5彭祖新城PPP项目实施方案20170503

1、.：.； 彭祖新城建立PPP工程实 施 方 案委托单位：彭山开展控股有限责任公司编制单位：四川开元工程工程管理咨询2021年4月目 录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc455484532 一、工程概略 PAGEREF _Toc455484532 h 6 HYPERLINK l _Toc455484533 一根本情况 PAGEREF _Toc455484533 h 6 HYPERLINK l _Toc455484534 二经济技术目的 PAGEREF _Toc455484534 h 12 HYPERLINK l _Toc455484535 三工程公司股权情况 PA

2、GEREF _Toc455484535 h 14 HYPERLINK l _Toc455484536 二、风险分配根本框架 PAGEREF _Toc455484536 h 16 HYPERLINK l _Toc455484537 一本工程风险要素的特征 PAGEREF _Toc455484537 h 16 HYPERLINK l _Toc455484538 二本工程风险要素的识别 PAGEREF _Toc455484538 h 18 HYPERLINK l _Toc455484539 三本工程风险分配的原那么 PAGEREF _Toc455484539 h 21 HYPERLINK l _To

3、c455484540 四本工程的风险分配 PAGEREF _Toc455484540 h 22 HYPERLINK l _Toc455484596 三、工程运作方式 PAGEREF _Toc455484596 h 25 HYPERLINK l _Toc455484597 一工程类型识别 PAGEREF _Toc455484597 h 25 HYPERLINK l _Toc455484598 二工程运作方式的选择 PAGEREF _Toc455484598 h 28 HYPERLINK l _Toc455484599 三工程期满处置 PAGEREF _Toc455484599 h 32 HYPE

4、RLINK l _Toc455484600 四、工程买卖构造 PAGEREF _Toc455484600 h 35 HYPERLINK l _Toc455484601 一工程投融资构造 PAGEREF _Toc455484601 h 35 HYPERLINK l _Toc455484602 二工程报答机制 PAGEREF _Toc455484602 h 39 HYPERLINK l _Toc455484603 三工程配套安排 PAGEREF _Toc455484603 h 50 HYPERLINK l _Toc455484604 四运营期运营维护质量考核与绩效评价 PAGEREF _Toc45

5、5484604 h 50 HYPERLINK l _Toc455484605 五退出机制 PAGEREF _Toc455484605 h 52 HYPERLINK l _Toc455484606 五、合同体系 PAGEREF _Toc455484606 h 58 HYPERLINK l _Toc455484607 一工程合同体系 PAGEREF _Toc455484607 h 58 HYPERLINK l _Toc455484608 二PPP合同框架草案 PAGEREF _Toc455484608 h 59 HYPERLINK l _Toc455484609 六、工程监管架构 PAGEREF

6、_Toc455484609 h 71 HYPERLINK l _Toc455484610 一授权关系 PAGEREF _Toc455484610 h 71 HYPERLINK l _Toc455484611 二工程监管方式 PAGEREF _Toc455484611 h 71 HYPERLINK l _Toc455484612 七、招标方式选择 PAGEREF _Toc455484612 h 75 HYPERLINK l _Toc455484613 一招标方式的选择 PAGEREF _Toc455484613 h 75 HYPERLINK l _Toc455484614 二招标主要竞争要素 P

7、AGEREF _Toc455484614 h 75 HYPERLINK l _Toc455484615 附件：绩效考核实施细那么 PAGEREF _Toc455484615 h 77前 言彭祖新城是彭山贯彻市委创新“四种方式、加快“四个转变、推进“城乡统筹 战略的艰苦工程，并支撑天府新区和成眉石化园区工业开展。按照宜居、宜商、宜业“产城一体的产业开展思绪，深化实施“千湖之城、“绿海明珠战略，让城市融入大自然，提升彭山城市档次，不断加强“长寿之乡的城市魅力。彭祖新城工程北至岷江二桥引道，南至彭祖牌坊迎宾大道，东临岷江，西接成昆线，总占地12.9平方公里，工程被列入了2021年省发改重点工程之一。

8、工程总投资25.5亿元，其中包括长寿湖湿地公园、长寿水乡、体育公园、“三馆、彭祖新城电力隧道、彭祖新城配套市政道路及管网等工程。新城充分利用自然禀赋，传承忠孝、长寿文化，坚持质量开展，建立“生态宜居之城、“长寿养生之城。一是提升质量，规划修编先行。抢抓撤县建区机遇，在市规划局主导和指点下，按照“市区一体、质量提升的要求，启动彭祖新城控规修编，规划建立“生态宜居之城、“长寿养生之城。二是完善功能，根底配套先行。推进“三纵三横道路主骨架建立，同步实施水、电、气和污水处置等市政配套设备建立，启动新城学校、医院、体育中心建立，完善功能配套。三是统筹城乡，产业开展先行。大力开展旅游地产、养老地产、商业地

9、产，采用货币化安顿方式推进房地产，以产业带动就业、创业，实现人的城镇化，推进“以城为主、城乡统筹。本工程拟引入社会资本参与建立，利用私营部门来提供资产和效力，为政府部门提供更多的资金和技艺，给彭山区建立开展提供了多元化的选择，也为政府与社会资本协作建立工程起到示范作用。根据国务院、国家发改委、财政部等关于推行运用政府与社会资本协作方式的有关政策文件通知精神，结合本地域实践，制定本工程实施方案，本实施方案根据工程现有资料编制，后续将根据彭山区政府、相关行业主管部门及实施机构的指点意见和更新资料等进一步深化和完善。本实施方案编制根据如下：财建202129号财政部关于印发的通知财库2021215号财

10、金2021156号财金2021113号财金2021112号财金202176号发改投资20212724号国发202160 号国发202136号2002年主席令第68号。一、工程概略一根本情况1.工程提供的公共产品和效力内容本工程建立内容包括：长寿湖湿地公园、“三馆、体育公园、彭祖新城电力隧道、彭祖新城配套市政道路及管网、长寿水乡等。详细建立内容如下：1长寿湖湿地公园占地1500亩，水域面积1300亩，蓄水量300万立方的4A级景区湿地公园。2“三馆工程包含彭山区文化馆，彭山区图书馆、彭山区规划馆，工程占地约60亩。3体育公园占地40亩，含足球场、室外篮球场、羽毛球场、体育器材活动场的市政体育活动

11、中心。4彭祖新城电力隧道全长5公里10KV电力隧道，是彭祖新城工程的主要电力通道。5彭祖新城配套市政道路及管网包含彭祖新城三横三纵主要干道、长寿湖湿地公园环湖市政道路及工程规划道路、地下综合管网。6长寿水乡位于彭祖新城长寿大道以东滨江大道以西，是彭祖新城养老养身产业中心。2.工程采用PPP方式运作的必要性和可行性1采用PPP方式进展公共根底设备建立，是呼应国家政策号召、促进政府职能转变的重要途径国发202160号文件要求各级政府部门积极建立健全政府和社会资本协作PPP机制。财金202176号文件指出，在根底设备及公共效力工程中采用PPP方式本质是政府购买效力，可以从以往单一年度的预算收支管理，

12、逐渐转向强化中长期财政规划，有利于深化财税体制改革。发改投资20212724号指出，鼓励和引导社会资本采用PPP方式加强公共产品供应才干是贯彻落实“促进调构造、补短板、惠民生精神的重要途径。国办发202142号指出，在公共效力领域推行政府和社会资本协作方式，是转变政府职能、激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措。围绕添加公共产品和公共效力供应，在能源、交通运输、环境维护、医疗养老、教育文化等公共效力领域广泛采用PPP方式，对统筹做好稳增长、促改革、调构造、惠民生、防风险任务具有战略意义。因此，本工程是积极呼应国务院、财政部、发改委及四川省政府政策号召的重要工程，是促进地方政府职能转变、激

13、发市场活力的重要举措。2采用PPP方式进展公共根底设备建立，可以有效提高社会资本的利用效率，弥补政府资源短缺的短板现阶段我国的公共根底设备工程主要由中央和地方财政拨款进展投资建立，资金来源有限，一旦出现政府财政短缺的情况，政府那么需求向国际金融组织进展贷款，即使是经过发行国债的方式，也不能满足公共设备工程建立的长期需求。在本工程建立过程中采用PPP方式，可以使社会民间资本充分参与到公共根底设备工程融资中，可以有效填补政府资金的缺口，促进彭山区、眉山市甚至四川省公共根底设备设备建立工程的开展。 3采用PPP方式进展公共根底设备建立，可以整合社会民间资源优势，提高运作的灵敏性在本工程建立过程中采用

14、PPP方式，可以有效发扬社会资本在商业运作以及工程建立技术上的优势，提高工程的运转效率，缩短建立周期。同时，政府可以经过制定优惠政策、提供信誉担保等，可以使社会资本拥有更为优惠的融资条件，实现了政府与社会资本互惠共赢的目的，提高了建立效率。4采用PPP方式提升政府治理才干，可以发扬社会资本的市场竞争优势，提高工程管理程度在本工程建立过程中采用PPP方式，可以促进地方经济转型晋级，支持当地新型城镇化建立，详细是指拓宽城镇化建立融资渠道，构成多元化、可继续的资金投入机制，激发民间投资活力，拓展企业开展空间，提升经济增长动力，促进经济构造调整和转型晋级；同时，利用PPP方式亦可以加快转变政府职能、提

15、升国家治理才干，详细是指该方式可以减少政府对微观事务的过度参与，提高公共效力的效率与质量，有利于简政放权，更好地实现政府职能转变，表达现代国家治理理念；并且可以使政府由工程建立的提供者逐渐转变为工程的参与者与监管者，提高了工程市场化运作效率，有利于政府职能的转变；同时，在保证工程按照市场机制运作的前提下，发扬社会资本在工程建立与管理的优势，保证工程实施质量监视与管理质量，提高了工程管理程度。5采用PPP方式优化风险管理流程，可以降低公共部门的风险承当比重，降低工程全生命周期本钱公共根底设备工程建立融资往往伴随着大量的、错综复杂的风险要素，对工程投资控制带来宏大挑战。在本工程建立过程采用PPP方

16、式，其风险管理与传统工程融资的风险管理有所不同，需求政府部门与社会资本对工程进展风险管理流程的优化，对其中涉及的风险进展有效识别、评价与分担，这样既能进展有效的风险管理，亦能充分降低政府部门承当风险的程度，最终实现工程设计和建造风险的优化目的。6采用PPP方式为工程提供衡量杠杆，可以比较传统与新方式的效率，优化工程建立实施途径传统融资方式下建立的公共根底设备工程普通是由政府作为投资主体，进展垄断运营，由于体制缺乏创新，产品和效力定价不能充分反映市场规律，运营过程中效率不高。在本工程建立过程中，采用PPP方式进展融资建立可以以利润最大化为建立目的，降低工程的冗余开支，提高本工程的公共管理绩效。在

17、进展PPP方式建立根底设备及公共效力工程时，可以经过工程识别与预备阶段的物有所值评价，衡量政府投资工程的传统建立方式和PPP方式的全生命周期本钱的差额，比较两种方式的实施效率，从工程建立的全过程及运营期的全阶段优化工程的实施途径，发扬了社会资本参与本工程建立的竞争优势。7有利于新的经济情势下政府对公共资源的控制与管理为推进国家经济的进一步开展，国家出台一系列针对城市根底设备建立的新政策。社会资本将会逐渐引入城市根底设备的建立中和运转管理中。彭祖新城工程的集成性决议了政府可将其作为市政公共资源的监视平台，从而提高监管效率。因此，本工程的建立对加快彭山区经济开展和城市建立具有非常重要的现实意义。3

18、.工程运作的目的和意义随着我国经济社会的快速开展，城市空间开发的急剧添加，社会对地下公共根底设备的需求逐渐增大。一方面，国家财力有限，无法一方承当上述众多的公共根底设备建立资金压力；另一方面，私营资本富余，正在寻求更好的投资途径和渠道。公私合营 PPPPublic-Private-Partenership方式的引进可以同时处理上述的两个问题，它不仅结合了政府机构在规划、组织和协调方面的优势，而且能结合私营部门的资金支持、先进技术和高管理效率，使得协作多方可以到达比预期单独行动更为有利的结果。公共根底设备建立工程是国民经济和社会开展的大工程。目前，我国正面临着社会飞速开展与公共根底设备短缺、工程

19、工程投资需求大与建立资金短缺等矛盾，经过PPP方式希望到达积极吸引社会资本，缓解政府财政压力，转移投资风险，保证公众利益最大化的目的。本工程的建立在地域经济开展与投融资方式探求中具有重要意义。经过本工程的运作实施，可以为彭山区公共根底设备网络打造奠定根底，加强城市建立规划，提高各工程运营才干，实现相关工程功能效益最大化，有利于区域的土地开发，有利于拓展城市开展空间，扩展城市规模。最后，本工程PPP方式的实施，可以树立根底设备建立行业工程运作标杆，对促进区域经济开展具有重要意义。二经济技术目的1.工程区位彭祖新城位于彭山北部，紧邻成都，是由北进入彭山县的必经之地，工程可发扬区位优势，承继和发扬长

20、寿文化，开展成为彭山的副中心、重要产业基地和效力中心，承当彭山北部地域的区域效力功能。彭祖新城沿江开展，规划面积12.9平方公里，南起中国长寿城牌坊，北至岷江二桥，东邻岷江，西接成绵乐高铁，是现有城区向北自然延伸。彭山中心城区城市空间规划构造为“双轴、三心、五片。双轴指南北开展轴、东西开展轴；三心为老城居住效力中心、北部教育行政文化中心和两河休闲旅游中心；五片为工业片区、老城片区、教育片区、北部新城片区、两河片区。在中心城区规划中，强调了整个城区的协调开展，同时突出山水景观特征，强调县域中心位置，坚持土地集约化与合理开发原那么，立志打造一个集居住、商务办公、商业金融、文化休闲、科研教育于一体的

21、复合型、生态型园林城市。2.投资规模本工程估计总投资约25.5亿元，其中土建费用及其他合计14.5亿元，征地拆迁费用合计11亿元，详细见下表单位：万元：序号工程称号土建费用及其他征地拆迁费用投资合计1长寿水乡5800040000980002“三馆建立1000010000200003体育公园50001000015000410KV电力隧道120000120005配套市政道路及管网4000020000600006长寿湖湿地公园200003000050000工程投资合计1450001100002550003.产出阐明本工程包含六个子工程，详细如下：序号称号单位数量备注1长寿水乡1.1水岸线公里4.21

22、.2水域面积亩13001.3室外停车场平方米185901.4配套建筑面积平方米29302三馆建立2.1占地面积亩602.2绿化面积平方米14000 2.3室外广场平方米62002.4文化馆平方米65002.5图书馆平方米70002.6规划馆平方米58003体育公园亩403.1十一人足球场平方米40503.26个室外篮球场平方米25203.312个羽毛球场平方米9843.4体育器材活动场平方米12003.5管理用房平方米14003.6室外停车局面积平方米1200410KV电力隧道公里55配套市政道路及管网5.1宽50米道路米80905.2宽36米道路米13005.3宽30米道路米13406长寿湖

23、湿地公园6.1占地面积亩15006.2水域面积亩13006.3室外停车场平方米38006.4配套建筑面积平方米18004.资金来源本工程方案总投资25.5亿元。其中工程资本金占工程总投资的20%为5.1亿元，工程资本金中政府方以前期任务费用包括环评、可研、勘察、设计、图审等作价入股占10%，缺乏部分由政府方以现金方式补足，为5100万元，社会资本金占90%，为45900万元。除工程资本金中社会资本出资部分外，剩余建立资金约20.4亿元亦由社会资本担任筹集。三工程公司股权情况本工程需在彭山设立相关工程公司，工程公司由彭山开展控股有限责任公司与社会资本共同出资组建，公司注册资本金暂定为5.1亿元，

24、政府占10%，社会资本金占90%。政府方代表按商定比例出资与社会资本组建工程公司，政府出资部分全额用于工程支出，同时按照股权比例参与工程公司的收益分成，承当工程公司的亏损分摊。在工程公司开展工程建立过程中，政府与社会资本双方在工程运营过程中引进市场竞争机制并建立完善的公司治理机制，工程公司在运营过程中应发扬双方股东的各自优势，提高工程的运营效率。社会资本作为控股方担任工程公司的运营运作，政府方主要承当相应的协调、监管责任。二、风险分配根本框架一本工程风险要素的特征彭祖新城建立PPP 工程是资金密集型工程，具有投资宏大、规模浩大、建立运营周期长、涉及面广、时间跨度大等特点，不确定风险要素较多，各

25、种风险之间的关系也错综复杂。整个 PPP 工程从决策立项、融资、设计、建立到运营直至移交给政府部门，每个环节都是分别由不同的参与者担任完成,同时也导致PPP工程风险要素变化的多样性。总体来说本PPP工程中的风险具有以下特征：1.风险存在于工程协作期的各个环节本工程的协作期的时间跨度较大，风险覆盖了工程协作期的各个阶段，直到社会资本将工程移交给政府，风险才完全转移给政府。因此，风险贯穿于工程协作期的决策、设计规划、建立、运营维修直至移交等每个环节，而且由于工程参与者众多且关系复杂，风险分担也在多个承当主体多个环节间交错。2.风险要素在工程各个阶段变化纷繁复杂本工程的风险在各阶段的变化性主要表如今

26、两个方面：一是风险在工程的决策、建立、运营维护以及移交等各个阶段不断发生变化，其综合表现程度在决策和建立阶段表现出递增趋势，并在建立期终了后到达最大值，在运营期间风险的表现程度又在递减直至工程移交风险转移；二是 PPP 方式下的本工程面临各种各样的风险，它们出如今工程的不同阶段，比如设计和建造风险普通只出如今建立期，运营风险也只在运营阶段呈现，但有的风险却阅历了工程的整个过程，比如金融风险和法律政治风险。因此，在进展合理的风险分担和制定风险应对措施时都应关注风险的阶段变化性，要建立有针对性的风险预警机制，对各个阶段的风险分别进展辨识，从而为 PPP 工程的胜利运作提供一定保证。3.工程的风险要

27、素表现方式多样复杂本工程面临的风险涉及到国家政策、建立、运营维护、不可抗力和市场机制等多方面，同时这些风险又相互交错、相互影响，它们的关系错综复杂，比如政府对于工程运营期税收政策方面的变化也会影响到工程运营风险的变化。准确辨识这些风险并且采用相应的应对方案来合理处置它们之间相互作用是本工程能否运作胜利的关键。4.政策制度的调整对本工程风险的影响较大由于本工程具有一定的公益性，其社会效益的部分是由政府部门来承当的，因此，政府在工程的运作中还具有一定的监管和介入的权益。一方面，政府部门有介入权，可以一方面终止或变卦合同，这也就添加了工程的政治风险；另一方面，它还可以经过工程相关法律法规来控制社会资

28、本的行为。5.工程风险会遭到PPP协议的影响本工程的风险分析会遭到工程建立期工程进度、工程运营期实践收益、通货膨胀等要素的影响，PPP 方式下的工程在PPP权协议中有一些特殊规定，这样就使得市场需求对工程收益的影响程度降低，从而降低了工程的市场风险。此外，本工程既具有一定的市场性，又由于政府部门的参与从而也有一部分公益性，政府部门利用监管方式维持社会效益与社会资本的经济收益的平衡形状，当然这种方式也在某种程度上制约了社会资本的利益最大化，使得社会资本的风险添加。由以上分析可知，本工程的风险不但在工程的各个阶段表现的纷繁复杂，而且遭到PPP协议、工程运营情况、政府政策环境变化的影响。因此在PPP

29、工程中，需求政府和社会资本针对工程的特点，实现有效的工程风险分配，动态管理工程的风险，以期到达PPP工程的运作目的。二本工程风险要素的识别本工程采用 PPP 方式的优势在于其可以将工程的设计、建立和运营维护等各个阶段的风险进展合理分配，因此社会资本不用承当 PPP 工程建立和运营阶段中的全部风险，从而提高了投资工程的积极性。以下即为本工程的风险要素识别的详细情况。本工程具有投资规模大，建立运营周期长、涉及参与方众多等特点，决议了它比普通的工程面临更多的风险。但从整体上看，工程风险主要包括系统性风险和非系统性风险两大类，系统性风险指 PPP 工程实施过程中遭到的超出 PPP 工程公司或工程参与各

30、方控制范围的经济、自然和政治环境的影响而蒙受损失的风险，包括法律政治风险、金融风险和不可抗力风险；非系统性风险指与 PPP 工程的建立运营直接相关的风险，包括建立风险、运营风险、市场风险和技术风险等。就本工程系统性风险而言，政治风险主要表如今政府在工程建立方面的法律法规政策变化，以及没有及时为工程提供其所要求的开发、建立和运营答应，从而呵斥工程延误或实践建立本钱添加，同时可添加金融风险和设计和建造风险；政府对土地政策、环境维护以及税收政策作出调整，能够呵斥工程延期或费用添加；政府对协作期限内不在工程附近兴建任何竞争性工程等未做出承诺，呵斥运营收入的下降而导致市场风险。金融风险主要包括上级补助未

31、及时到位，利率汇率变化以及通货膨胀等方面的风险。而不可抗力风险是由于发生了当事人不可预见、不可防止并且不能抑制的自然事件和社会事件而给工程带来损失。本工程的建立和运营维护周期长，并且工程战线较长、地质条件复杂，因此受自然事件影响的概率也较大，风险相对较高。此外，工程施工受季节影响较大，遇到雨季会直接影响施工进度，导致工期延误、工程本钱添加等。就本工程非系统性风险而言，建立风险指在工程施工过程中发生融资风险、本钱超支、进度落后、质量不达标甚至停工等风险。建立风险主要表如今：前期土地征地拆迁任务能否有高效，能否在规定期限内完成建立场地预备；工程融资资金渠道能否畅通，相关资金能否及时落实到位，将直接

32、影响工程建立的总体进度；工程建立期间沙石、水泥等原资料价钱上涨，劳务本钱添加以及对不良地质的勘察不准确等，都会导致本钱超支；监理单位监视不严或者监理人员业务程度不高，工程承包商投入缺乏或责任心不强，呵斥建立本钱超出预算等。对于工程施工本身而言，有施工场地可行性、工程质量、工程平安、施工对环境的影响等风险。工程运营期间，运营维护管理程度决议了运营效率的高低和运营维护本钱的多少，运营商的选择至关重要，同时运营期间政府还负有按时支付的义务。同时工程公司运营期间，还存在工程公司破产、设备一切权归属、合同违约、合同文件冲突、工程收益缺乏、公司坏账损失等风险。本工程的风险要素众多，不但包括超出PPP工程公

33、司或参与各方控制范围的系统性风险，还包括与PPP工程建立运营直接相关的非系统性风险，并且由PPP工程实施实际可以知道，众多的风险要素并不是孤立的，而是相互交错影响的，因此对众多风险要素进展有效识别对本工程的实施具有重要的意义。三本工程风险分配的原那么风险分担的目的有两个，第一，风险合理分担不仅可以添加 PPP 工程对社会资本的吸引力，还可以降低风险发生的概率及风险产生的损失，从而降低风险管理本钱；第二，风险分担后，在 PPP 工程建立和运营过程中，风险承当方对待其面临的风险会更加理性和谨慎，使得工程实施更加顺利。为此，本工程风险分担需求遵照一定的原那么。目前，工程工程实际中最广泛认可和接受的

34、PPP 工程的风险分担原那么是：风险应分配给对它最具有影响力和控制力的一方来承当，或者是对它最有接受才干和本钱最小的一方承当。同时财金2021113号文附件要求按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原那么，综合思索政府风险管理才干、工程报答机制和市场风险管理才干等要素，在政府和社会资本间合理分配工程风险。按照上述风险分担原那么，假设可以判别出哪个工程参与方对哪种风险更具影响力，那么可以将风险进展合理分担，但在 PPP 工程中还有一些风险，政府和社会资本双方对其都不具有控制才干，如不可抗力风险，此时应综合思索风险发生的概率，社会资本对风险的承当志愿等要素。基于以上原那么，在本工程风险分配中会

35、按照“风险共担、风险与控制力相匹配、风险与收益相匹配及风险分担有上限的原那么进展风险分配。严厉按照工程建造、财务和运营维护等商业风险由社会承当，法律、政策和最低产品需求等风险由政府承当，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担进展风险分配。四本工程的风险分配按照以上风险分配原那么与工程实践的风险要素，确定了如下社会资本与政府的风险分担表：风险类型风险描画分配风险方式政治风险运营权收回/违背政府承当政治反对、政局不稳政府承当法律变卦风险政府承当产业政策政府承当土地政策政府承当城市规划政府承当审批延误“谁呵斥，谁承当，政府呵斥由政府承当，社会资本呵斥由社会资本承当金融风险通货膨胀社会资本承当国家宏观

36、经济调控共同承当不可抗力风险自然不可抗力事件共同承当社会不可抗力事件共同承当建立风险土地征拆政府承当融资风险社会资本承当产出阐明变卦政府承当政府协议监管风险政府承当分包商违约社会资本承当建立资料价钱变化社会资本承当工程质量社会资本承当完工延误风险政府呵斥延误由政府承当，社会资本呵斥延误由社会资本承当，不可抗力延误共同承当工地平安社会资本承当建立期环境破坏社会资本承当劳资风险社会资本承当建立本钱超支超越财评控制价由社会资本承当，原那么上不调整工程工程量，特殊缘由需调整任务量的，后期参与清单单价不做调整的内容须经政府和工程公司共同确认后进展调整，政府呵斥的调整由政府承当，社会资本呵斥的调整由社会资

37、本承当场地可行性/预备政府呵斥由政府承当，社会资本呵斥由社会资本承当工程风险社会资本承当运营风险运营本钱过高工程公司承当运营商违约工程公司承当效力质量工程公司承当维护本钱工程公司承当运营效率工程公司承当设备维护情况工程公司承当政府支付延误政府承当法律风险工程公司破产工程公司承当合同违约“谁违约，谁承当，政府违约由政府承当，社会资本违约由社会资本承当合同文件冲突合同签约方共同承当收益风险收益缺乏工程公司承当坏账损失工程公司承当移交风险工程移交失败政府呵斥由政府承当，社会资本呵斥由社会资本承当三、工程运作方式一工程类型识别本工程包含长寿水乡、“三馆、体育公园、彭祖新城电力隧道、彭祖新城配套市政道路

38、及管网、长寿湖湿地公园等六个子工程，按照后期运营性质分类如下：1.准运营工程：运用者付费缺乏以覆盖投资本钱本工程中准运营性工程包含长寿水乡、体育公园、彭祖新城配套市政道路及管网、长寿湖湿地公园等四个工程，根据国家开展改革委发改投资【2021】2724号的规定对于运营收费缺乏以覆盖投资本钱、需政府补贴部分资金或资源的工程，可经过政府授予特许运营权附加部分补贴或者直接投资参股等措施，采用BOT、BOO等方式推进。本工程中每个准运营性子工程在运营期内由工程公司担任的运营维护内容和部分收入来源点分析如下:1长寿水乡：1运营维护工程公司担任运营期内工程内部设备包含但不限于土建工程的维护维修、平安管理、后

39、勤管理、保洁、公共场所次序维护等日常任务。2工程收入来源工程公司可于工程内部或周边合理位置设置相应广告位如灯杆广告、落地式中型广告牌、立柱式大型广告牌等，并按照相关文件规定结合市场行情，向广告投放者收取相应广告费；工程公司可于园区水域部分设置游乐设备，按照地方规范向运用者收取效力费；工程公司按照地方规范向运用者收取停车费；工程公司按照当地市场行情或相关文件规定，在度假岛、安康岛、养居岛、美食岛设立商业商铺并收取租金；工程公司按照当地市场行情或相关文件规定，根据运用情况于运动岛向运用者收取场地费。2体育公园：1运营维护工程公司担任运营期内公园内部设备包含但不限于土建工程的维护维修、公园平安管理、

40、公园后勤管理、保洁、公共场所次序维护等日常任务。2工程收入来源工程公司可于工程内部或周边合理位置设置相应广告位，并按照相关文件规定结合市场行情，向广告投放者收取相应广告费；工程公司按照地方规范向运用者收取停车费；工程公司按照当地市场行情或相关文件规定，在配套建筑设置商铺并收取租金。假设其他企业、组织、团体等因活动需求需整体租赁足球场、篮球场、羽毛球场等场地，工程公司可按照地方规范收取相应管理费用，但应保管部分场地供市民文娱和锻炼。3彭祖新城配套市政道路及管网1运营维护工程公司担任运营期内道路和管网的日常保洁、维护维修任务，确保道路管网的有效运用性。2工程收入来源工程公司可按照有关规定结合市场行

41、情，于道路沿线合理位置设置广告位灯杆广告、公交站台广告、大型广告牌等向广告投放者收取相应广告费。4长寿湖湿地公园：1运营维护工程公司担任运营期内公园内部设备包含但不限于土建工程的维护维修、公园平安管理、公园后勤管理、保洁、公共场所次序维护等日常任务。2工程收入来源工程公司可于公园内部或周边合理位置设置相应广告位如灯杆广告、落地式中型广告牌、立柱式大型广告牌等，并按照相关文件规定结合市场行情，向广告投放者收取相应广告费；工程公司可于公园水域部分设置游乐设备，按照地方规范向运用者收取效力费；工程公司按照地方规范向运用者收取停车费；工程公司按照当地市场行情或相关文件规定，在配套建筑设置商铺并收取租金

42、。2.非运营工程：缺乏运用者付费根底，主要依托政府付费回收投资本钱本工程中非运营性工程包含“三馆工程、彭祖新城电力隧道等两个工程，根据国家开展改革委发改投资【2021】2724号的规定对于缺乏“运用者付费根底，主要依托“政府付费回收投资本钱的工程，可经过政府购买效力，采用BTO、BLT、BOO、委托运营等市场化方式推进，并且各地可以根据当地实践及工程特点，积极探求、大胆创新，灵敏运用多种PPP方式，真实提高工程运作效率。其中每个非运营工程由工程公司运营维护的内容如下：1文化馆、图书馆、规划馆：工程公司担任三馆绿化、物业、电路通讯、多媒体网络维护等任务；2彭祖新城电力隧道：工程公司担任电力隧道的

43、日常运营维护，保证其正常运转。二工程运作方式的选择PPP工程按照运营程度的不同包括运营性工程、准运营工程和非运营工程。在工程运作方式上，运营性工程可以经过政府授权采用BOT、BOOT等方式推进；准运营工程那么可经过政府授权或直接资参股等措施采用BOT、BOO等方式推进；非运营性工程那么主要经过政府购买效力，采用委托运营等方式进展，同时根据财建202129号、财金202176号、发改投资20212724号等相关文件，结合工程实践情况及特点，积极探求、大胆创新，灵敏运用多种PPP方式，提高工程运作效率。1.运作方式选择本工程中，既包含有一定市场性工程，比如长寿水乡、湿地公园、体育公园等，又包含有公

44、益性工程，比如“三馆建立等，综合分析彭祖新城建立的实践需求、各子工程建立及后期运营安排、政府财政预算支出方案安排情况，拟采用BOT建立-运营-移交的运作方式来实施整个彭祖新城工程。本工程包含六个子工程，由于各个子工程前期预备任务进展不一致，现根据子工程前期预备情况将其方案为两期工程滚动开发，每期工程建立完成验收合格后即进入运营期，工程总方案建立期48个月，详细开工日期以实践为准。工程实施方案如下表所示：工程分期子工程内容建立投资方案建立期方案运营期一期工程长寿湖湿地公园、“三馆、体育公园8.5亿元3年17年2021年1月-2019年12月2020年1月-2036年12月二期工程彭祖新城电力隧道

45、、彭祖新城配套市政道路及管网、长寿水乡17.0亿元3年17年2021年1月-2020年12月2021年1月-2037年12月上述实施方案是根据目前资料和工程预备情况总体方案的，因本工程涉及建立的子工程较多，前期任务复杂，实施周期长，在工程实施过程中，政府方应根据政策导向、规划条件、征地拆迁情况、工程实施条件等要素确定各工程滚动开发的详细方案，按照各子工程前期预备任务成熟一个开发一个的原那么，保证工程的实施进度和总体建立目的。工程实施阶段，个别子工程如因后期政策、实施方案等缘由调整的，可根据实践情况暂缓实施或中止实施，详细情况需与相关社会资本方在竞争性磋商阶段谈判时明确，并将本条内容表达在谈判备

46、忘录或PPP工程合同中。工程协作期间，由社会资本对其承当的建立资金进展融资，然后按照合同商定的建立等级和质量规范进展工程建立；待工程建立完成后，工程公司开展工程的运营维护任务，政府按照设备可用性和运营维护绩效考核情况分期支付财政补贴；工程协作期限完成后，工程公司按照PPP协议商定的移交范围、移交规范和移交程序等将工程设备向政府方进展无偿移交。在采用本方式过程中，首先由政府和社会资本按照协议商定出资比例、责权划分和详细流程成立工程公司。在协作期限内，政府担任工程的建立质量的监视管理和工程运作环境的维护，同时需求在工程运营期内及时履行合同商定的财政补贴支付责任；在工程建立过程中，社会资本主要担任余

47、额建立资金的筹措和工程施工任务，并且同时进展工程质量平安、维护管理等。在工程运营期内，工程公司应按照国家有关技术规范、行业规范的规定和谨慎运营惯例，对工程设备提供包括管理、维护在内的相关效力，确保各工程设备的正常运用。2.工程主要责任主体1政府主体。由政府授权眉山市彭山区国有资产监视管理局和眉山市彭山区彭祖新城管委会共同作为本工程实施机构，在协作期担任对工程融资建立和运营维护管理行使行政监管的权益和工程合同商定的权益，承当工程用地保证、工程手续审批、维护市场次序等协调配合任务。政府同时授权彭山开展控股有限责任公司与社会资本共同出资组建PPP工程公司，按不同权责共同实施工程的融资建立、运营维护和

48、移交任务。2社会资本主体。社会资本按工程合同商定，享用实施工程、获得相应合理利润的权益；承当按商定提供工程资金，开展工程建造等义务，并承当相应的商业风险，同时履行环境、地质、文物维护及平安消费等义务和相应的社会责任。3第三方主体。为保证工程的建立资金，顺利推开工程的建立，本工程可由社会资本根据工程实践需求，引入第三方金融机构提供协作期内的融资贷款保证。金融机构享有根据融资合同对工程建立资金、工程建立进度、工程运营维护管理实施监视的权益，根据融资合同享有逐年收取还本付息资金的权益。三工程期满处置PPP工程期满后，需求工程公司将全部工程设备及相关权益以合同商定的条件和程序移交给政府或政府指定的其他

49、机构。在开展该项任务过程中，工程公司必需确保工程符合政府回收工程的根本要求，其中应重点明确工程期满移交的范围、移交的条件和规范移交的程序等。在本工程运营维护过程中，工程公司应严厉按照国家规范进展设备维护，提供其根本公共效力。在协作期限内，社会资本会在建立期内按照合同商定进展工程的建立资金投入，待工程进入运营期时，由政府支付公共效力补贴费用。工程协作期限终了后，由工程公司将本工程完好移交给政府部门。对于本工程的期满移交，政府和社会资本该当在协作协议中重点明确以下内容：1.工程移交范围双方在签署PPP合同时，该当明确工程移交范围，根本内容包括工程的根本设备、土地运用权及工程用地相关的其他权益、与工

50、程设备相关的设备、运营维护所要求的技术和技术信息、与工程有关的图纸手册以及其他的和本工程相关的其他文件。2.工程移交的条件和规范本工程的期满移交该当保证工程符合政府的预期，以便政府可以在接纳工程后可以继续进展工程的维护保养，提供正常的效力。工程期满移交的条件和规范含义主要包括两个方面，一方面是权益方面的条件和规范，在合同签署过程中，政府和社会资本该当明确移交时本工程设备、土地及所涉及的任何资产不存在任何瑕疵，必要的情况下，该当由社会资本提供相应的担保；另一方面是技术方面的条件和规范，在工程期满移交时，工程公司该当保证工程设备符合双方在合同中商定的技术、平安和环保规范，工程处于良好的、情况中，以

51、此保证、工程移交的质量。3.工程移交的程序政府和社会资本在签署PPP合同时，不但要商定工程的移交范围及移交的条件，同时亦该当明确工程的移交程序。首先，政府与社会资本成立的任务小组该当委托独立的评价机构对工程设备的运营情况进展测试评价，检测能否到达国家相关的运用规范，未到达规范或存在缺陷，政府方可以提取移交维修保函，并要求工程公司对工程进展恢复性修缮，直到到达既定要求；然后由社会资本与政府办理工程移交手续，将与工程有关的资产和合同过户或转让给政府或其指定机构，保证移交手续的完好性；最后，双方按照合同商定，计算工程移交的费用支付，由商定的一方支付工程移交费用，完成工程期满移交处置任务。四、工程买卖

52、构造一工程投融资构造在工程建立过程中，建立资金主要包括：国家财政资金、金融机构信贷资金及民间资本等。在采用PPP方式进展本工程建立时，不但可以有效缓解地方政府的财政压力，亦可以有效调动民间资本与金融机构信贷资金的活力，推进国家根底设备及公共效力的供应质量与供应效率。为了有效发扬各类资金在工程建立中优势，本工程确定了如下的工程投融资构造。PPP方式构造图1.融资安排根据国发202151号，结合本工程实践情况及市场测试结果，本工程资本金按工程总投资的20%计，约5.1亿元。本工程总投资的资金来源如下表：资金来源金额(人民币万元)出资方工程资本金510005100政府出资代表占10%45900社会资

53、本占90%工程负债性融资204000社会资本方工程总投资255000以上工程投资预算以彭山区财政评审中心的财评控制价为准，并根据财评控制价调整上表中的资金来源数据其中工程资本金比例、各方股权比例坚持不变；工程结算以彭山区审计局审计结果为准。2.投资安排本工程分为两期建立，一期工程方案建立期为3年、二期工程方案建立期为3年，方案投入如下表，其中建立过程中工程公司应根据建立期投资需求随时调整融资金额。一期工程建立期投资方案表单位：万元项 目总金额建立期2021年2021年 2019年一期工程总投资85000255003400025500其中：工程资本金17000510068005100 其中：政府

54、资本10%1700510680510 社会资本90%15300459061204590其他资金68000204002720020400二期工程建立期投资方案表单位：万元项 目总金额建立期2021年2019年 2020年二期工程总投资170000510006800051000其中：工程资本金34000102000010200 其中：政府资本10%3400102001020 社会资本90%306009180122409180其他资金0004080054400408003.资产的构成和移交本工程建立期内政府享有工程建立决策权；工程公司投资建立构成工程设备固定资产属政府方一切，工程公司仅在运营期内拥有

55、该等固定资产的运用权和运营权；协作期终了后，工程公司按照PPP协议商定的移交范围、移交规范和移交程序等将工程设备向政府方进展无偿移交。4.工程公司组成1工程公司股权构造工程公司注册资本金暂定为51000万元，政府资本占10%，社会资本金占90%。2工程公司资金到位商定工程公司的注册资金必需在股东协议签署之日起30个任务日内，按照协议详细要求和方案到位；社会资本贷款资金或自筹资金应按工程进度时间逐渐到位，但不能影响工程推进正常的资金支付保证。社会资本投入资金到位时间：工程建立期内，社会资本该当根据合同商定按照工程实践笼统进度计量按时支付工程建立支出，保证工程建立的顺利推进。工程实施机构应及时监视

56、社会资本方资金到位情况，同时鼓励社会资本方提早到位资金，并将资金到位情况按月构成资料报上级主管部门备案。3工程公司资金管理规定工程公司资金只能专项用于本工程工程前期任务已发生费用、工程建立费用和工程建立其它费用等与本工程相关的费用支出。工程公司在工程正式开工后，按照工程进度向工程施工单位支付工程款，进度款拨付应由施工单位提出拨款恳求，监理单位、工程公司审核赞同并签字盖章后方可支付。4工程公司管理架构工程公司以有限责任公司的方式组建，设立董事会和监事会。董事会成员为3或5人，设董事长1人，原那么上根据股权比例分配董事会成员席位，政府担任委派一名副总经理，担任工程公司财务监视审核。详细以后期股东协

57、议为准。工程公司必需接受区财政局、区审计局的监视检查。5政府出资组建公司资本金的处置原那么政府方代表按商定比例出资与社会资本组建工程公司，政府出资部分全额用于工程支出，同时按照股权比例参与工程公司的收益分成，承当工程公司的亏损分摊。在协作期满，工程公司将合格工程移交给政府后，工程公司按工商规定办理相关注销登记程序后解散，政府和社会资本解除合约关系，互不归还注册公司的资本金。二工程报答机制1.报答机制根据财金2021156号的有关规定，综合工程实践情况，本工程采取“可行性缺口补助的政府补贴方式，详细机制如下：1对于本工程社会资本方投入的建立总投资，在到达相关工程技术规范和质量要求的前提下，经开工

58、验收合格后，采取运用者付费的方式使其收回投资本钱并获取合理利润，对于运用者付费无法覆盖的社会资本建立投资部分采取政府可行性缺口补助的方式。2如本工程在实施过程中，获得了财政建立补助或其他补助资金，那么该补助资金直接用于冲抵建立本钱，降低社会资本融资额度，并按彭山区审计部门审计认定的社会资本实践建立融资额计算其相应政府补贴额。3根据财政部印发的【财金202121号】文，政府补贴按以下公式计算： 当年运营补贴数额=社会资本方投入建设成本（1+合理利润率）（1+年度折现率）n财政运营补贴周期（年）+年度运营成本1+合理利润率-当年使用者付费数额 其中：社会资本方投入建立本钱包括社会资本方资本金建立投

59、入、负债性资金建立投入；合理利润率以商业银行中长期贷款利率程度为基准，充分思索本工程可用性付费、绩效付费的情景，结合风险等要素确定为不超越8%，实践利润率以社会资本方中标利润率为准；年度折现率参照同期地方政府债券收益率，同时结合本工程风险实践情况，确定为不超越5.4%，实践年度折现率以社会资本方中标年度折现率为准；财政运营补贴周期暂定为一期17年、二期17年；年度运营本钱参考当地或周边同类工程估算，实践以每年彭山区审计部门审计认定本钱为准；当年运用者付费包括各工程估算运营收入，实践以区政府价钱主管部门制定或审核经过的收费规范为准计算；财政补贴资金于运营期每年年末支付社会资本。4合理利润率以商业

60、银行中长期贷款基准利率为基数，充分思索可用性付费、运用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等要素确定。本工程以同期中国人民银行5年以上贷款利率为基数，鉴于工程征拆风险大，涉及范围广，建立及运营周期长，不确定性要素多，为使工程利润程度更能吸引投资人的关注，合理利润率取值不超越8%。5本工程在建立期内不计息，单个工程开工验收合格后即进入运营期开场计算政府补贴，并以彭山区审计部门审计认定的工程公司实践建立投入金额作为付费计算根据。6社会资本方投入的建立总投资最终以彭山区审计部门审计认定的社会资本方工程投入资金为准。7本工程分期建立，一期工程方案建立期为3年、运营期17年，二期工程方案建立期为3年、运