公司称号、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联络等，其中公司章程发生变卦的，还该当将

44、新的公司章程在本所指定网站上披露；运营方针、运营范围和公司主营业务发生艰苦变化；变卦会计政策、会计估计；董事会经过发行新股或者其他再融资方案；中国证监会对公司发行新股或者其他再融资恳求、艰苦资产重组事项提出相应的审核意见；持有公司5%以上股份的股东或者实践控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化；公司董事长、经理、董事含独立董事或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动；消费运营情况、外部条件或者消费环境发生艰苦变化包括产品价钱、原资料采购、销售方式发生艰苦变化等；订立重要合同，能够对公司的资产、负债、权益和运营成果产生艰苦影响；新公布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策

45、能够对公司运营产生艰苦影响；聘任、解聘为公司提供审计效力的会计师事务所；法院裁定制止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；获得大额政府补贴等额外收益或者发生能够对公司的资产、负债、权益或者运营成果产生艰苦影响的其他事项；本所或者公司认定的其他情形。将原条款中五的文字进展调整、完善，同时添加“艰苦资产重组事项的报告及披露义务。第十二章 停牌和复牌12.3 上市公司在本所买卖时间召开股东大会的，公司股票及其衍生种类该当自股东大会召开当日起停牌，直至公告股东大会决议当日上午开市时复牌；公告日为非买卖日的，那么在公告后首个买卖日

46、开市时复牌。公司在本所非买卖时间召开股东大会，且在以后的首个买卖日或之前未公告股东大会决议的，公司股票及其衍生种类该当自该首个买卖日起停牌，直至披露股东大会决议公告的当日上午开市时复牌。本条删除。为提高市场效率，取消股东大会召开日例行停牌。12.5 上市公司股票及其衍生种类买卖被中国证监会、本所认定为异常动摇的，公司股票及其衍生种类该当停牌，直至公司披露相关公告的当日上午十点三非常复牌；公告日为非买卖日的，那么在公告后首个买卖日开市时复牌。本条删除。为提高市场效率，取消股价异动公告例行停牌。12.6上市公司财务会计报告被出具非规范无保管意见，且该意见所涉及事项属于明显违反企业会计准那么、制度及

47、相关信息披露规范性规定的，自公司公布定期报告起，本所对公司股票及其衍生种类实施停牌，直至公司按规定作出纠正后复牌。12.4上市公司出现本规那么6.16条所述情形， 未在本所规定的期限内披露经纠正和调整的财务会计报告和有关审计报告的，本所将于规定期限届满后次一买卖日对公司股票及其衍生种类实施停牌一天后复牌。为减少长期停牌，突出停牌的警示作用，对于1财务会计报告被出具非标意见，且属于明显违反企业会计准那么、制度的，上市公司未在规定期限内披露经纠正和调整的财务会计报告和有关审计报告；2上市公司财务会计报告因存在重要的前期过失或者虚伪记载，中国证监会或本所责令其矫正但未在规定期限内矫正的情形。本所调整

48、了停牌制度，将以往的长期停牌纠正两个月内改为警示性停牌，即自规定期限期满后次一个买卖日起对公司股票及其衍生种类实施停牌一天予以警示后复牌。12.7 上市公司未在法定期限内公布年度报告、中期报告或未在本规那么规定的期限内公布季度报告的，本所于相关定期报告披露限期届满后次一买卖日，对该公司股票及其衍生种类实施停牌一天予以警示后复牌。未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者中期报告情形的，公司股票及其衍生种类该当按照本条前款和第十三章的规定停牌与复牌。上市公司未在法定披露期限内公布年度报告、半年度报告或未在本规那么规定的期限内公布季度报告的，本所于相关定期报告法定披露限期届满后次一买卖日，对该公司

49、股票及其衍生种类实施停牌一天后复牌。未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者半年度报告情形的，公司股票及其衍生种类该当按照本条前款和第十三章的规定停牌与复牌。完善条款的文字表述。将“法定期限完善为“法定披露期限。12.8 上市公司财务会计报告因存在重要的前期过失或者虚伪记载，中国证监会责令其矫正但未在规定期限内矫正的，本所将自限期矫正期满后次一个买卖日起对公司股票及其衍生种类实施停牌，直至其矫正的财务会计报告披露当日复牌。公告日为非买卖日的，那么在公告后首个买卖日开市时复牌。上述停牌期限不超越两个月。在停牌期间，公司该当至少发布三次风险提示公告。12.6上市公司财务会计报告因存在重要的前期过

50、失或者虚伪记载，中国证监会或者本所责令其矫正但未在规定期限内矫正的，本所将于规定期限届满后次一买卖日对公司股票及其衍生种类实施停牌一天后复牌。公司因财务会计报告存在重要的前期过失或者虚伪记载，对以前年度财务会计报告进展追溯调整，导致最近两年年末净资产为负的，公司股票及其衍生种类自披露经调整的财务会计报告和有关审计报告之日起停牌。第一款中将长期停牌修正为警示性停牌，修正理由同12.4条。12.13 上市公司因股权分布发生变化导致延续二十个买卖日不具备上市条件的，本所将于上述期限届满后次一买卖日对该公司股票及其衍生种类实施停牌。公司可以在停牌后一个月内，向本所提出处理股权分布问题的详细方案及书面恳

51、求，经本所赞同后，公司股票及其衍生种类可以复牌，但本所对其股票买卖实行退市风险警示。公司该当在因股权分布发生变化导致延续十个买卖日不具备上市条件时，及时对外发布风险提示公告。12.11上市公司因股权分布或者股东人数发生变化导致延续二十个买卖日不具备上市条件的，本所将于上述买卖日期满后次一买卖日对该公司股票及其衍生种类实施停牌。公司可以在停牌后一个月内，向本所提出处理股权分布问题或股东人数问题的详细方案及书面恳求，经本所赞同后，公司股票及其衍生种类可以复牌。删除“退市风险警示相关内容。12.14 上市公司因收买人履行要约收买义务，或收买人以终止上市公司上市位置为目的而发出全面要约的，要约收买期满

52、至要约收买结果公告前，公司股票及其衍生种类该当停牌。根据收买结果,被收买上市公司股权分布或股东人数具备上市条件的，公司股票及其衍生种类该当于要约结果公告日开市时复牌；股权分布或股东人数不具备上市条件，且收买人以终止公司上市位置为收买目的的，公司股票及其衍生种类该当于要约结果公告日继续停牌，直至本所终止其股票及其衍生种类上市；股权分布或股东人数不具备上市条件，但收买人不以终止公司上市位置为收买目的的，可以在五个买卖日内向本所提交处理股权分布或股东人数问题的方案，并参照12.13条规定处置。12.12上市公司因收买人履行要约收买义务，或者收买人以终止公司上市位置为目的而发出全面要约的，要约收买期满

53、至要约收买结果公告前，公司股票及其衍生种类该当停牌。根据收买结果,被收买上市公司股权分布或者股东人数具备上市条件的，公司股票及其衍生种类该当于要约结果公告日复牌；股权分布或者股东人数不具备上市条件，且收买人以终止公司上市位置为收买目的的，公司股票及其衍生种类该当于要约结果公告日继续停牌，直至本所终止其股票及其衍生种类上市；股权分布或者股东人数不具备上市条件，但收买人不以终止公司上市位置为收买目的的，公司股票及其衍生种类该当于要约结果公告日继续停牌，公司该当在本所规定的期限内向本所提交股权分布或者股东人数问题的处理方案，经本所赞同实施后，公司股票及其衍生种类复牌。明确了不以终止公司上市位置为收买

54、目的，但收买完成后股权分布或者股东人数不具备上市条件的情况下，公司该当在本所规定的期限内向本所提交股权分布或者股东人数问题的处理方案，经赞同后，股票可以复牌。并在十三章中规定：假设不提处理方案，公司股票终止上市；假设提理处理方案并实施，但在六个月内仍不符合上市条件，那么暂停上市，暂停上市后六个月内仍不符合条件，那么终止上市。12.16上市公司出现异常情况，本所对其股票买卖实行风险警示处置的，该公司股票及其衍生种类按本规那么第十三章的有关规定停牌和复牌。删除本条。12.13上市公司该当在收到法院受理公司重整、和解或者破产清算恳求的裁定文件的当日立刻向本所报告并于次一买卖日公告，公司股票及其衍生种

55、类于公告之日停牌一天后复牌。本所自公司股票及其衍生种类复牌起二十个买卖日届满后次一买卖日对该公司股票及其衍生种类实施停牌。公司可以在法院作出同意公司重整方案、和解协议，或者终止重整、和解程序的裁定时向本所提出复牌恳求。本所可以视情况调整公司股票及其衍生种类的停牌和复牌时间。新增条款。规范因法院受理破产清算导致终止上市风险时的停复牌处置。12.17上市公司出现14.1.1、14.1.10条规定的情况之一，或者发生艰苦事件而影响公司股票及其衍生种类上市资历的，该公司股票及其衍生种类按本规那么第十四章的有关规定停牌和复牌。12.15上市公司出现本规那么13.1.1条、13.1.12条规定的情况之一，

56、或者发生艰苦事件而影响公司股票及其衍生种类上市资历的，该公司股票及其衍生种类按本规那么第十三章的有关规定停牌和复牌。因章节调整，对本条中援用的条款相应调整。原第十三章 风险警示处置 删除第十三章 暂停、恢复、终止上市上市公司出现以下情形之一的，本所可以决议暂停其股票上市：因13.2.1条第一、二项情形其股票买卖被实行退市风险警示后，首个会计年度审计结果阐明公司继续亏损；因13.2.1条第三项情形其股票买卖被实行退市风险警示后，首个会计年度审计结果阐明公司净资产依然为负；因13.2.1条第四项情形其股票买卖被实行退市风险警示后，在两个月内仍未按要求矫正其财务会计报告；因13.2.1条第五项情形其

57、股票买卖被实行退市风险警示后，在两个月内仍未披露年度报告或中期报告；因13.2.1条第一、二、三、四、六项情形其股票买卖被实行退市风险警示后，未能在法定期限内披露最近一期年度报告或者中期报告，且在其后两个月内仍未披露；因13.2.1条第一、二、三、四、五、六项情形其股票买卖被实行退市风险警示后，公司年度财务会计报告被注册会计师出具否认意见或者无法表表示见的审计报告；公司股本总额发生变化不再具备上市条件；在公司股票因12.13条所述情形被停牌后的1个月内未能向本所提交股权分布或股东人数问题处理方案及恳求或者恳求未获本所赞同实施，或者因13.2.1条第八项所述情形被复牌后的六个月内其股权分布或股东

58、人数仍不能符合上市条件；公司有艰苦违法行为；本所规定的其他情形。13.1.1上市公司出现以下情形之一的，本所可以决议暂停其股票上市：一最近三年延续亏损以最近三年的年度财务会计报告披露的当年经审计净利润为根据；二因财务会计报告存在重要的前期过失或者虚伪记载，对以前年度财务会计报告进展追溯调整，导致最近三年延续亏损；三最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负；四因财务会计报告存在重要的前期过失或者虚伪记载，对以前年度财务会计报告进展追溯调整，导致最近一年年末经审计净资产为负；五最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否认或无法表表示见的审计报告；六因本规那么12.4条或者12.6

59、条所述情形财务会计报告被中国证监会或本所责令矫正，但公司未在规定期限内披露矫正后的财务会计报告和审计报告，并在规定期限届满之日起四个月内仍未矫正；七在法定披露期限届满之日起两个月内仍未披露年度报告或者半年度报告；八因本规那么12.11条或者12.12条所述情形，公司股权分布或者股东人数不具备上市条件，公司在本所规定的期限内提交了股权分布或者股东人数问题的处理方案并实施，但公司股票被复牌后的六个月内其股权分布或股东人数仍无法实现延续二十个买卖日具备上市条件； 九股本总额发生变化不再具备上市条件，在本所规定期限内仍未到达上市条件的；十公司有艰苦违法行为；十一本所规定的其他情形。添加并完善暂停上市的

60、情形。暂停上市情形由原来的十项增为十一项，将原两年净资产为负改为“最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负，并新增了“因财务会计报告存在重要的前期过失或者虚伪记载，对以前年度财务会计报告进展追溯调整，导致最近一年年末净资产为负情形。14.1.2 因13.2.1条第一、二、三项情形其股票买卖被实行退市风险警示的上市公司，估计实行退市风险警示后首个会计年度将继续亏损的，公司董事会该当在该会计年度终了后的二十个买卖日内发布股票能够被暂停上市的风险提示公告，并在披露年度报告前至少再发布两次风险提示公告。删除关于“退市风险警示相关条款。13.1.2 上市公司能够出现暂停上市风险的，该当在以