生产内部控制制度

1、. ：.；消费内部控制制度第一节 内控概述一、定义与范围 消费是将包括原料、辅料、包装物等各种物料转化为产废品的过程。本制度所指的消费包括以下主要业务活动：消费方案安排消费部根据消费预算及销售部的订单确定月度消费义务，并继续分解为每日消费指令，以控制消费进度。物料管理消费性物料的领料、发放、运用控制及相关的记录、统计任务。消费环节配料、精包、外包等消费环节和质检任务，以及相关的记录、统计任务。产废品管理产废品的入库、保管、检验、出库环节及相关的记录、统计任务。委托加工委托其他企业加工半废品、产废品。6、本钱管理消费本钱核算、本钱分析、本钱控制等。 本制度主要规范消费部及所属各车间、办公室、派驻

2、委托加工企业业务小组的内部控制，其中涉及其他部门的业务环节参照相关程序与制度执行。控制目的经过采用合理的组织构造方式，提高消费业务的管理效率；保证消费预算和消费方案的贯彻与执行；保证消费有关的业务活动均按照适当的授权进展，促使公司的消费活动协调、有序、高效运转；加强内部控制，降低消费本钱和费用；保证消费活动中对资产和记录的接触、处置均经过适当授权，维护公司资产的平安性；保证消费活动中的一切买卖事项均得到准确记录；主要控制节点消费部部长、车间主任制定与下达月度推进方案；车间主任制定与下达每日消费指令；发放记录单记录物料领取、运用、损耗；批记录记录消费全过程；产废品区分待验、合格品和不合格品保管；

3、对重要加工点，驻点业务员每日报送委托加工报表； 控制政策与方法以消费预算、月消费义务表、月度消费推进方案、每日消费指令逐层控制消费进程；专设车间统计员全程监控物料及产废品流转；制定耗费定额控制物料耗费；第二节 组织机构及岗位职责部门及部门职责1、消费管理组织机构及其职责 消费部：编制消费预算及消费方案，按照销售部销售的需求组织消费活动；组织协调消费中的各种问题，确保消费作业方案的全面完成；担任制定或协助制定消费业务相关制度；消费过程中资料的搜集、统计、分析与报告；控制、降低消费本钱；保管消费领用的物料、非消费性用品、消费各环节产生的半废品，存储与发出产废品；担任消费设备的日常维护、保养，参与消

4、费设备的采购、大修招标任务；消费部按照职能下设消费方案办公室、核算办公室、GMP办公室、外加工办公室、维修车间，以及根据消费需求设立假设干消费车间。 方案办公室：每月根据消费预算及销售部销售需求，拟定和修订，向各车间及委托加工企业分配消费义务；根据销售部的暂时订单，向消费车间下达； 审核消费车间和委托加工企业制定的，检查其能否与相符；监视消费方案的执行情况。 核算办公室：制定产品消费工序收率及物料损耗规范；搜集、汇总各车间、委托加工企业的消费统计报表，报送会计部等相关部门；组织消费部月度清点，参与消费部年度清点；对产品的消费过程进展本钱考核，根据规范本钱，督促车间对收率及损耗等不合规定的情况作

5、出整改。 GMP办公室：担任对公司规范文件的起草、审核、发放、修订、归档；根据GMP实施方案的要求，担任协调组织任务，检查执行进度；拟定消费部员工培训方案，组织检查培训情况，落实培训内容。 外加工办公室：拟定委托加工定价方案及合同；提出派驻委托加工企业业务小组人选，直接纳理各驻点业务小组；向各驻点业务小组及受托加工企业传达由方案办公室制定的消费义务；监视委托加工业务中物料领用、运用、损耗和产品入库、出库；搜集委托加工业务中的相关单据、统计报表等，交核算办公室。 维修车间：担任消费设备的日常维护、保养、小修，保证消费设备正常运转；参与消费设备的大修及招标等相关业务；向核算办公室报送设备维修的本钱

6、数据； 各消费车间：根据拟定，按照方案组织消费；实施消费，保证消费按方案顺利进展；消费过程的质量控制，保证消费全过程及产品符合质量要求；严厉控制消费本钱，防止发生浪费；搜集、整理消费本钱资料，报送核算办公室；2、消费业务涉及部门及其职责 会计部：定期从消费部获取消费本钱统计表，核算消费本钱及单位本钱；核算销售本钱及库存产废品本钱；重点环节的单据核对、帐实核对；组织包括消费部在内的年度清点任务。 财务管理部：进展消费本钱分析，提交本钱分析报告； 预算管理办公室：审核消费部制定的消费预算，并将消费预算纳入公司全面预算之中；消费预算执行情况分析、报告。 质量技术部：消费车间及受托加工企业消费关键环节

7、的质量控制；消费车间及受托加工企业消费物料、半废品、产废品的质量检验。 供应部：根据消费需求采购消费物料；向消费车间和受托加工企业发放消费物料。二、岗位职责 总经理：审核，并提交董事会审议；与受托加工企业签署。 财务总监：审核。 主管消费副总：审核。 消费部部长：审核消费预算；审批由方案办公室拟定的，向各消费车间及受托加工企业分配月度消费义务；全面组织、管理消费业务；审核委托加工定价方案及合同，选派驻受托加工企业业务小组；提出对消费车间的技术改造和产品工艺改造方案，组织有关人员实施；对下属部门进展预算考核和任务业绩评价，实施奖励或处分；对产品消费全过程的质量控制担任；对消费全过程的本钱控制担任

8、。 消费方案办公室方案员：拟定，向消费部部长提出月度消费义务分配方案；根据需求修订；监视消费方案执行情况。 消费车间主任：根据所承当的消费义务制定消费方案，并担任车间消费方案的执行与控制；组织本车间消费业务，设定消费岗位并明确岗位职责；全面担任本车间物流管理及人工管理；控制本车间消费本钱。 班组长：领取当班消费所需物料；安排当班消费任务；控制当班物料耗费，随时清查非正常耗费；安排半废品的保管，与车间统计员交接完工产废品。 消费车间统计员：担任车间物料的请领和保管；担任产废品的入库、保管和发出；记录和统计本车间物料的收发、运用和耗费，以及产废品收发，并提供相应的单据和统计资料；清查消费过程中的非

9、正常损耗； 消费车间工艺员：全面监控本车间工艺流程和质量控制，提出改良意见；搜集、整理。 消费车间领料员：从供应部仓库领取物料；将存在质量问题或多余物料退回供应部仓库。 送货员：向销售部仓库交付产废品。 消费车间消费工人：按照工艺要求进展消费，填写。 核算办公室主任：全面担任消费部本钱核算任务；审核核算员制造的本钱统计表；对规范本钱提出修订意见；对消费车间和受托加工企业消费本钱控制提出改良意见；组织消费部月度清点。 核算办公室核算员：搜集、整理、核对车间统计员和驻点业务小组统计员报送的统计表及相关原始单据；定期制造本钱统计表，经审核后报送会计部本钱会计；对消费中发生的非正常损耗及时进展报告，并

10、督促消费车间有关人员清查；参与消费部清点任务。 外加工办公室主任：拟定委托加工定价方案及委托加工合同；提名派驻受托加工企业业务小组人选；审核受托加工企业领用物料的相关单据。 外加工办公室业务员：向各驻点小组及受托加工企业传达月度消费义务；核对受托加工企业领用物料的单据，开具；参与受托加工企业到供应部仓库领料过程。 维修车间主任：制定维修方案，组织消费设备维护、维修；向核算办公室报送维修本钱资料。 驻点业务小组组长：将消费部分配的消费义务传达给受托加工企业，必要时向消费部提出反响意见；核实、确认受托加工企业物料需求种类和数量；核实、确认受托加工企业发出半废品、产废品种类和数量；审核业务小组统计员

11、报送的统计报表；向受托加工企业提出消费管理、本钱控制的意见和建议； 驻点业务小组监视员：监视受托加工企业物料入库、领取、运用，以及半废品和产废品入库、出库，对相关制度及其执行情况提出意见。 驻点业务小组统计员：搜集、整理受托加工企业各消费车间报送的消费报表；制造委托加工消费统计报表，经审核后报送核算办公室； 驻点业务小组质检员：隶属于质量技术部，担任受托加工企业消费过程的质量监控；对受托加工企业消费的半废品、产废品抽样，送质量技术部检验。第三节 授权体系 消费业务授权体系，是指在公司内部涉及消费业务的各级管理人员在其职权范围内，根据既定的权限及有关职责执行消费的各项业务。 消费业务授权详见下表

12、。项 目发起部门/ 岗位会签部门 / 岗位审核部门 / 岗位同意部门 / 岗位制定方案办公室方案员消费部部长制定车间主任/ 驻点业务小组组长/ 受托加工企业方案办公室方案员消费部部长下达方案办公室方案员消费部部长消费车间完成车间统计员车间主任完成车间统计员质量技术部车间主任完成车间统计员核算办公室核算员车间主任/ 核算办公室主任完成车间统计员核算办公室核算员/会计人员车间主任/ 核算办公室主任消费部部长完成车间工人班组长车间主任完成车间统计员车间主任完成车间主任消费部部长完成外加工办公室财务管理部财务分析员 / 预算办公室预算编制员消费部部长/ 财务管理部部长 / 预算办公室主任 / 财务总监

13、 / 分管副总 / 总经理董事会选派驻受托加工企业业务小组外加工办公室主任消费部长/ 质量技术部部长完成受托加工企业驻点业务小组组长开具委托加工物料外加工办公室业务员外加工办公室主任完成驻点业务小组统计员驻点业务小组组长第四节 管理制度消费方案管理制度P2-Z2-J4-1目的 本管理文件明确了对消费部消费方案的制定、分解和下达过程的管理要求与操作规范。范围本程序管理文件对公司消费方案管理进展了规定，适用于消费部及下属消费方案办公室、各消费车间等相关部门。相关程序及制度领料制度( P1-Z2-J4-2 )物料运用制度( P1-Z2-J4-3 )消费环节控制制度( P1-Z2-J4-6 )业务流程

14、 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1每月15日销售部向消费部下达，即下月需求预测2方案办公室方案员根据和，思索消费部及受托加工企业消费才干，进展消费义务分配其中包括委托其他企业加工产废品、半废品的种类和数量，拟定，报消费部部长3消费部部长召开各车间主任参与的月度消费协调会议，讨论4方案办公室方案员修订，报消费部部长5消费部部长审批6每月20日方案办公室方案员将下发各消费车间主任、核算办公室主任、驻点业务小组7车间主任/驻点业务小组组长/受托加工企业根据制定，明确下月每日的消费种类、数量8每月25日销售部向消费部下达下月月度订单9方案办公室方案员对比，区别情况：A、无差别，将订单存档；B

15、、有差别但不显著，填制，报消费部部长审批后下发各消费车间主任、核算办公室主任、驻点业务小组C、有艰苦差别，提请消费部部长召开暂时消费协调会议，重新分配消费义务10每月28日车间主任/驻点业务小组/ 受托加工企业根据或暂时消费协调会议决议，修订，报方案办公室11方案办公室方案员审核，报消费部部长12消费部部长审批13方案办公室方案员将一份存档，一份报核算办公室存档，同时下发各车间主任/ 驻点业务小组组长14车间主任将下发各班组长及车间统计员15驻点业务小组组长将传达给受托加工企业组织消费16销售部如销售需求，向消费部下达暂时订单17收到暂时订单后方案办公室方案员填制，报消费部部长审批后下发相关消

16、费车间或驻点业务小组，同时抄送核算办公室18每日车间主任根据及月度内方案办公室下达的，向班组长和车间统计员下达每日五、单据及报告领料制度P2-Z2-J4-2目的 本管理文件明确了对消费部各消费车间从供应部仓库领取各种物料包括原资料、辅料、包装物等过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对消费部领料过程进展了规定，适用于消费部下属各消费车间、核算办公室及供应部等相关部门。三、相关程序及制度消费方案管理制度( P1-Z2-J4-2 )物料出库管理( P1-Z1-J4-14 )四、业务流程 1、普通领料步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1车间统计员根据及，按照每种产品物料耗费定额，计算

17、未来三天消费所需物料种类和数量，结合消费车间暂存仓库库存数量，计算需领取物料种类与数量，填写一式三联2车间主任审核所填写物料种类与数量能否正确，签字确认3车间统计员将经车间主任签字的交车间领料员4车间领料员持到供应部仓库办理领料手续5仓库发料员按照 办理物料出库6仓库发料员/车间领料员共同核对物料种类、数量无误后，仓库发料员在及上填写实发物料种类和数量，实发数量与请领数量不一致的注明缘由；仓库发料员和车间领料员分别签字，请领单第二联仓库发料员存档7车间领料员将物料运回车间，带回仓库第三联及第一、三联交车间统计员8车间统计员/车间领料员共同核对物料种类、数量与、上填写的实发种类、数量能否相符9车

18、间统计员核对无误后将物料存放在车间物料暂存仓库10车间统计员根据登记物料进销帐，第一联存档11车间统计员第三联及第三联交核算办公室12核算办公室核算员核对第三联与第三联无误后存档13车间统计员车间接到紧急消费义务时，根据有关通知计算所需物料种类和数量，填写，其他流程同上2、特殊领料注：适用于请领数量较大或仓库间隔 较远的情况步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1车间统计员根据及，按照每种产品物料耗费定额，计算未来三天消费所需物料种类和数量，结合消费车间暂存仓库库存数量，计算需领取物料种类与数量，填写一式三联2车间主任审核所填写物料种类与数量能否正确，签字确认3车间统计员将经车间主任签字的至

19、供应部仓库5仓库发料员按照件办理物料出库，开具，交仓库送料员。照实发物料种类、数量与不一致，在上注明缘由6仓库送料员核对物料种类、数量与上填写实发物料种类和数量相符，在上签字，持运送物料到消费车间7车间统计员/仓库送料员共同清点物料种类、数量，与、核对。8车间统计员核对无误后将物料存放在车间物料暂存仓库9车间统计员/仓库送料员车间统计员在上签字；仓库送料员在上签字，并填写实发物料种类和数量。当请领物料种类和数量与实发存在差别时，按照仓库发料员在上阐明的缘由，在上注明。车间统计员留下第三联及第一、三联；仓库送料员带走其他三联及第二联，交仓库发料员10车间统计员根据登记物料进销帐，第一联存档11月

20、末车间统计员第三联及第三联汇总交核算办公室12核算办公室核算员核对第三联与第三联无误后存档13车间统计员车间接到紧急消费义务时，根据有关通知计算所需物料种类和数量，填写，其他流程同上五、单据及报告物料运用制度P2-Z2-J4-3目的 本管理文件明确了对消费部各消费班组从消费车间暂存仓库领取、运用、退回多余物料包括原资料、辅料、包装物等过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对消费部物料运用过程进展了规定，适用于消费部下属各消费车间、核算办公室及供应部等相关部门。三、相关程序及制度消费方案管理制度( P1-Z2-J4-2 )消费本钱管理制度( P1-Z2-J4-13 )四、业务流程 步骤

21、完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1消费前一日车间统计员根据按照产品物料耗费定额，计算下一日消费所需物料种类及数量，完成配料 2每日班组长根据当日向车间统计员恳求领料3车间统计员/班组长车间统计员将已配好的物料从车间暂存仓库移交班组长，双方共同清点物料种类和数量4车间统计员填写5班组长在上签字确认6班组长因各种缘由呵斥物料需求量超越领取量时，向统计员恳求暂时领料7车间统计员/班组长车间统计员发料，并登记，将暂时领料单独列示，班组长签字确认。车间统计员及时将情况汇报给车间主任，并向车间工艺员反映8当班消费完成时班组长清查当班物料耗费量，包括有效运用量和损耗量，在上登记，并向车间统计员报告当班物

22、料耗费情况9车间统计员现场检查班组长报告的物料耗费情况，确认属实后在上登记10班组长在上签字确认统计员所登记的当班物料耗费量11班组长/车间工艺员/车间主任如发生暂时领料，应出具书面报告，阐明物料耗费量过大的缘由，经车间工艺员和车间主任签字，交车间统计员，作为的附件存档12班组长/车间统计员班组长将当班消费未运用物料退给车间统计员，车间统计员将其存入车间暂存仓库13车间统计员根据登记物料进销帐14每日车间统计员根据物料进销帐每日填写的物料统计部分，待一切内容统计完成后交核算办公室五、单据及报告物料退库制度P4-Z2-J4-4目的 本管理文件明确了对消费部将存在质量缺陷的或多余的物料包括原资料、

23、辅料、包装物等退回供应部仓库过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对物料退库过程进展了规定，适用于消费部下属各消费车间及供应部仓库等相关部门。三、相关程序及制度退料规程(P2-Z1-J4-14) 四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1车间统计员在消费过程、清点过程或经过其他途径发现存在质量问题的或多余的物料，现场检查确定物料种类、数量，填写一式四联2车间主任同意，签字确认3同意当日车间统计员填写，交质量技术部4质量技术部质检员到车间取样，取样后的物料封严封口，贴上封条和标签5质量技术部质检员根据情况决议能否出具或直接在上签署意见；检验结果和质检报告书编号由质检员在上

24、签署，质量技术部留存一联，其他两联交还消费车间统计员6车间领料员车间领料员凭车间统计员传送的和相应到仓库办理退库7车间领料员/仓库收料员仓库收料员根据，点算数量，办理入库，开，仓库收料员和消费部领料员在和上签字，一联交仓库收料员留存，一联交车间领料员8车间领料员将两联和一联交车间统计员9车间统计员核对和相符后，将和各一联交核算办公室，一联留存10车间统计员根据登记物料进销帐11核算办公室核算员核对和，存档12供应部仓库将一联交会计部进展会计处置五、单据及报告物料清点制度P2-Z2-J4-5目的 本管理文件明确了对消费部对各消费车间暂存仓库库存的物料包括原资料、辅料、包装物等进展清点过程的管理要

25、求与操作规范。二、范围本程序管理文件对物料清点过程进展了规定，适用于消费部及下属各消费车间、核算办公室等相关部门。三、相关程序及制度物料退库制度(P2-Z2-J4-4) 四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1每周周末车间统计员自行清点车间暂存仓库库存物料种类和数量，构成，报车间主任2车间主任审核，签字确认，由消费统计员交核算办公室核算员3车间统计员如清点结果与物料进销帐存在差别，按照清点结果调整物料进销帐4核算办公室核算员审核后存档5每月月末核算办公室主任组织各消费车间暂存仓库月度清点6核算办公室核算员监视车间统计员清点7车间统计员清点车间暂存仓库库存物料，填制8车间主任审核

26、，签字确认 9核算办公室核算员签字确认，交消费车间核算办公室主任10核算办公室主任审核并签字确认，存档，并报送消费部部长及会计部部长11车间统计员如清点结果与物料进销帐存在差别，按照清点结果调整物料进销帐12消费部部长如清点结果与物料进销帐差别非常显著，消费部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面阐明，严重的应清查车间主任和车间统计员责任13会计部资料会计将存档14每年年底会计部组织公司年度清点任务15核算办公室主任详细组织各车间暂存仓库清点，将清点日期报会计部16会计部会计人员/核算办公室核算员/车间统计员进展年度清点。车间统计员清点，会计人员和核算员监盘。清点完成构成一式三份，三方人员签字

27、确认17车间主任/核算办公室主任审核并签字18消费部部长审核并签字确认，由车间统计员、核算办公室、会计部各自留存一份19车间统计员如清点结果与物料进销帐存在差别，按照清点结果调整物料进销帐20消费车间对清点发现的长期未用的多余物料，办理物料退库，详见21消费部部长如清点结果与物料进销帐差别非常显著，消费部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面阐明，报消费部部长和会计部部长；严重的应清查车间主任和车间统计员责任五、单据及报告消费环节控制制度P2-Z2-J4-6目的本管理文件明确了对消费车间消费过程重点环节的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对消费环节进展了规定，适用于消费部下属各消费车间

28、及核算办公室等相关部门。三、相关程序及制度消费方案管理制度( P2-Z2-J4-1 )产废品入库制度( P2-Z2-J4-7 )四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1车间主任根据工艺、设备、质量控制等方面的要求，结合各任务岗位的任务强度和难度以及车间工人的技术程度，合理确定任务岗位和人员。普通应配置配料员、精包员、外包员等岗位2车间主任选择技术熟练、熟习本车间工艺的人员担任车间工艺监视员，全面担任本车间消费工艺控制3每日车间主任向班组长和统计员下达每日4班组长将当班消费要求传到达各岗位5班组长根据向车间统计员领取物料，详见6各岗位工人按照、班组长要求及所规定的操作规范进展消费

29、7质量技术部质检员在各消费线关键环节抽样检验，如发现质检不合格及时通知车间主任8车间主任根据质量技术部质检员检验不合格通知，思索其性质和严重程度，决议返工、停工检查或做废品处置，并书面上报消费部部长9车间主任如作为废品处置，应专门填写，报消费部部长，消费部部长审阅后传核算办公室存档10班组长对于待检半废品，应指定专人担任保管11各岗位工人当班消费义务完成时，填写中各岗位相关内容12车间工艺监视员搜集整理，检查其中登记内容能否完好。将交车间主任13车间主任审核，签字后交车间统计员保管14班组长/车间统计员班组长向车间统计员报告当班物料耗费量及产废品数量，车间统计员实地检查核实后双方在上签字15班

30、组长/车间统计员办理产废品入库，详见五、单据及报告产废品入库制度P2-Z2-J4-7目的 本管理文件明确了对各消费车间消费的产废品办理入库过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对产废品入库环节进展了规定，适用于消费部下属各消费车间。三、相关程序及制度消费环节控制制度( P2-Z2-J4-6 )四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1当班消费义务完成班组长通知车间统计员预备办理产废品入库2车间统计员清点产废品种类及数量，察看产废品外包装能否有明显不合格处。将产废品放置于产废品仓库待验区3车间统计员/班组长车间统计员将产废品种类及数量填写于，班组长签字确认4车间统计员根据

31、登记产废品进销帐5车间统计员在中填写产废品入库有关资料，将交核算办公室五、单据及报告产废品检验制度P2-Z2-J4-8目的 本管理文件明确了对各消费车间消费的产废品进展质量检验过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对产废品检验环节进展了规定，适用于消费部下属各消费车间、核算办公室及质量技术部等相关部门。三、相关程序及制度四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1每批产废品入库车间统计员填制，标明本批产废品种类、数量2车间统计员将与一同提交质量技术部3质量技术部质检员从本批产废品中抽取样本，开具，经车间统计员签字后一联留车间统计员存档4质量技术部检验后出具，由车间统计员交

32、车间主任5车间统计员如检验合格，将产废品从待验区转入合格品区；检验不合格，将产废品从待验区转入不合格品区6车间主任如检验不合格，清查缘由，提出处理方案，书面报送消费部部长同意7车间主任按照消费部部长同意的方案对不合格产废品进展辐照、返工或其他处置8车间主任如作为废品处置，应专门填制，报消费部部长审核后转核算办公室存档9车间统计员根据产废品检验报告，登记产废品进销帐五、单据及报告产废品出库制度P2-Z2-J4-9目的 本管理文件明确了对消费部消费的、经检验合格的产废品发出、运输至销售部入库过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件对产废品出库环节进展了规定，适用于消费部及下属各消费车间、核

33、算办公室等相关部门。三、相关程序及制度四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1产废品检验合格后车间主任与销售部仓库联络，确定送货日期2车间统计员开具一式四联，注明批号、品名、数量等，交车间主任3车间主任审核，签字确认4车间主任填制，连同合格产废品的交消费部部长5消费部部长审批6车间统计员清点须出库产废品数量，交消费部送货员7送货员清点确认出库产废品种类和数量，在上签字8送货员持及押运产废品到销售部仓库9送货员/医贸公司仓库管理员共同清点产废品种类和数量，检查外包装能否有明显不合格处10医贸公司仓库管理员/送货员医贸公司仓库管理员开具，经送货员签字确认，一联交送货员。在上填写实收

34、种类和数量。照实收产废品种类和数量与上出库数量不一致，应注明差别缘由，并由送货员签字确认。一联由医贸公司仓库管理员留存11送货员如发生全部或部分产废品外包装明显不合格，及时将不合格产废品运送回消费车间，通知车间主任、统计员、质量技术部质检员12送货员带回三联及销售部仓库一联，交车间统计员13车间统计员核对和销售部仓库，登记产废品进销帐，将一联存档14车间统计员将产废品出库情况填写在中，连同两联和销售部仓库一联交核算办公室15核算办公室核算员核对和销售部仓库，将一联和销售部仓库存档16月末核算办公室核算员将一联汇总后交会计部本钱会计进展会计处置五、单据及报告销售部仓库委托加工定价制度P2-Z2-

35、J4-10目的 本管理文件明确了对委托其他企业加工半废品、产废品业务中，委托加工价钱制定过程的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件委托加工定价环节进展了规定，适用于消费部、财务管理部、会计部、预算管理办公室等相关部门。三、相关程序及制度四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1年末外加工办公室根据以往年度委托加工价钱、调查掌握的市场价钱、对受托加工企业加工本钱的了解以及其他相关要素，结合下年度消费预算所确定的委托加工数量，拟定，并在逐级审核过程中根据各部门及指点意见不断修正2消费部部长审核3财务管理部财务分析员对核算办公室拟定的进展财务分析，提交书面分析意见，附于之后4财务

36、管理部部长审核及财务分析书面意见5预算管理办公室预算编制员分析核算办公室拟定的能否符合年度预算要求，提交书面意见，附于之后6预算办公室主任审核及预算分析书面意见7财务总监/分管副总审核及各部门分析意见，提交总经理8总经理审核及分析意见9总经理与受托加工企业管理人员协商讨论委托加工价钱；审核经核算办公室修正的，提交董事会审议10董事会审议同意11外加工办公室根据，拟定12总经理与受托加工企业签署，外加工办公室、核算办公室和会计部各存档一份五、单据及报告委托加工过程管理P2-Z2-J4-11目的 本管理文件明确了公司委托其他企业加工半废品和产废品的业务中，对物料领用和消费加工过程的管理要求与操作规

37、范，以规范委托加工过程管理。二、范围本程序管理文件对公司委托加工过程管理进展了规定，适用于消费部、供应部等相关部门， 并涉及受托加工企业。三、相关程序及制度消费方案管理制度P2-Z2-J4-1委托加工产品管理制度P2-Z2-J4-1产废品检验制度P2-Z2-J4-8物料出库规程(P2-Z1-J4-13)退料规程 (P2-Z1-J4-14)四、业务流程 1、领料管理步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1消费部部长/质量技术部部长经外加工办公室主任提名，选派驻点业务小组，该小组人员每两年改换一次；业务小组中质检员由质量技术部部长指派2月末驻点业务小组将方案办公室下达的转交受托加工企业消费部及各

38、消费车间3受托加工企业消费车间根据及本车间制定的，计算23天消费所需物料数量，填写一式两联，填写所需物料种类与数量，交业务小组组长4业务小组组长根据，核实填写所需物料种类与数量能否正确，核实无误在上签字，交受托加工企业消费车间5受托加工企业领料员持受托加工企业开具的及经业务小组组长签字的到*，将交外加工办公室6外加工办公室业务员根据，核实填写所需物料种类与数量能否正确7外加工办公室业务员核实无误后在上签字，开具一式三联，填写所需物料种类与数量8外加工办公室主任审核和，签字确认9外加工办公室业务员交受托加工企业领料员，一联存档，一联交还受托加工企业领料员10受托加工企业领料员/外加工办公室业务员

39、持及到供应部仓库领料11供应部仓库发料员核实上填写的领料人姓名及领料车辆车号与实践能否一致12供应部仓库发料员/受托加工企业领料员/外加工办公室业务员供应部仓库发料员按照填写的物料种类和数量发料，开具，并在上填写实发种类与数量，留存一联，其他两联交外加工办公室业务员；照实发种类与数量和不符，应注明缘由；受托加工企业领料员和外加工办公室业务员核实物料种类与数量，在上签字；受托加工企业领料员与外加工办公室业务员各留存一联13受托加工企业领料员将领取的物料运送回受托加工企业，带回一及一联14受托加工企业仓库管理员/业务小组监视员清点领取物料种类与数量，与及核对相符后，办理入库手续，业务小组物料监视员

40、在入库单上签字确认15业务小组组长如入库时发现物料存在明显不合格，与外加工办公室联络，进展退库及重新领料，详见16外加工办公室业务员将一联存档，另一联及一联交核算办公室17核算办公室核算员将请领单及出库单第三联存档2、消费加工过程控制步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1业务小组监视员每日监视物料的发放、运用过程能否存在缺陷，受托加工企业能否按照定额严厉控制物料耗费，如发现问题及时向业务小组组长汇报，并通知受托加工企业有关部门担任人2业务小组质检员每日抽检关键环节半废品及产废品3业务小组监视员每日监视半废品和产废品的入库、保管、发出过程能否存在缺陷，如发现问题及时向业务小组组长汇报，并通知

41、受托加工企业有关部门担任人4受托加工企业消费部门各车间每日向业务小组统计员报送有关物料运用、损耗、半废品或产废品产出的统计数据5业务小组统计员核实受托加工企业消费部门各车间报送的统计数据，并向业务小组监视员了解本日能否发生异常情况6业务小组统计员将核实后的统计数据制形成，交业务小组组长7业务小组组长审核8次日早晨业务小组组长于次日早晨以电子邮件方式将发送给核算办公室9核算办公室核算员接纳，打印后作为原始资料存档10月度终了后3日内受托加工企业消费部门统计各车间、各种类物料运用、损耗和半废品、产废品产出情况，分种类、区分原辅料与包装物，制造一式三份，报送业务小组统计员11业务小组统计员将与的统计

42、数据核对，核对无误签字后报送业务小组组长12业务小组组长审核月度统计报表，签字确认13业务小组组长一份存档，另外两份报送核算办公室14核算办公室主任审核，一份存档，另一份与各消费种类的月度报表一同报送会计部本钱会计15受托加工企业消费部门各车间/业务小组/核算办公室按照与一样的报送程序，每年构成单据及报告委托加工产品管理制度P2-Z2-J4-12目的 本管理文件明确了对委托其他企业加工业务中，完工半废品和产废品的管理要求与操作规范。二、范围本程序管理文件委托加工产品管理进展了规定，适用于消费部及下属各车间、核算办公室以及质量技术部等相关部门，并涉及受托加工企业、销售部等。三、相关程序及制度产废

43、品检验制度( P2-Z2-J4-8 )四、业务流程 1、委托加工产废品 步骤完成时间涉及部门及岗位岗位岗步骤阐明1受托加工企业仓库管理员每批产废品完工后，办理产废品入库手续，放置在待验区，同时填制，连同交业务小组质检员3业务小组质检员从本批产废品中抽取样本，连同、送质量技术部检验4质量技术部检验后出具，由业务小组质检员交受托加工企业仓库管理员5受托加工企业仓库管理员检验合格的产废品，开具，交仓库主管6受托加工企业仓库主管/业务小组组长共同审核，核对，签字后准予出库7受托加工企业办理产废品出库手续，将产废品运送至销售部仓库8医贸公司仓库办理入库手续，开具，将一联交受托加工企业送货员，一联在月末汇总交会计部销售会计9受托加工企业仓库管理员收到送货员带回的一