华泰紫金现金管家集合资产管理计划

1、华泰紫金现金管家集合资产管理计划2012年年度报告PAGE PAGE 35华泰紫金现金管家集合资产管理计划2012年年度报告计划管理人：华泰证券股份有限公司计划托管人：交通银行股份有限公司报告期间：2012年1月1日至2012年12月31日重要提示本报告依据证券公司客户资产管理业务管理办法（以下简称管理办法）、证券公司集合资产管理业务实施细则（以下简称集合细则）及其他有关规定制作。中国证监会2009年6月23日对华泰紫金现金管家集合资产管理计划（下称“集合计划”或“本集合计划”）出具了批准文件（文号：证监许可2009563号），但中国证监会对本集合计划作出的任何决定，均不表明中国证监会对本集合

2、计划的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明参与本集合计划没有风险。管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用本集合计划资产，但不保证本集合计划一定盈利，也不保证最低收益。托管人已于2013年3月28日复核了本报告中的主要财务指标、会计报表和投资组合报告等内容、保证复核内容不存在虚假记录、误导性称述或者重大遗漏。管理人保证本报告书中所载资料的真实性、准确性和完整性，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担责任。本报告已经审计。本报告书中的内容由管理人负责解释。本报告书中的金额单位除特指外均为人民币元。本报告期起止时间：2012年1月1日至2012年12月31日目 录 TOC o 1-3 h

3、 z u HYPERLINK l _Toc352071298 一、集合计划简介 PAGEREF _Toc352071298 h 4 HYPERLINK l _Toc352071299 二、主要财务指标 PAGEREF _Toc352071299 h 8 HYPERLINK l _Toc352071300 三、集合计划管理人报告 PAGEREF _Toc352071300 h 10 HYPERLINK l _Toc352071301 四、集合计划托管人报告 PAGEREF _Toc352071301 h 13 HYPERLINK l _Toc352071302 五、专项审计报告 PAGEREF

4、_Toc352071302 h 14 HYPERLINK l _Toc352071303 六、集合计划财务报告 PAGEREF _Toc352071303 h 16 HYPERLINK l _Toc352071304 七、集合计划投资组合报告（2012年12月31日） PAGEREF _Toc352071304 h 32 HYPERLINK l _Toc352071305 八、重要事项提示 PAGEREF _Toc352071305 h 33 HYPERLINK l _Toc352071306 九、备查文件目录 PAGEREF _Toc352071306 h 34集合计划简介（一）基本资料名称

5、：华泰紫金现金管家集合资产管理计划类型： 限定性集合计划管理人：华泰证券股份有限公司 托管人：交通银行股份有限公司成立日：2009年8月25日成立规模: 5,255,429,228.84份存续期： 8年（二）管理人1、基本情况名称：华泰证券股份有限公司住所：南京市中山东路90号华泰证券大厦办公地址：南京市中山东路90号华泰证券大厦公司网站： 法定代表人：吴万善成立时间：1990年12月30日经中国人民银行批准设立组织形式：股份有限公司注册资本：56.00亿元人民币 存续期间：持续经营联系人：刘博文联系电话：025832909552、发展状况华泰证券股份有限公司于1991年5月26日在南京正式开

6、业。华泰证券是中国证监会首批批准的综合类券商，是全国最早获得创新试点资格的券商之一。华泰证券注册资本56亿元，华泰证券旗下拥有南方基金、华泰柏瑞基金、华泰联合证券、华泰长城期货、华泰金融控股（香港）有限公司和华泰紫金投资有限责任公司，是江苏银行的第二大股东，已基本形成集证券、基金、期货、直接投资和海外业务等为一体的、国际化的证券控股集团架构。“以客户服务为中心、以客户需求为导向、以客户满意为目的”是华泰证券坚持的服务理念。华泰证券拥有证券经纪服务、资产管理服务、投资银行服务、固定收益服务和直接投资服务为基本架构的完善的专业证券服务体系，以及研究咨询、信息技术和风险管理等强有力的服务支持体系。2

7、007年，华泰证券在“高效、诚信、稳健、创新”核心价值观的基础上，明确提出了“做最具责任感的理财专家”的品牌精神，得到了市场和社会各界的广泛认同。华泰证券于2010年2月26日在上海证券交易所成功上市，市场地位和品牌影响力稳步提升，已成长为具有核心服务优势和较强市场竞争能力的综合金融服务提供商。截至2012年三季度末，公司实现利润总额17.17亿元，归属于母公司股东的净利润达到13.45亿元；公司总资产753.02亿元，净资产341.68亿元，综合实力居国内券商前列。（三）托管人1、基本情况公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）公司法定英文名称：BANK OF COMMUNI

8、CATIONS CO.,LTD法定代表人：胡怀邦 住所：上海市浦东新区银城中路188号 办公地址：上海市浦东新区银城中路188号 邮政编码：200120注册时间：1987年3月30日注册资本：489.94亿元基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字199825号联系人：裴学敏电话：021-321699992、发展概况交通银行始建于1908年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国发钞行之一。交通银行先后于2005年6月和2007年5月在香港联交所、上交所挂牌上市，是中国2010年上海世博会唯一的商业银行全球合作伙伴。财资杂志（The Asset）“2010年全球最佳交易银行评选”中，交通银

9、行荣膺 “最佳次托管银行”大奖。英国银行家杂志2011年公布的全球1000家银行排名，交通银行以343.21亿美元的一级资本连续第三年跻身全球商业银行50强。截至2012年9月30日，交通银行资产总额达到人民币5.17万亿元，实现净利润人民币445.13亿元。交通银行总行设资产托管部。现有员工具有多年基金、证券和银行的从业经验，具备基金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技术职称，员工的学历层次较高，专业分布合理，职业技能优良，职业道德素质过硬，是一支诚实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。3、基金托管业务经营情况截止2012年四季度末，交通银行共托管证

10、券投资基金76只，包括博时现金收益货币、博时新兴成长股票、长城久富股票(LOF)、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信中小盘股票、国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华安策略优选股票、华安创新股票、华夏蓝筹混合(LOF)、华夏债券、汇丰晋信2016周期混合、汇丰晋信龙腾股票、汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、汇丰晋信低碳先锋股票、汇丰晋信消费红利股票、建信优势封闭、金鹰红利价值混合、金鹰中小盘精选混合、大摩货币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混合、鹏华普惠封闭、鹏华普天收益混合、鹏华普天债券、鹏华中国50混合、鹏

11、华信用增利、融通行业景气混合、泰达宏利成长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、泰达宏利周期股票、天治创新先锋股票、天治核心成长股票(LOF)、万家公用事业行业股票(LOF)、易方达科汇灵活配置混合、易方达科瑞封闭、易方达上证50指数、易方达科讯股票、银河银富货币、银华货币、中海优质成长混合、兴全磐稳增利债券、华富中证100指数、工银瑞信双利债券、长信量化先锋股票、华夏亚债中国指数、博时深证基本面200ETF、博时深证基本面200ETF联接、建信信用增强债券、富安达优势成长股票、工银主题策略股票、汇丰晋信货币、农银汇理中证500指数、建信深证100指数、富安达策略精选混合、金鹰中证50

12、0指数分级、工银瑞信纯债定期开放债券、富安达收益增强债券、易方达恒生中国企业ETF、易方达恒生中国企业ETF联接、光大保德信添盛双月债券、浦银安盛幸福回报债券、浙商聚盈信用债债券、德邦优化配置股票、汇添富理财28天债券、金鹰元泰精选信用债债券、诺安中小板等权重ETF、诺安中小板等权重ETF联接、中邮稳定收益债券。此外，还托管了全国社会保障基金、保险资产、企业年金、QFII、QDII、信托计划、证券公司集合资产计划、ABS、产业基金、专户理财等12类产品，托管资产规模实现一点五万亿元。（四）会计师事务所简介名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公场所：杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼执行事

13、务合伙人：胡少先联系电话真要财务指标（一）主要财务指标 单位：人民币元主要财务指标2012年1月1日 - 2012年12月31日1集合计划本期利润12,838,853.832本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额11,891,420.783单位集合计划净收益0.07364期末集合计划资产总值174,660,632.845期末集合计划资产净值174,075,667.186单位集合计划资产净值1.07747本期集合计划净值增长率5.95%8集合计划累计净值增长率14.14%（二）财务指标的计算公式（1）单位集合计划净收益本期利润扣减本期

14、公允价值变动损益后的净额期末集合计划份额（2）单位集合计划净值期末集合计划净值期末集合计划份额（3）本期集合计划净值增长率=期末单位净值/（分红除权前单位净值-单位分红金额）*分红除权前单位净值/期初单位净值-1100（4）集合计划累计净值增长率（单位集合计划资产累计净值1）100（三）集合计划累计净值历史走势图单位：人民币元 三、集合计划管理人报告（一）业绩表现截止到2012年12月31日，集合计划单位净值为1.0774元，本期净值增长率为5.95%，集合计划单位累计净值为1.1414元，集合计划累计净值增长率为14.14%。（二）投资主办简介刘娜，6年证券从业经验，华东师范大学经济学硕士。

15、2007年进入华泰证券，先后在固定收益部、资产管理总部从事债券承销和固定收益证券研究、投资工作，具有较丰富的投资管理经验。（三）投资主办工作报告1、投资策略回顾2012年宏观经济L型底部徘徊时间较长，同时CPI持续处于低位，我们判断债券收益率整体呈下行趋势，因此，产品投资采取了拉长组合久期，加大信用债投资比重的策略，同时配合股票市场的走势，适时参与新股和可转债的申购，把握卖出时点，进一步提高产品收益。具体而言，主要有以下几方面的操作：（1）拉长久期，提高信用债投资比重 基于2012年债券整体收益率下行的判断，产品拉长了组合久期，加大短融的持仓比重。在2012年上半年收益率下行的过程中，此类券种

16、对组合收益贡献较大。把握一级市场新债、新股、可转债的投资机会在2012年上半年债市走强的过程中，产品从一级市场申购新债，赚取了一二级价差。同时参与了新股与可转债的投资机会，并成功把握了较好的卖出时点。（3）严格管理头寸，提高资金使用效率综合使用货币市场基金、交易所及银行间逆回购进行产品的流动性管理，提高了资金使用效率。总体来看，2012年度现金管家集合资产管理计划较好地分享了债市上涨的红利，全年净值上涨5.95%。2、投资管理展望2013年，债券市场不确定因素和风险因素增多，经济料将触底企稳，CPI也将趋势性上行，债市资金面料将前松后紧，影子银行监管也可能对债市形成负面冲击。基于上述判断，20

17、13年集合计划会采取相对谨慎的投资策略，缩短组合久期，加强流动性管理，投资标的以货币市场工具为主，控制节奏，保持组合弹性，抓住资金收紧时点进行再投资，提高组合预期收益水平。（四）风险控制报告1、集合计划运作合规性声明本报告期内，集合计划管理人严格遵守中华人民共和国证券法、证券公司客户资产管理业务管理办法、证券公司集合资产管理业务实施细则及其他法律法规的规定，本着诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用本集合计划资产，在严格控制风险的基础上，为集合计划持有人谋求最大利益。本报告期内，本集合计划运作合法合规，无损害集合计划持有人利益的行为，本集合计划的投资管理符合有关法规的规定。 2、风险控制报告 本报

18、告期内，集合计划管理人通过独立的风险控制部门，加强对集合资产管理业务风险的事前分析、事中监控和事后评估，并提出风险控制措施。本次风险控制报告综合了集合计划管理人全面自查和合规与风险管理部日常监控、重点检查的结果。 本集合计划管理人的风险控制工作主要通过资产管理业务部门内控和合规与风险管理部外部监控来进行。为加强资产管理业务的风险管理，资产管理总部作为资产管理业务的一线中台部门，全面负责资产管理业务的内部风险控制管理，内容包括集合计划的风险揭示及管理、绩效评估、投资交易的授权执行、交易印章的使用、交易合同的报备等。合规与风险管理部作为公司层面的中台部门，全面负责市场风险的揭示及管理，采用授权管理

19、、逐日监控、绩效评估以及定期与不定期检查等多种方法对集合计划的管理运作进行风险控制。定期对业务授权、投资交易及合规性进行了全面细致的审查。 在本报告期内，本集合计划管理人对集合计划的管理始终都能按照有关法律法规、公司相关制度和集合资产管理计划说明书的要求进行。本集合计划的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发现内幕交易的情况；本集合计划持有的证券符合规定的比例要求；相关的信息披露和财务数据皆真实、完整、准确、及时。 四、集合计划托管人报告本计划托管人交通银行根据华泰紫金现金管家集合资产管理计划资产管理合同和华泰紫金现金管

20、家集合资产管理计划资产托管协议，在托管华泰紫金现金管家集合资产管理计划的过程中，严格遵守证券公司客户资产管理业务管理办法及有关法律法规，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害本计划份额持有人利益的行为。2012年1月1日至12月31日，计划管理人华泰证券股份有限公司在华泰紫金现金管家集合资产管理计划的计划资产净值的计算、计划费用开支问题上，托管人未发现损害计划份额持有人利益的行为。计划管理人对由于市场波动等原因引起的指标变动及时进行了调整。计划管理人所编制,并经托管人复核的华泰紫金现金管家集合资产管理计划2012年度资产管理报告中的主要财务指标、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、

21、准确。交通银行股份有限公司上海市分行资产托管部二一三年三月六日五、专项审计报告天健审（2013）3-31号华泰紫金现金管家集合资产管理计划份额持有人：我们审计了后附的华泰紫金现金管家集合资产管理计划（以下简称现金管家计划）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表、集合资产管理业务监管报表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是现金管家计划管理人（华泰证券股份有限公司）管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定和华泰紫金现金管家集合资产管理计划说明书及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注

22、所列示的集合资产管理业务实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考

23、虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，现金管家计划财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和华泰紫金现金管家集合资产管理计划说明书及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的集合资产管理业务实务操作的有关规定编制，公允反映了现金管家计划2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和所有者权益变动的情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中

24、国注册会计师：周荣铭中国杭州中国注册会计师：乐之立 二一三年三月十日六、集合计划财务报告（一）集合计划会计报告书1、集合计划资产负债表 (2012年12月31日) 单位:人民币元资 产期 末余 额负债和所有者权益期 末余 额资 产 :负债:银行存款12,026,934.84短期借款结算备付金63,181.82交易性金融负债存出保证金250,000.00衍生金融负债交易性金融资产151,840,971.51卖出回购金融资产款其中：股票投资应付证券清算款 债券投资131,829,445.79应付赎回款217,518.39 资产支持证券投资应付赎回费 基金投资20,011,525.72应付管理人报酬

25、97,505.90衍生金融资产应付托管费16,811.37买入返售金融资产应付销售服务费应收证券清算款4,002,450.00应付交易费用3,130.00应收利息4,247,063.52应付税费应收股利2,790.20应付利息应收申购款2,227,240.95应付利润其他资产其他负债250,000.00负债合计584,965.66所有者权益：实收基金161,567,276.29未分配利润12,508,390.89所有者权益合计174,075,667.18资产合计:174,660,632.84负债与持有人权益总计：174,660,632.842、集合计划经营业绩表(2012年1月1日至2012年

26、12月31日) 单位：人民币元项目本期金额本年累计数一、收入14,639,284.1114,639,284.111、利息收入11,343,220.1311,343,220.13其中：存款利息收入350,023.53350,023.53 债券利息收入10,306,085.2410,306,085.24 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入687,111.36687,111.362、投资收益（损失以-填列）2,348,630.932,348,630.93其中： 股票投资收益1,787,431.221,787,431.22 债券投资收益-90,291.16-90,291.16 资产支持证券投资

27、收益 基金投资收益 权证投资收益 衍生工具收益 红利收入651,340.87651,340.87 股利收益150.00150.003、公允价值变动损益（损失以-填列）947,433.05947,433.054、其他收入（损失以-填列）二、费用1,800,430.281,800,430.281、管理人报酬1,457,710.301,457,710.302、托管费251,329.30251,329.303、销售服务费4、交易费用42,890.6842,890.685、利息支出其中：卖出回购金融资产支出6、其他费用48,500.0048,500.00三、 利润总额12,838,853.8312,83

28、8,853.833、集合计划净值变动表(2012年1月1日至2012年12月31日) 单位：人民币元 项 目本期金额实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）2,043,874,818.8084,115,695.702,127,990,514.50二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）12,838,853.8312,838,853.83三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以-号填列）-1,882,307,542.51-79,735,850.67-1,962,043,393.18 其中：1、基金申购款515,759,126.9431,991,365.48

29、547,750,492.42 2、基金赎回款2,398,066,669.45111,727,216.152,509,793,885.60四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数4,710,307.974,710,307.97五、期末所有者权益（基金净值）161,567,276.2912,508,390.89174,075,667.18（二）会计报表附注华泰紫金现金管家集合资产管理计划财务报表附注2012年度金额单位：人民币元一、基本情况 华泰紫金现金管家集合资产管理计划 (以下简称本计划)经中国证监会关于核准华泰证券股份有限公司设立华泰紫金现金管家集合资产管理计划的批复(证监许可2

30、009563号)批准设立，由华泰证券股份有限公司作为计划管理人，交通银行股份有限公司作为计划托管人，于2009年8月25日成立。 本计划属于限定性集合资产管理计划，依据证券公司客户资产管理业务管理办法（以下简称管理办法）、证券公司集合资产管理业务实施细则（以下简称集合细则）及其他有关规定成立。成立时本计划规模为5,255,429,228.84份。存续期为八年。成立时委托人参与资金本金已经江苏天衡会计师事务所出具验资报告(天衡验字（2009）050号)予以验证。本计划的投资范围为现金、期限在一年（含一年）以内的债券逆回购、银行存款（包括定期存款、通知存款以及大额存单）、短期融资券；剩余期限在三年

31、（含三年）以内的央行票据、国债、金融债、企业债、公司债以及分离交易可转换债券；货币市场基金；新股（包括首发和增发）；申购一级市场可转换债券（以下简称可转债）以及中国证监会允许投资的其他金融工具。二、主要会计政策 财务报表编制基础本计划的财务报表按照企业会计准则、参照证券投资基金会计核算办法及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的集合资产管理业务实务操作的有关规定编制。会计期间本计划的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 记账本位币 本计划的记账本位币为人民币。 记账基础和计价原则 本计划的记账基础为权责发生制。除股票投资、基金投资、债券投资和配股权证按市值计价外，所有报表项目

32、均以历史成本计价。 计划资产的估值原则 债券的估值方法（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。（2）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，

33、但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价进行估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价(净价)进行调整，确定公允价值进行估值。（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（4）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场

34、报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。 资产支持证券的估值方法（1）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（2）全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。 股票估值方法（1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交

35、易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使投资品种潜在估值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，参考中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法，采用指数收益法，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明采用指数收益法计算得到的停牌股票价值不能真实地反映股票的公允价值，计划管理人可以与计划托管人协商采用其它估值方法，对停牌股票进行估值。（2)未上市股票的估值：1）首次发行的股票，采用估值技术确定公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。2）首次公开发行有明确锁定期的股票，

36、同一股票在交易所上市后，按估值日其所在证券交易所上市的同一股票的以第（1）条确定的估值价格进行估值。3）送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日该上市公司在证券交易所挂牌的同一流通股票的以第（1）条确定的估值价格进行估值。4）非公开发行有明确锁定期的股票按如下方法进行估值：A、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第（1）条确定的估值价格低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的以第（1）条确定的估值价格作为估值日该非公开发行股票的价值；B、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第（1）条确定的估值价格高于非公开发行股票的初始取得成本时，应

37、按下列公式确定估值日该非公开发行股票的价值：FV=C+(P-C)(Dl-Dr)/Dl 其中：FV为估值日该非公开发行股票的价值；C为该非公开发行股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得的成本作相应调整）；P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；Dl为该非公开发行股票锁定期所含的交易所的交易天数；Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数，不含估值日当天。（3)国家有最新规定的，按其规定进行估值。 权证估值方法（1)上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日

38、的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。（2)首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。（3）停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。（4）因持有股票而享有的配股权证，以配股除权日起到配股确认日止，若收盘价高于配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值，若收盘价低于配股价，则估值为零。（5）国家

39、有最新规定的，按其规定进行估值。 计划持有的货币市场基金以估值日前一日基金收益估值。 银行存款以成本列示，按商定的存款利率以当日银行营业终了的存款余额为基数在实际持有期间内逐日计提应收利息。 其他资产的估值方法其他资产按国家有关规定进行估值。 如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值；管理人应于新规定实施后及时在管理人网站通告委托人。 上述估值方法如有变动，或有更适合的估值方法，管理人应根据具体情况与托管人商定后，报监管机构备案并应至少提前一个月进行披露。 集合计划收益的构成 集合计划收益包括：1. 集合计划投资所得红利和利息；2. 买卖证券价差；3. 银行存款利息；4. 其他合法收入。证券

40、投资成本计价方法 按移动加权平均法计算库存证券的成本。1. 证券投资 证券投资买入于成交日确认为证券投资。证券投资成本按成交日公允价值入账。卖出证券于成交日确认收入。出售证券的成本按移动加权平均法于成交日结转。 2. 买入返售证券 买入返售证券成本：通过证券交易所进行融券业务，按成交日公允价值确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证券投资。 收入的确认和计量 1. 利息收入 债券、资产支持证券投资按持有期间，每日按债券、资产支持证券投资的票面利率计算并确认利息收入。存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。2. 投资收益 股票、债券、资产支持证券、基金

41、等差价收益于卖出成交日按卖出成交总额与其成本和相关费用的差额确认。 股票、基金投资等获得的股利收益按照宣告的分红派息比例计算的金额扣除相关的代扣代缴税金后的净额于除权日确认。费用的确认和计量 集合计划费用支出包括：在存续期间投资运作所发生的国家规定的交易税费、管理人的管理费、托管人的托管费、证券交易费用、年度专项审计费用、律师费和信息披露费用等。1. 集合计划管理人的管理费：本计划管理费按前一日集合计划资产净值的0.58%年费率计提。2. 计划托管人的托管费：本计划托管费按前一日集合计划资产净值的0.10%年费率计提。3. 证券交易费用。4. 年度专项审计费用、律师费和信息披露费用。5. 按照

42、国家有关规定可以列入的其他费用。实收基金 每份计划份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的计划份额总额。 收益分配政策 1. 每份集合计划份额享有同等分配权；2. 集合计划投资当期出现净亏损时，不进行收益分配；3. 集合计划当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；4. 集合计划收益分配后子集合计划单位净值不能低于面值；5. 在符合分红条件下，本集合计划每个会计年度至少分红一次；6. 法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。三、税项 本计划运作过程中涉及的各项纳税事宜,依照国家法律法规的规定进行纳税。四、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释1. 银行存款银行名称期末数期初数交

43、通银行12,026,934.8427,544,045.34合 计12,026,934.8427,544,045.34本计划在计划托管人交通银行南京新街口支行开设唯一的计划专用账户。2. 结算备付金项 目期末数期初数中央登记结算上海分公司63,181.82427,089.84合 计63,181.82427,089.843. 存出保证金交易场所期末数期初数深圳交易所250,000.00250,000.00合 计250,000.00250,000.004. 交易性金融资产项目期末数投资成本估值增（减）值投资总市值股票投资债券投资131,543,226.34286,219.45131,829,445.

44、79基金投资20,011,525.7220,011,525.72合计151,554,752.06286,219.45151,840,971.51(续上表)项目期初数投资成本估值增（减）值投资总市值股票投资11,081,600.00-253,987.4410,827,612.56债券投资171,241,651.36-407,226.16170,834,425.20基金投资55,134,130.5255,134,130.52合计237,457,381.88-661,213.60236,796,168.285. 应收证券清算款项 目期末数期初数上海交易所4,002,450.001,107,061.8

45、0深圳交易所1,395.00合 计4,002,450.001,108,456.806. 应收利息项 目期末数期初数活期银行存款利息6,110.089,700.67结算备付金利息31.24 211.42银行间企业债利息3,616,444.253,206,739.92企业债券利息623,680.201,045,068.22回购利息261,694.61可转换债券797.75合 计4,247,063.524,523,414.847. 应收股利项 目期末数期初数开放式基金股利2,790.20144,688.52合 计2,790.20144,688.528. 应收申购款项 目期末数期初数申购款2,227,

46、240.951,138,764,605.66合 计2,227,240.951,138,764,605.669. 应付赎回款项 目期末数期初数赎回款217,518.3954,021.67合 计217,518.3954,021.6710. 应付管理人报酬项 目期末数期初数应付管理费97,505.90185,269.36合 计97,505.90185,269.3611. 应付托管费项 目期末数期初数托管费16,811.3731,942.98合计16,811.3731,942.9812. 应付交易费用项 目期末数期初数应付佣金8,970.77交易费用-银行间3,130.003,788.45合 计3,1

47、30.0012,759.2213. 其他负债项 目期末数期初数交易保证金-华泰证券股份有限公司250,000.00250,000.00合计250,000.00250,000.0014. 实收基金项 目期末数期初数客户投资161,567,276.292,043,874,818.80合 计161,567,276.292,043,874,818.8015. 未分配利润项 目期末数期初数本期净利润12,838,853.837,837,765.31加：期初未分配利润84,115,695.70154,890,458.23加：本期计划份额交易产生的基金净值变动数-79,735,850.67-66,946,8

48、16.33其中：计划申购款31,991,365.48107,623,900.24计划赎回款111,727,216.15174,570,716.57减：本期已分配计划净收益4,710,307.9711,665,711.51期末未分配利润12,508,390.8984,115,695.70(二) 利润表项目注释1. 利息收入项 目本期数上年同期数（1）存款利息收入银行存款利息收入336,477.991,078,219.88清算备付金存款利息收入13,545.5423,408.52小 计350,023.531,101,628.40（2）债券利息收入可转债利息收入2,038.942,503.89企业债

49、券利息收入1,739,759.15 8,680,915.69银行间债券利息收入8,501,903.59金融债利息收入62,383.56小 计10,306,085.248,683,419.58（3）买入返售金融资产收入687,111.361,252,242.03合 计11,343,220.1311,037,290.012. 投资收益项 目本期数上年同期数（1）股票投资收益1,787,431.224,399,741.65（2）债券投资收益-90,291.16-907,576.25（3）红利收入651,340.871,247,993.39（4）股利收益150.0058,267.00合 计2,348,

50、630.934,798,425.793. 公允价值变动损益项 目本期数上年同期数股票253,987.44-6,467,646.21债券693,445.611,345,410.01合 计947,433.05-5,122,236.204. 管理人报酬项 目本期数上年同期数基金管理人报酬1,457,710.302,315,839.68合 计1,457,710.302,315,839.685. 托管费项 目本期数上年同期数托管费251,329.30399,282.65合 计251,329.30399,282.656. 交易费用项 目本期数上年同期数交易所交易费用33,765.68123,966.96银行间交易费用9,125.003,825.00合 计42,890.68127,791.967. 其他费用项目本期数上年同期数审计费14,000.0015,000.00其他费用34,500.0018,000.00合 计48,500.0033,000.00五、关联方关系及关联方交易 1、关联方关系 关联方名称与