银行从业资格考试《风险管理》历年真题和解析答案0417-48

1、银行从业资格考试风险管理（中级）历年真题和解析答案0417-481、（）是假设某个极端不利事件发生，推动多个风险因素同时变 化，考察这样的情景对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。【单选题】敏感性测试情景分析情景测试敏感性分析正确答案:C答案解析:选项C正确。情景测试是假设某个极端不利事件发生， 推动多个风险因素同时变化，考察这样的情景对银行风险暴露和银行 承受风险能力的影响。2、 不良贷款拨备覆盖率计算公式为（）。【单选题】（ 一般准备+专项准备+特种准备片（次级类贷款+可疑类贷款）（ 一般准备+专项准备+特种准备片（次级类贷款+可疑类贷款+损 失类贷款）（ 一般准备+专项准备片（次级类贷

2、款+可疑类贷款+损失类贷款）（ 一般准备+专项准备片（次级类贷款+可疑类贷款）正确答案:B答案解析:选项B正确。不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准 备+特种准备片（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）x100%3、关于外部审计与银行监管之间关系，下列表述错误的是（）。 【单选题】外部审计侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析与评价； 银行监管则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、 可靠性外部审计和银行监管都采用现场检查的方式外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行 的重要依据外部审计报告是银行监管的重要资料,银行监管政策、相关标准 和准则也是实施外部审计所依据和

3、关注的重点正确答案:A答案解析:选项A描述错误：通常情况下，银行监管侧重于金融机 构合规管理与风险控制的分析与评价；外部审计则侧重于财务报表审 计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性；选项B描述正确：外 部审计和银行监管都采用现场检查的方式；选项C描述正确：外部审 计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据； 选项D描述正确：外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政 策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。4、为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定的限额不包括 （）。【单选题】LCR限额最低流动性缓冲限额市场限额压力测试生存期限额正确答案:C答案解析:为

4、了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定LCR 限额、最低流动性缓冲限额或者压力测试生存期限额。选项C： “市场 限额”属于混淆选项。5、巴塞尔委员会按流动性高低对银行资产的分类中：最具有流动 性的资产包括（）。【多选题】现金中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券同业拆借商业银行可出售的贷款组合股票正确答案:A、B答案解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于 抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者 在市场上出售、回购或抵押融资（选项AB正确）；（2）其他可在市 场上交易的证券，如股票和同业借款，这些

5、证券是可以出售的，但在 不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一 些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能 被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交 易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在 严重问题的信货资产等。6、关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表 述错误的是（）。【单选题】声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导 致流动性困难承担过多的信用风险会同时增加流动性风险操作风险不会对流动性造成显著影响市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波 动正确答案:C答案解析

6、:选项C表述错误：与市场风险主要存在于交易账户和信 用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务 和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈 利。7、下列关于资本充足率的监管要求说法错误的是（）。【多选 题】我国监管要求低于巴塞尔协议的监管标准第一层次的监管资本要求是最低资本要求0第二层次是储备资本要求和逆周期资本要求国内系统重要性银行附加资本为1%,由核心一级资本满足第四层次是系统重要性银行附加资本要求正确答案:A、E答案解析:选项AE说法错误：银监会2012年颁布的商业银行 资本管理办法（试行）中，明确提出来四个层次的监管资本要求： 第一层次是最低资本要求

7、。核心一级资本充足率、一级资本充足率和 资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，对于核心一级资 本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议的监管标准（4.5%）。第二 层次是储备资本要求和逆周期资本要求。包括2.5%的储备资本要求和 02.5%的逆周期资本要求，均由核心一级资本来满足；若国内银行被 认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔 委员会的统一规定。第三层次是系统重要性银行附加资本要求，国内 系统重要性银行附加资本为1%，由核心一级资本满足。第四层次是针 对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求。8、商业银行当前的外汇敞口头寸如下:瑞士法郎空头50

8、,日元多头 50,欧元多头150，英镑多头150，美元空头200,则使用短边法确定的总 敞口头寸为（）。【单选题】A.100 TOC o 1-5 h z 200300350正确答案:D答案解析:短边法：多头：50+150+150=350空头：50+200=250 因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口为350 (选 项D正确)。9、内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律 或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，包括歧视 及差别待遇事件。【判断题】正确错误正确答案:B答案解析:内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规 章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方， 但不包括歧视及差别待遇事件。10、在设定组合限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确 定资本分配权重，这里的资本分配中的资本是指()。【单