银行理财计划发行操作办法

1、银行理财计划发行操作办法（暂行）第一章总则第一条为促进我行理财业务健康发展，规范我行理财业务操作和管理，防 范业务风险，特制定本办法第二条本办法所称理财计划，是指由我行自行设计并发行，按照客户委托 将募集到的资金按照合同约定投入相关金融市场，购买相关金融产品或进行投资 运用，获取投资收益后，根据约定分配给投资人的资产管理计划。第三条按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益类理财 计划和非保证收益类理财计划。第四条 保证收益理财计划，是指xx银行按照约定条件向客户承诺支付固 定收益，xx银行承担由此产生的投资风险，或xx银行按照约定条件向客户承诺 支付最低收益并承担相关风险，其他投资

2、收益由xx银行和客户按照合同约定分 配，并共同承担相关投资风险的理财计划。第五条非保证收益理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动 收益理财计划。保本浮动收益理财计划是指xx银行按照约定条件向客户保证本金支付，本 金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理 财计划。非保本浮动收益理财计划是指xx银行根据约定条件和实际投资收益情况向 客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。第二章部门职责第六条 理财中心为我行发行理财计划的归口管理部门，通过与总行有关部 门建立相互配合的工作机制，按本办法规定组织业务流程。第七条 理财计划发行由理财中心发起，理财中心负责整

3、体协调理财计划 的研发、定价、风险管理、营销组织、资金的管理运用、账务处理、收益分配等 各环节工作。第八条信贷结构类理财计划，由公司金融业务部指定经办行，公司金融业 务部指导经办行对项目进行风险调查。并负责对经办行上报的调查资料进行准入 审查。第九条经办行作为调查主责任人负责对理财计划中涉及的项目进行风险调 查。第十条授信评审部负责组织对信贷结构类理财计划的项目进行风险评审。第十一条运营管理部负责理财计划核算办法的制定及账务处理。第十二条风险管理部负责对业务进行合规性审查，明确可能涉及的法律和 政策问题，研究制定相应的解决办法，防范法律风险。第三章业务流程第十三条理财产品发行的业务流程，包括对

4、理财产品的研发设计、调查与 评估、审查、审批与报批（备）、签订合同、资金划付、后期管理及产品到期后 的清算及收益的分配等。第十四条理财产品的研发设计工作流程主要包括产品需求采集、产品研发、 根据市场需求应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财 务状况，研发设计并确定当期理财产品的发行额度、产品期限、资金投向及收益水平等环节。第十五条债券等货币市场类、票据类投资方向的理财计划，由理财中心直 接制定整体发行方案报理财业务评审小组审批。第十六条理财计划资金运用中涉及到信贷结构类理财计划的，理财中心发 起后，由经办行对客户进行项目风险调查。对项目风险调查包括但不限于以下内容：经办行对

5、客户申报资料的合法性、完整性、规范性、真实性和有效性进行 严格审查并承担相应责任。对客户调查和基础资料的验证应以现场调查为主，非 现场调查为辅。必要时，可通过外部征信机构、税务部门、工商行政管理部门及 主管部门等对客户资料的真实性进行核实。经办行应认真评估客户的财务报表，对影响客户财务状况的各项因素进行 分析评价，预测其未来的财务和经营情况，包括但不限于客户的偿债能力、盈利 能力、资金营运能力、现金流量、资本结构、企业发展能力以及获取现金的能力 等。对客户财务指标分析，既包括财务指标静态分析，分析客户资产负债、收入 成本、现金流量等结构，也包括各期的纵向比较动态分析，分析其一定时期财务 指标的

6、变化和发展趋势，同时，也包括与同行业相比较的横向分析，分析客户在 同行业中所处的位置和水平。经办行应对客户的非财务因素进行分析评价，对客户的组织架构、公司 治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况，经营范围、核心主 业、生产经营、经营规划和重大投资计划等情况，所在行业状况，履约记录，生 产装备和技术能力，产品和市场竞争力，质量管理水平，宏观经济环境，集团客 户关联企业，或有负债，法律纠纷等方面的风险进行识别。经办行应根据对客户分析评价的结果，形成书面的项目风险调查分析评价 报告。调查分析评价报告应详细载明但不限于以下内容：客户的经营、管理、财 务、行业和环境、市场竞争力、发展趋势、

7、信用、担保、关联企业及或有负债基 本情况、风险因素及防范措施、银行综合效益及调查人该笔业务的意见等。内容 应全面、真实、简洁、准确、明晰。第十七条 经办行调查完成后，将项目风险调查分析评价报告连同其他资料 报送至公司金融业务部，由公司金融业务部对经办行调查情况进行初审，初审内 容包括但不限于以下内容：（一 X资料审查客户基本资料完整性、合法性审查；业务材料完整性审查；担保材料完整性审查。（二）行业准入审查是否符合国家宏观经济政策及产业政策。十八条公司金融业务部初审通过后，将业务资料传递至授信评审部审查。第十九条 授信评审部复审后提交贷款审查委员会进行项目风险评审，贷款 审查委员会审查通过后出具

8、审查意见书。第二十条通过贷款审查委员会审查后，理财中心将整体发行方案提交风险 管理部进行合规审查。风险管理部审查通过后出具合规审查意见书。理财中心提交的理财产品总体发行方案应包括以下内容：本期产品的基本特性、理财资金的投向；资金成本及收益的测算；3产品的风险和控制，融资方式与风险保障措施；理财业务拟销售的规模、期限等；理财业务交易方和合作方的尽职调查报告;理财计划涉及的相关合同；理财产品说明书、客户协议书、及对客户的评估问卷等;其他材料。第二十一条理财中心将风险管理部审查通过的理财计划发行方案提交理 财业务审查小组进行发行方案的最终审查审批。第二十二条 理财业务评审小组审批通过，理财中心负责向

9、监管部门报备或 报批并组织实施。第二十三条 报备、报批后经监管部门同意发行的理财计划，由理财中心组 织全行进行产品发行。第二十四条 理财产品募集后，由理财中心按照监管要求将资金划拨到托管 账户并按最终审批的资金用途运用。第四章 理财计划存续期间管理第二十五条非信贷结构类理财计划，由理财中心负责理财计划发行后的管 理工作，定期向夕卜部监管部门，内部相关部门报送相关报告、报表。第二十六条信贷结构类理财计划，经办行负责理财计划存续期间对客户的 管理工作，公司部配合理财中心对支行进行监督检查。第二十七条理财计划存续期间客户的管理包括风险检查、风险预警等内容。经办行在理财计划存续期间管理工作中应及时了解

10、和掌握客户的经营管理 状况。第二十八条 理财计划涉及到项目的风险检查包括经办行检查和总行检查。 经办行应对理财计划涉及的客户进行不间断监控和分析，及时发现风险预警信号， 并积极采取相应控制措施。总行理财中心协调相关部门应定期开展理财计划全面 检查和不定期开展理财计划的专项检查。第二十九条 经办行检查分为首次检查、常规检查和重点检查三个部分。检 查可采取现场检查和非现场监测两种方式。检查内容应包括理财计划涉及客户的 基本情况和担保情况，并撰写书面检查报告，由经办行行长签署意见后存档并上 报理财中心、公司金融业务部、授信评审部、风险管理部。第三十条经办行应至少每季度对理财计划涉及的客户进行一次全面常规 检查。检查内容包括但不限于客户及担保单位经营状况是否发生重大变化才氐、 质押物质量、价值是否发生重大变化，合作约定事项是否得到落实。第三十一条经办行在得知或应当得知客户发生重大事项，经营状况发生 重大变化后，三个工作日内应对客户进行重点检查，检查方式为现场检查。点 检查内容包括但不限于：客户生产经营是否正常进行；客户的法律地位是否发生变化；客户的财务状况是否发生变化；偿还能力是否发生变化；客户或客户法定代表人、管理层人员组成、主要股东、经营策略及其与银 行合作态度的变化情况及改革、改组、改制等情况；客户从其他金融机构的融资情况及与债权人合作关系情况、或负债情况、 母公司及主要子公