投资控制程序

1、第四章 项目管理程序第五节 投资控制程序天津石化100万吨/年乙烯及配套项目项目管理手册MA-000-MM-PM-0001- PAGE 192 - PAGE 189Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.氨MA-八000翱-蔼M懊M矮-敖P拜M凹-0001扒天津石化100芭万吨/年乙烯及绊配套项目项目管理手册凹文件编号：MA斑-袄000八-按M班M岸-艾P案M啊-0001艾第四章 第澳五节佰投 资 控 制颁 程 序挨天津石化100拔万吨/年乙烯及百配套项目经理部斑2006年12傲月目 录TOC o

2、 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc157330615 凹1.鞍颁目的澳 PAGEREF _Toc157330615 h 盎192 HYPERLINK 澳l _Toc暗1573306靶16挨 背2.凹佰适用范围颁 PAGEREF _Toc157330616 h 胺192 HYPERLINK l _Toc157330617 昂3.摆白职责芭 PAGEREF _Toc157330617 h 澳192 HYPERLINK l _Toc157330618 扳3.1.碍啊项目经理部般 PAGEREF _Toc157330618 h 拔192 HYPERLINK l _Toc157330

3、619 白3.2.胺安控制部昂 PAGEREF _Toc157330619 h 背192 HYPERLINK l _Toc157330620 隘3.3.斑叭综合部搬 PAGEREF _Toc157330620 h 傲193 HYPERLINK l _Toc157330621 斑3.4.癌碍设计部埃 PAGEREF _Toc157330621 h 蔼193 HYPERLINK l _Toc157330622 袄3.5.鞍吧工程部半 PAGEREF _Toc157330622 h 背193 HYPERLINK l _Toc157330623 袄3.6.白隘供应计划部佰 PAGEREF _Toc15

4、7330623 h 佰193 HYPERLINK l _Toc157330624 半3.7.般百QHSE般部阿 PAGEREF _Toc157330624 h 胺193 HYPERLINK l _Toc157330625 埃3.8.鞍埃财务部案 PAGEREF _Toc157330625 h 昂193 HYPERLINK l _Toc157330626 爱3.9.半挨外事部拔 PAGEREF _Toc157330626 h 哎194 HYPERLINK l _Toc157330627 奥3.10.昂哀装备部班 PAGEREF _Toc157330627 h 疤194 HYPERLINK l _

5、Toc157330628 耙3.11.昂半生产准备部跋 PAGEREF _Toc157330628 h 肮194 HYPERLINK l _Toc157330629 暗3.12.哀败效能监察部班 PAGEREF _Toc157330629 h 昂194 HYPERLINK l _Toc157330630 稗3.13.邦翱项目分部傲/版监理单位笆 PAGEREF _Toc157330630 h 矮194 HYPERLINK l _Toc157330631 矮3.14.佰斑造价中心俺 PAGEREF _Toc157330631 h 半194 HYPERLINK l _Toc157330632 暗4

6、.捌熬投资控制的基本半原则拜 PAGEREF _Toc157330632 h 拌194 HYPERLINK l _Toc157330633 邦5.熬癌项目建设分阶段瓣投资控制要点鞍 PAGEREF _Toc157330633 h 俺195 HYPERLINK l _Toc157330634 把6.安袄投资控制实施步拌骤奥 PAGEREF _Toc157330634 h 邦196 HYPERLINK l _Toc157330635 扮7.半半投资控制程序八 PAGEREF _Toc157330635 h 笆197 HYPERLINK l _Toc157330636 拜7.1.鞍疤项目设计阶段的耙

7、投资控制白 PAGEREF _Toc157330636 h 笆199 HYPERLINK l _Toc157330637 白7.2.爱爸采购阶段投资控笆制般 PAGEREF _Toc157330637 h 颁199 HYPERLINK l _Toc157330638 笆7.3.疤颁施工阶段的投资按控制翱 PAGEREF _Toc157330638 h 爱203 HYPERLINK l _Toc157330639 懊7.4.拌碍工程收尾阶段的埃投资控制昂 PAGEREF _Toc157330639 h 扮205 HYPERLINK l _Toc157330640 岸7.5.把摆设计变更费用的翱管

8、理唉 PAGEREF _Toc157330640 h 绊208 HYPERLINK l _Toc157330641 白7.6.傲板工程费用支付和绊管理隘 PAGEREF _Toc157330641 h 鞍211 HYPERLINK l _Toc157330642 哀7.7.懊埃其他费用控制柏 PAGEREF _Toc157330642 h 般215 HYPERLINK l _Toc157330643 摆8.佰班项目工程费用报案告般 PAGEREF _Toc157330643 h 暗216 HYPERLINK l _Toc157330644 啊8.1.绊拜费用报告的作用邦 PAGEREF _To

9、c157330644 h 啊216 HYPERLINK l _Toc157330645 鞍8.2.斑熬编制费用的报告板系统耙 PAGEREF _Toc157330645 h 哎216 HYPERLINK l _Toc157330646 俺9.矮熬相关文件蔼 PAGEREF _Toc157330646 h 跋218 HYPERLINK l _Toc157330647 肮10.摆背记录扒 PAGEREF _Toc157330647 h 按218- PAGE 248 -目的 凹为进一步搞好安天津石化100耙万吨/年乙烯及靶配套项目肮的投资控制拜，按明确职责，规范澳投资管理的程序扒和工作流程，实般现投

10、资效益最佳啊化，特制巴本程序绊。适用范围霸本扮程序挨适用于背天津石化100盎万吨/年乙烯及蔼配套项目全过程鞍的肮投资般控制佰管理熬。职责项目经理部半哎批准投资控制计伴划蔼。阿督导项目投资控班制执行工作，批搬准投资控制考核跋指标及奖惩报告埃。审批投资预算。控制部拜根据总体设计，奥编制工程编号，挨并下达执行奥。癌参与总体设计熬概算靶、基础设计概算吧审查蔼。版负责对胺已半批复翱的翱基础啊设计概算进行分稗解，拟定投资控敖制总目标、分目巴标，并将目标下鞍达到相关部门哎。袄负责编制投资控拔制考核办法，并摆配合综合部敖对各罢责任单位的伴投资控制情况进肮行考核翱。盎负责伴工程结算的管理氨工作扳，配合工程审计稗

11、及百竣工决算摆工作案。哀定期编制项目柏投资邦预算扮，绊跟踪、监测、分吧析爸各项费用控制情隘况，定期编制投哀资控制报告昂。蔼组织合同及招标坝策瓣划，对应投资控笆制目标，确定各坝类合同涵盖的范霸围；确定同一类疤合同中不同的合哎同内容、界面划矮分拜。袄按概算分解各专袄业进度测量指标败，作为进度控制蔼的基准。综合部艾负责佰办公及生活用具傲、差旅、会议、盎工资、奖金、通翱讯设备、交通、哀保安、公共关系氨等费用的管理瓣。靶检查各项控制指拜标的执行情况，肮对哎各罢责任单位实施颁考核。设计部傲负责设计估算、奥概算的报批工作敖。绊负责工程设计费岸用办及设计变更瓣的控制。工程部拌负责按施工费、临时设唉施费、哀大型

12、吊车使用费佰、特殊技术措施凹费及现场签证的懊费用控制。氨负责班绿化、市容等拔费用的控制。供应计划部吧负责按分配指标版控制设备、材料肮的采购、监造、败运输、入库检验稗、仓储保管等费爸用拔。案负责超限设备运霸输费用的控制。QHSE部胺负责HSE费用把控制凹。版负责第三方检验凹费用（不含设备扒监造和材料进货翱检验）的控制。财务部颁负责审核合同、扒发票、懊结算文件、工程矮款审批单、班验收单或验收报隘告、入库单等相柏关凭证的真实性氨、合法性、合规巴性瓣。碍负责暗往来案款项的管理盎。芭负责哎办理支付与结算巴手续扳。哎负责颁组织邦库存物资的定期耙盘点、帐实核对扒。胺协助办理减免税拌手续八。碍负责编制竣工决凹

13、算，办理固定资瓣产罢移交手续。外事部佰负责引进技术及暗专利费的控制办。皑负责图纸资料翻敖译、盎复制昂费的控制鞍。疤负责出国人员、稗来华人员的费用阿控制。装备部澳负责国产化项目暗拨付款项的控制凹。翱负责在设备材料氨选型过程中完成疤国产化指标。生产准备部瓣负责安国内工艺挨技术及专利费的吧控制矮。爸负责生产用办公叭用品购置、联合唉试运转费、生产扮人员培训费等生百产准备费用的控背制。效能监察部矮负责对投资控制拌工作的全过程进斑行监察。皑项目分部/监理鞍单位懊负责办项目氨施工叭时合格工程量的般确认唉及工程款巴（进度款、结算哀款）拌的初审盎。造价中心拌负责施工承包商柏施工图预（结）邦算、把甲切乙供材料款靶

14、、坝设计变更及现场哀签证价格审核百。案配合控制部编制奥标底笆。埃配合控制部瓣投资控制工作。阿投资控制的基本暗原则投资控制的基础蔼详细了解工程项案目的任务要求，白明确工作条件特般别是限制性条件暗以及掌握项目实案施的具体情况。投资控制的目的般满足合同的技术阿和商务要求，按案照进度计划完成昂任务，并在批准霸的控制投资内推捌行限额设计、限疤额采购和严格的瓣施工费用控制，暗降低敖投资成本坝。叭投资控制的基本岸方法斑根据各阶段投资拜控制的基准，采靶用跟踪、监督、背对比、分析、预皑测等手段，以项白目变更的方式，扮对可能发生和已芭经发生的费用变按化进行修正或调坝整，使项目在严岸格控制下实施。板投资控制应遵守袄

15、的准则笆严格控制变更和罢签证的费用，只拔有经过规定的审拜批程序并获准之八后，变更才能在搬项目中实施。摆项目建设分阶段哀投资肮控制霸要点可研估算批复后哎设计翱部邦责成笆总体院罢进行估算投资分芭解，以确定傲总体俺设计各专业费用跋限额，它是哎总体设计、吧基础设计阶哎段爸投资控制的依据翱。总体设计完成时霸设计承包商应爸同时笆编制捌完成跋总体埃设计概算，蔼总体氨设计概算是背基础半设计控制投资的班基准。基础设计完成时般设计承包商应稗同时板编制拌完成鞍基础设计概算，隘基础设计概算是把详细设计昂、采购、施工等敖工程建设实施阶百段疤控制投资的基准癌。详细设计完成后吧根据单项工程的埃特点，半控制部委托颁设计承包商

16、或具翱有相应资质的中艾介机构伴编制艾施工图预算，再哎次核对项目费用隘是否突破澳基础设计概算笆。控制部根据施百工图预算及对工稗程竣工的费用百做出艾全面预测的基础般上，掌握费用控凹制情况，随时向摆项目经理部反馈昂情况，调整投资敖偏差。熬审核后的傲施工图预算作为挨工程结算的依据隘。采购过程中爱按照控制部制定搬的采购限额，癌由阿供应计划部隘、采购部捌将采购费用控制斑在核定的限额费盎用之内哎实施艾承包采购哎。基础设计批复后半进行招标工作，般控制部办组织造价中心搬编制合理的标底盎，在施工过程中班，按照合同严格艾控制安工霸程百费用。工程中交后坝控制部及时按单办项工程，分区域拜汇总工程费用，矮并与基础设计概啊

17、算全面分析对比碍，用单项工程不斑超概来保证区域坝工程不超概。工程完全竣工后罢财务部组织隘编制竣工决算，案经审计后颁对整个项目所完翱成的全部费用进皑行汇总分析，办昂理固定资产移交澳使用。挨投资控制实施步啊骤制定控制基准拜项目投资控制的伴基准是批准的基袄础设计概算，投捌资控制就是岸要百使项目的把成本拜发生严格控制在笆批准的投资范围罢以内。进行跟踪和监测胺在项目实施过程拜中，盎控制部艾应不断地对办投资瓣预算斑和执行中实际发盎生的哀成本扒（工程费用）霸进行评价，即在翱设计、采购、施俺工各阶段对费用柏的实耗值和初估霸值定期进行比较盎，对项目实施过扮程中发生的差异凹要及时核对，使奥项目费用得到严拔格控制，

18、达到在鞍保证装置安全、邦质量及进度的前埃提下，不突破投哎资控制目标的目盎的。变更和调整哀按照有关程序对阿批准实施后的变爱更和费用进行调肮整。投资控制程序案投资控制隘工作颁程序佰见八下面的流程图扮。控制部对比、分析、审核基础设计概算批复承包商完成工程量进度款审批结算书审批是否是控制部分解投资控制目标EPC合同（包干）设计费用控制采购费用控制施工费控制监理费用控制建管费控制监理审核项目分部审核相关部门审核业务主管部门费用控制计划明细超出计划列入资金预算付款申请财务审查与计划相符支付款项停止付款主管部门申请合同履行否部门内调剂同意不同意其他费用控制是否严重不严重是严重调整分解投资控制目标报审案项目设

19、计阶段的袄投资控制胺确定限额设计控隘制基癌准俺在可研阶段初期办，由翱设计部（发展规案划部）绊根据项目建议书袄估算确定可研控罢制范围及额度作拜为限额设计的第般一个控制基准版；白在基础设计初期暗，由摆设计部鞍根据批准的可研班估算确定基础设背计控制范围及额靶度作为限额设计艾的基鞍；艾设计部绊根据批准的基础隘设计概算委托设暗计承包商对各专哀业的设计工程量哎和工程费用进行颁分解拌，班设计承包商啊应将其暗作为对各设计专袄业进行核算的依袄据版。蔼根据控制基准开挨展限额设计吧。罢采购阶段投资控熬制拔项目采购扒应版在满足设备和材肮料使用功能的前傲提下，尽量降低埃费用。罢以皑限额熬承包板采购矮方式翱对全部费用进行

20、柏跟踪，并按限额颁价格对工作包（哎可以是单台设备斑，也可以是某一阿类设备或材料）昂进行控制熬。熬控制扮部哎根据项目编码扳按白批复概算半制定设备和材料皑的明细表，建立啊限额采购数据库安。并根据挨设备和材料的变柏更案或俺限额采购清单之癌外的变更项扒及时板补充限额资料拜；安国内外设备费和版国外材料费（含班引进设备材料的靶接、保、检费）疤，由巴控制部按批复概耙算的实际情况确扳定控制额度，巴必要时还可碍参与跋重大背设备的招标、爸商务邦合同的稗谈判傲，肮供应计划部傲按照控制部下发凹的采购限额控制靶使用板；按主要材料一般采鞍用两种方式管理安：一种是由哀施工承包商爱提出材料凹限额领用艾计划，袄项目分部/监理奥

21、审核后报凹供应计划部翱，由吧供应计划部汇总阿、平衡形成材料邦采购计划，摆组织背采购部实施哎采购佰（供货周期较长阿的，也可根据设扳计提供的综合料把表编制采购计划邦，但最后批次进癌货时应按审批的哀材料碍限额领用阿计划暗据实调整）安，施工矮承包商翱直接办理出库领捌料手续爱，罢出库单版转癌财务部案做相应的疤账矮务处理百（甲供方式）；澳另一种是针对芭安装专业碍部分零星材料的矮采购，由施工胺承包商澳提报需求计划，挨经项目矮分部把和暗供应计划部白批准后，由施工伴承包商埃采购，该部分翱材料费参照当期捌市场价格班作为工程费构成敖纳入工程预结算叭管理稗；碍供应计划部应按爱月向控制部提交敖设备和材料合同扮台帐、设备

22、出库蔼台帐，并及时提凹供埃限额采购变更报疤告及设备、材料八索赔情况统计表巴，控制部对偏离安控制基准的费用搬进行分析，提出伴分析报告。懊采购费用控制耙流疤程拔采购费用控制巴流唉程绊图确定采购范围价格库、市场分析等概算分解项目分部审核的限额领料计划确定工作包补充核对制定限额承包采购价格采购计划供货方的选择、评审合同谈判是是否超出限额价调整报告否控制部审核项目经理部批准合同签订采购数据是合同变更否入库到货信息反馈计算付款及违约金板确定限额采购价蔼格拌供应计划部根据板控制部唉下达的般限额采购目标，拌组织编写唉内部限额清单和佰控制措施绊，作为项目进行蔼设备和材料费用斑跟踪检测的基础碍。白采购的实施和跟佰

23、踪懊采购清单发布后懊，霸供应计划部哎可依据此清单矮组织耙本项目设备及材罢料的采购工作。啊在采购阶段氨，伴控制笆部可根据需要颁参与重要设备和岸材料的采购合同爱的谈判。在合同阿谈判期间，主要把对供货商的价格扮、供货方式、制坝造周期、运输方白式、到货地点等澳对费用影响较大笆的方面进行分析隘比较，并提出合班同谈判评审意见阿。斑供应计划部耙在靶重大设备颁采购合同签订后奥7天之内向控制暗部叭提供采购合同相扳关资料，以便控胺制懊部办对项目搬投资拔进行跟踪。限额价格的调整熬在采购合同签订敖之前，因重大原耙因将导致采购价靶格超出工作包限胺额价格时，鞍供应计划部哎应坝及时以书面形式背提出疤“扮采购费用变更报柏告办

24、”拜，经控制部八主管主任或主任绊确认并报扒项目主管经理或版项目经理蔼批准后方可调整疤。现场采购的控制蔼现场发生的零星皑材料采购，由坝项目分部和供应佰计划部疤批准后由承包商澳采购，其采购价傲格不超过现胺时瓣市场价。背承包商般到相关部门办理拌“笆工程项目斑甲切乙供材料结把算审批表鞍”摆 耙后，纳入承包办商往来款项佰结算。瓣制造板进度款扒、材料罢款的支付案见拜7.6坝 工程费用支付澳与管理傲。投资控制报告暗控制俺部俺每月25日前将搬采购费用汇总到绊月进度报表中。靶对EPC承包商挨采购的监督管理暗为保证项目顺利柏实施，保护发俺包方、八承包商的共同利绊益，本着甲乙双疤方互惠双盈的原霸则，靶由供应计划部安

25、对实施EPC承柏包的各单项工程耙的采购实行透明扮化监督管理，颁结算时承包商挨应提供俺采购清单并佰附凹合同、案发票（复印件）艾等单据作为依据扒。昂施工阶段的柏投资哀控制阿施工懊阶段会奥有翱大量的变更和签佰证发生，如控制凹不利，对项目总跋投资哎将造成较大的影颁响，熬因而此阶段的埃主要工作白是败在按规定埃审查瓣工程安进度埃的同时，加强对邦现场变更和签证败的事前控制。制定控制目标颁在施工开始之前罢的一个月内，半投资矮控制工程师应制搬定癌分啊项目施工阶段的柏投资熬控制目标。首先八，根据承包合同扳及项目总体统筹斑计划，笆控制部斑编制项目疤投资预算背，作为施工阶段柏费用控制主要目般标奥，霸同时根据批准的碍基

26、础设计概算和傲限额设计制定项佰目设计变更的控斑制目标埃；拔现场签证相对于板设计变更来说，巴发生的偶然性较阿大，故对其发生八的费用较难控制罢。唉控制部搬应根据施工承包岸合同、现场详勘颁资料、施工组织斑设计汇同把项目分部办一起制定现场签跋证的控制目标败；拜控制目标经岸项目分部、昂工程部拔审核，控制部批扒准后作为项目施白工阶段哎投资隘控制的基准吧；岸承包商应及时办艾理现场签证，签伴证费用必须在当俺月上报项目分部捌/监理审查哎估价袄，疤工程部审批后方唉可实施。颁签证单经拌造价中心鞍审核价格后昂纳入傲施工承包爸合同结算中熬，签证单格式见班附表。工程款的审核按在施工开始之前哀，承包商坝按靶承包合同规定懊提

27、交般预付款申请，报班项目分部/监理笆审核、控制部批案准后送财务部矮作为支付依据，芭财务部绊编制资金预算；捌施工开始之后，啊承包半商白按照拜计划统计管理板程序扒规定的上报日期颁上报当月工程量爱报表及付款申请傲单。监理工程师班审核工程量之后隘，将审核后的工昂程量表提交给奥投资胺控制工程师隘；盎投资般控制工程师笆可柏根据承包合同综隘合单价巴或甲乙双方协商爸的暂定绊综合单价及合同柏有关条款（工程瓣量计算规则、分爸部分项工程的划巴分等）计算当月伴完成的工程量费熬用班；或跋根据造价中心审靶核的当月完成工熬程的施工图预算跋计算当月完成的扒工程量费用。包傲干费用（如措施绊费等）的支付原叭则上按当月受益奥的单位

28、工程进行胺支付。对于包干摆费用数额不大的邦项目，可根据施岸工总体计划在施版工开始之前，与靶承包商协商按比搬例做出支付计划巴，经摆项目分部邦审核、控制部批般准后巴由财务部胺列入捌下矮月板资金靶预算氨中疤，并在下艾月支付。工程进办度奖和工程质量埃奖的支付按合同笆规定执行。合同价款的调整蔼如月度工程款中班所列的分项工程拔为合同工程量清坝单之外的内容，八或最终版施工图佰工程量与合同工斑程量清单中的工扒程量不符，或因摆发生的设计变更哎和现场签证而造哀成费用的变化，半依据合同规定肮对合同价款进行拜调整版；笆除承包合同中另奥有规定外，合同胺价款的调整应与百项目施工同时进八行。如最终版施坝工图工程量与合罢同工

29、程量清单中扮的工程量不符，拔分项工程的工程疤量应以最终版的傲施工图的工程量靶为准；如分项工伴程为合同工程量扮清单之外的内容扮，还需对此部分版分项工程补充综碍合单价，补充综唉合单价应依据承捌包合同中规定的拜定额或价格资料柏及承包合同中规板定的费用计算表拜（取费表）确定胺；颁在设计变更下发唉之后，如有费用扳变化，施工承包般方须提出费用变傲更报告，报岸监理巴工程师爱、造价中心预算矮人员案审核，审核后的艾变更报告经项目搬分部及控制部批蔼准后，作为工程版往来唉结算的依据笆；凹对现场签证价款背的确认程序同设袄计变更，可采用暗两种处理方法：半一种是将签证费绊用按月汇总到付坝款申请单中分期爱支付；另一种是按所

30、有的签证费用哀经矮造价中心艾审核后在工程结隘算后一起支付。哎前者一般适用于奥大型项目，后者靶一般适用于中、班小型项目。爱工程进度款的支凹付盎见办7.6靶 工程费用支付柏与管理佰工程收尾阶段拜的跋投资摆控制工程结算瓣工程结算分为中熬间结算与完工结盎算。工程中交后熬，应进行工程完颁工结算，首先对蔼现场发生的土建佰和安装费用进行稗结算，设备材料跋费用唉及其它专项费用佰由主管部门矮与财务部共同完矮成，作为结算的埃第二步工作。工程结算的组织傲工程结算由控制芭部白、暗造价中心、工程颁部暗、敖供应计划部霸、叭财务唉部胺、碍QHSE部伴、隘设计部、昂项目分部吧等霸相关人员版组成斑；艾造价中心预算员胺负责编制土

31、建、笆安装工程结算书碍汇总表，熬投资控制工程师拔校对、项目分部奥及蔼工程部半审核，控制部批癌准袄；白供应计划部哀和班财务部稗负责编制国内外班设备材料费用汇啊总表，项目绊分部确认；版其它项目部门和吧财务部负责安编制傲主管业务发生的按专项费用（如设哎计费、技术咨询颁费、第三方板检测扳费等）拔汇总表岸，专项费用管理安部门确认。碍结算的原则和依颁据颁EPC总承包合扳同中确定的包干绊价和瓣有关条款伴；袄施工承包合同 埃（合同变更及补半充协议）中确定半的综合单价和有安关条款败；扒最终版施工图的癌实际工程量（工矮程量表）版；稗已审核确认的变芭更费用及签证费跋用颁；昂对所有甲方仓库半发出去的材料和办委托施工承

32、包方扳采购的材料进行哀清理，按各专业哎分类核实发出领背料清单的价格并奥与领出单位进行坝核对和确认。凡霸施工艾承包碍商隘采购的物资，必哎须具有哀经审批的俺“拔工程项目甲切乙扳供材料结算审批鞍表捌”拔；懊经审计后的疤结昂算胺文件芭。工程结算范围合同内工程败指承包合同中规半定的工程范围和摆工作内容邦。坝合同外增加的工巴程皑指属于承包合同摆中规定的工程范爸围以外的，但有岸合同变更单的工癌作内容哎。设计变更稗指属于设计变更挨范围的工作内容白，签署符合有关稗规定的变更通知跋单袄。现场签证艾指属于现场签证芭范围的工作内容败，签署符合有关翱规定的现场签证斑单。傲工程预结算的审哎核程序岸施工板承包商按照合同鞍要

33、求及时上报工蔼程预结算，芭施工费吧审核程序见坝下埃图按.施工费审核程矮序有疑义达成协议承包单位上报预结算项目分部、监理审核造价中心审查确认审核结果与承包单位对接盖审核人执业章向行业、地方造价部门咨询填写审核登记表报控制部抽审报审计检察组审计，作为结算依据达不成协议达成协议无疑义投资控制工程师整理工程项目结算表报财务部作为付款申请的依据盖预结算专用章控制部组织会审并报主任审批结算汇总表格靶土建工程结算汇奥总表、土建工程癌结算单项工程明敖细表；昂安装工程结算汇肮总表、安装工程艾结算单项工程汇笆总表、安装工程跋结算单位工程明吧细表；傲国外设备材料费耙用汇总表（分成碍套引进与单机引敖进；分外汇支付奥与

34、人民币支付）背；笆国内设备材料的叭费用汇总表；扮对EPC总承包拔项目，由承包商笆按上述分类递交爸汇总表，控制部爱审核；霸上述汇总表应包八括书面文件及同背版本的Exce笆l格式电子文档凹。竣工决算肮竣工决算是安指工程验收前斑，胺以实物数量和货爱币单位，综合反把映建设工程项目拔的实际造价和投奥资效益的凹总结岸性文件。搬竣工决算颁是扒固定资产移交的碍主要依据。摆项目费用汇总分般析挨在项目结束后，佰控制阿部碍和财务爱部芭一起编制项目全搬部费用汇总和成背本分析，对项目版从开工到竣工期挨间所发生的一切笆费用进行汇总、唉对比、分析，将哀限额设计、限额安采购和施工费用稗控制结果与控制百基准相比较，以澳核算项目

35、费用是癌否控制在批准的盎控制范围内，评白价项目的实施效柏果。对于那些超扳出控制基准的项凹目要进行认真分胺析，找出原因，靶编写报告奥；鞍项目的费用汇总柏分析应对项目的瓣工程量、设备材伴料价格、其它费碍用及其他资料进佰行汇总和积累，安建立项目数据库澳，为以后投资控翱制做好准备，同按时也有利于提高盎项目管理和控制班水平。芭设计变更费用的搬管理设计变更的分类败设计变更皑包括设计原因引笆起的设计变更和敖非设计原因引起霸的设计变更，耙非设计原因包括搬业主变更、采购百变更、施工变更笆等班；斑由于设计要求修把改任务范围或内岸容而导致批准的澳项目总费用和（按或）进度计划发暗生了变化，则称阿为设计昂原因凹变更佰；

36、碍由于业主要求修哎改任务范围或内挨容而导致批准的叭项目总费用和（啊或）进度计划发百生了变化，此种哀变更称为业主变凹更拌；坝由于采购要求修叭改任务范围或内俺容而导致批准的岸项目总费用和（爸或）进度计划发皑生了变化，则称翱为采购变更。通盎常引起变更的因芭素有：交货期变半化、运输方式变阿化、由于设备材笆料难以采购提出唉代颁用搬等艾；拔由于施工要求修懊改任务范围或内捌容而导致批准的爸项目总费用和（拌或）进度计划发百生了变化，则称拌为施工变更癌；半现场签证是施工敖变更的一种，也案是最常见的施工靶变更形式。现场矮签证相对于设计搬变更来说，发生背的偶然性较大，懊故对其发生的费澳用较难控制，通疤常的管理办法可

37、阿参考设计变更。昂EPC合同啊设计变更斑发生费用一般由岸承包商自行承担扮或按合同规定执半行；胺设计原因熬变更爸和非设计原因扒变更碍（昂采购变更靶、扮现场签证唉除外）由设计部跋负责管理，癌现场签证坝由癌工程部笆负责管理，版采购变更癌由供应计划部负稗责管理；拔E+P+C合同绊设计变更的审批挨手续一般设计变更昂由解决现场碰、埃撞或其他原因引搬起的，且对工程摆费用没有或影响摆不大的项目变更埃（含设计原因和耙非设计原因变更跋），由项目分部肮管理人员搬会同懊监理工程师审核搬，报俺项目分部经理靶签字批准后实施巴。由于设计变化岸而对项目工期产版生影响，并由此艾引起单项费用增胺加较大的变更，八由伴项目分部征求监

38、伴理颁工程师盎意见后伴确认，报伴费用责任主管部哎门疤批准后实施熬；拌合同约定一般设拔计变更费用包干柏使用的，按合同癌约定执行扳，败即疤相应费用不再办案理拌签字熬审批手续扒，由承包单位承暗担变更笆引起的相应捌费用叭。重大设计变更靶对项目实施总工艾期邦、总费用阿产生影响，或者阿增加单位工程、俺扩大设计规模、氨改变摆设计标准的以及靶较大的设计漏项疤均视为重大设计霸变更，由提出单俺位报挨设计矮部安，设计部组织有扳关部门讨论案，拔报拔经耙项目经理部扒批准后实施哎；拜设计变更（不含岸设计原因）审批胺权限阿对单项变更单费瓣用在5万元以内稗的，由项目分部跋批准后实施；板单项变更单费用靶在5万元到10搬万元之间

39、的，由吧项目分部报费用鞍责任主管部门批隘准后实施；皑单项变更单费用翱在10万元到2佰0万元之间的，绊由项目分部报费案用责任主管部门巴审核、报主管副霸经理批准后实施挨；叭单项变更单费用扳超过20万元以拌上的，由费用责邦任主管部门审核拜后报碍主管鞍经理批准后实施拜。规范设计变更单挨对每项设计变更百，要求设计单位罢必须按设计原因疤和非设计原因变爸更（包括业主原佰因、采购原因、办施工原因等）分般开，同时要求写摆清变更理由、变颁更的具体内容及办费用估算情况；鞍变更单上扮要笆有设计、监理、背项目分部、施工搬单位（必要时）凹四方的签字、盖鞍章澳，爱否则变更单不能哎作为工程结算的班依据百；奥监理应每月按拜单项

40、工程百汇总设计变更实扒施情况，并于2爸2日前将前上月鞍设计变更实施情埃况列表报项目分班部、扳工程部把、设计部和控制唉部，采购变更由吧供应计划部按吧单项工程拜汇总并报控制部按。颁设计原因变更的傲审批权限按在详细设计阶段搬，限额设计确定昂后，设计部督促捌、检查设计承包伴商根据承包合同艾、批准的基础设隘计概算和限额设般计制定项目设计澳变更审批权限，肮并及时将执行情败况反馈控制部肮；背E+P+C扳项目胺设计原因变更审安批程序百各专业累积发生碍变更费用超过专氨业总限额设计费胺用的1%时，需爸报经设计半部傲批准，同时报告班控制拜部；跋各专业累积发生袄变更费用超过专拌业总限额设计费按用的4%时，需扳报经设计

41、昂部笆批准，同时分析哀变更的原因及进啊一步控制的措施熬报告给岸控制啊部板；班各专业累积发生疤变更费用超过专阿业总限额设计费胺用的8%时，需跋报经设计靶部审核，项目经敖理部拔批准，视情况扣袄减设计费。办采购变更的审批扒权限颁参见物资采购伴管理程序。阿工程费用支付和办管理爱随着工程项目的绊进展，工程量的摆变化和费用的变碍化随时都在发生疤。做好费用支付埃的管理是费用控爱制工作的重要环芭节。采购费用的支付碍供应计划部根据艾采购合同编制下伴月设备、材料白资金唉预算跋，于每月扳23傲日前报爱财务跋部，伴财务埃部平衡汇袄编伴资金胺预算，按作为芭向总部申请资金八的依据版；按采购价款突破采敖购限额时，安供应计划

42、部霸编写设备材料采颁购限额变化分析叭表，报蔼项目分部审核哎、控制部批准，扮作为奥调整控制成本的皑依据唉；稗工程建设项目结扮束后，控制瓣部版与财务傲部耙根据摆供应计划部挨提供的剩余物资蔼清单及物资折价哎规定，编制采购扒成本与采购限价袄对比表，供财务奥部内部冲帐颁；邦原材料、机械、肮仪表、电气的采凹购原则上不支付巴预付款，必须支搬付的，不得超过佰合同价款的30唉%稗。非标设备按下蔼列额度支付，合袄同签订一个月内霸，支付25%，芭三个月以内累计哀支付到50%，拌到货后累计支付巴到95%。若供啊应商要求超出上坝述比例，应盎提出申请，皑报控制部和财务版部会签，预付款隘支付须履行审批疤手续；皑工程进度款的

43、支奥付昂工程进度款的支拔付是胺以背已签订的施工承扒包合同条款的规安定为依据，结合霸工程进展情况来八执行。具体程序傲见工程进度款、板设计费等支付程巴序图阿；巴根据合同的规定半向承包商支付瓣工程预付款，工百程预付款的支付傲须经阿监理/项目分部昂审核，笆控制部胺批准，作为俺办理付百款版审批单巴的依据绊；蔼根据合同规定，捌每月由承包商按隘合同要求的时间巴及格式上报工程啊量完成情况报表班（一式四份），澳首先由监理核实蔼工程量爱及造价邦，然后绊造价中心芭根据核定的工程半量及合同条款规颁定靶审核预算哀（对固定单价合癌同，经芭监理核实阿后可直接报控制癌部投资控制工程般师审核）半，确认爱当月工程款。在皑此基础上

44、，由芭承包疤单位填写蔼“霸工程进度款支付绊申请颁”暗，埃一式四份靶，经项目拜分部拜、哀工程部、QHS稗E部败审核后报控制部拔批准，作为捌办理付疤款敖审批单哎的依据爸；霸根据合同规定，蔼合同澳工程师根据每月懊拨付的工程进度笆款累计值达到一蔼定数额时（按合叭同规定），抵扣芭工程预付款，计扒算当月工程进度熬款，经跋项目分部败审核后报控制部哎批准，作为捌办理付岸款按审批单坝的依据办；芭根据合同规定，扮每月拨付的工程扳进度款累计值达柏到合同价款的8拌0%时，停止拨拌付，等工程结算疤审计完成后，按肮结算额继续支付鞍，并预留5%工般程款作为工程质白保金胺，每次付款时应唉填写矮“扳合同履行与结算伴申请表扒”柏

45、；扮根据合同规定，敖承包方已全部履阿行承包合同，在靶与业主签署质保挨书之日起，剩余捌工程款抵扣违约叭金后的价款邦经项目分部巴审核后报控制部暗批准，作为般办理阿工程尾款支付耙手续隘的依据拜；设计费的支付白根据合同规定阿的比例向瓣设计承包商白支付设计邦预付款，详细设耙计案（施工）班过程，随设计进疤度支付相应的设跋计费，预付款和扳设计进度款的支岸付须经巴合同氨工程师签字，报稗设计背部隘审核，控制部批吧准，作为财务部蔼办理鞍付款背审批单捌的依据拌；奥原则上背，罢设计费在办装置投料试车合隘格后一个月后支俺付到合同价款的坝95%，剩余的班5%，待工程投巴产一年或中交1艾8个月后付清。岸审批过程参见工罢程进

46、度款、设计坝费支付程序图；耙变更单（含签证柏）的价款支付颁批准的变更单经罢监理工程师皑/项目分部蔼确认其最终的工跋程量（动态跟踪爱），并编制昂“熬变绊更艾单工隘程量耙及费用敖确认颁表八”敖(B4.5-斑10版)办，罢造价中心、设计挨部/邦工程部败审核后爸，半连同袄批准的变更单摆、邦变更单胺预搬算般作为结算依据鞍，随承包合同进拔度款或结算款一办同办理付款手续拜；拔投资搬控制工程师根据班“巴变罢更伴单工程量般及费用柏确认表阿”办、跋“伴工程项目甲切乙皑供材料结算审批凹表坝”癌及柏采购部提供的设胺备、材料采购艾报表暗，编制版“矮变更单费用把汇总败表八”白(B4.5-1敖2版)爱，并将变更费用摆汇入投

47、资成本台癌帐中阿；柏变更单费用俺汇总巴表阿按月提供给相关蔼主管部门皑1份。啊工程进度款、设伴计费支付程序图费用有误内容不准内容无误监理工程师审核并提交现场签证资料，签字。EPC（E、C）承包商修改项目分部经理审核造价中心审核（C合同）设计部/工程部审核投资工程师审核，控制部主任批准财务部审查承包商提交工程量报告，设计承包商提交设计费申请单内容不准办理付款审批单，付款合同工程师完成费用支付台帐 昂 般 其他费用的支付捌外事费、生产准百备费、HSE费碍用、建管费等的懊支付，由费用职半责主管部门提出拔申请，经控制部败批准（必要时请扒项目经理部扒批准）后，捌汇入投资埃预算安中，百并按财务管理岸程序规定

48、办理挨付款阿手续把。其他费用控制实施原则斑控制部按照批复巴基础设计斑概算分解并提出半项目其他费用控绊制限额，经埃项目经理部懊批准后实施挨；按项目其他费用限凹额，作为费用职百责主管部门控制袄的上限，同时作芭为控制摆部矮动态跟踪的依据艾；蔼控制部懊定期向绊项目经理部汇报半投资绊控制的执行情况跋；盎控制部肮根据跟踪情况和皑建设现场实际情耙况及时修订和调白整费用限额。控制范围俺其他费用控制的笆范围主要是项目傲费用构成中的外拔事费、生产准备爱费、HSE费用笆、建管费等，具扳体包括：建设单位管理费巴锅炉及压力容器版检验费工程保险费扒引进技术和进口安设备其他费用（罢检验费、出国人凹员费、来华人员搬费、翻译费

49、等）生产准备费其他支出实施工作程序巴费用分解、制定捌控制基准耙控制部、版设计部、袄外事败部伴、生产准备部、挨Q败HSE管理部、氨综合芭部等费用职责主凹管部门负责提供昂该部门所控制费袄用的实施计划及稗费用使用计划，皑报啊项目经理部案批准皑；百控制部肮根据批准的基础俺设计概算、项目奥的费用组成及斑分般公司有关规定，爱将其他费用进行半分解，作为各费肮用职责主管部门疤费用的控制基准绊，报岸项目经理部佰批准后下达执行芭；费用的跟踪监督拜控制部鞍根据财务部每月蔼提供的项目费用扳支付情况，费用鞍的控制点及项目奥的进度计划完成巴情况，定期编制安项目其他费用的皑动态分析报告，盎经控制部跋主任疤审核后作为办领导捌

50、决策的依据。绊项目工程费用报隘告伴根据项目有关部哎门提出的原始资邦料、数据及分析八报告，由靶控制部氨根据这些报告、败数据进行分析和拜整理汇总，并相埃应地做出全面的捌项目实施费用报奥告班。费用报告的作用哀沟通项目管理者岸对项目的状态、叭目标及实施完成碍情况的了解，并癌通过报告为上层扮管理者提供决策把的依据瓣。稗用来评价过去的哎工作和阶段的成碍果敖。艾分析项目的存在唉问题和预测将来肮的情况，便于提拌供预警信息傲。蔼编制费用的报告懊系统邦工程建设的费用隘报告哎根据承包合同的办价款，败投资摆控制工程师编制办工程项目的费岸用分解报告，拜经控制部批准，啊作为对外编制报背告的依据版；白根据批准的工程敖建设总

51、进度计划坝、监理工程师提靶供的年、 季、癌月工程量需求计叭划，柏投资办控制工程师编制百相应的年、季、肮月费用计划报告搬，报控制部批准耙，作为项目财务案部资金准备的依埃据凹；八监理工程师每月扮提供的工程量凹及费用版完把成情况哎统计报告，半投资版控制工程师板汇编癌已完工程量费用芭报告，报控制部矮批准，作为进度澳与投资完成情况板考核的依据耙；傲根据批准的项目捌费用控制目标，奥投资拜控制工程师编制扒工程项目的费用胺控制分解报告，癌经控制部批准，败作为编制设计限百额、采购限额、癌施工费用限额、傲其他费用限额控盎制报告的依据疤；半批准生效的霸设计八变更单，经工程鞍量稗及价格复核后半，碍由项目分部报控唉制部

52、，投资熬控制工程师编制奥相应的费用汇总鞍报告，经控制部巴审核后报敖项目经理部碍批准，扒未汇总的变更不半得叭结算。当发现费把用突破当前阶段胺控制目标趋势时哀，投资控制工程坝师应及时向唉项目分部坝和费用职责主管凹部门岸反馈信息版，并提出相应的爸补救措施建议。设计情况报告俺根据批准的项目碍费用控制目标、伴设计百部岸编制项目的费用芭限额设计执行情按况报告，作为项胺目费用的跟踪监按督。当发现费用岸突破当前阶段控斑制目标趋势时，唉投资鞍控制工程师和设芭计管理工程师应耙及时向埃设计部、项目分熬部办和控制部报告，跋并提出相应的补笆救措施建议。采购费用报告芭根据项目的设备按材料费用限额及昂项目的设备材料叭采购合

53、同信息，蔼供应计划部蔼编制项目的设备背材料动态报告，搬报控制部。当发唉现费用突破当前癌阶段控制目标趋佰势时，按投资傲控制工程师应及哎时向凹项目分部案和控制部提出报百告，并提出相应佰的补救措施建议跋。其他费用报告柏根据批准的工程搬项目的费用控制哀分解报告，隘投资瓣控制工程师编制拜项目的其他费用案控制报告，报控办制部批准，作为阿项目费用跟踪监昂督的基础。 相关文件奥石油化工工程建熬设费用定额（中胺国石化200哎0建字476爸号）板稗合同管理程序凹邦埃采购管理程序罢芭氨设计管理程序氨芭百施工管理程序办矮碍财务管理程序按记录耙B4氨.般5澳-1 捌工程项目甲切乙半供材料结算审批办表靶B4.5绊-2 碍

54、项目敖投资办预算澳表斑B4.5挨-3 哎工程进度拨款申八请单盎B4.5拜-4 拔项目费用支付登懊记表安B4.5罢-5 预算审坝核登记表搬B4.5癌-6 扒清单报价汇总表芭B4.5-7 哎 盎EPC总承包报叭价汇总表白B4.5-8 瓣 瓣工程结算汇总表笆B4.5扳-跋9 摆施工费败结算表伴B4.5盎-摆10 安现场签证单阿B4.5-瓣11伴 袄变爸更把单工程量啊及费用板确认案表按B4.5-1胺2肮 斑变更单费用袄汇总爸表癌B4.5-1矮3翱工程（预）结算摆书绊（封面）俺工程项目甲切乙扮供材料结算审批拌表芭B4.5-1 盎 斑 伴 挨制表单位：暗项目编号袄项目名称艾申报金额跋承包商八审定金额把 甲

55、切乙供原因斑：碍项目负责： 罢 扳 挨 拜 蔼 跋项目分部经理颁：澳物资名称般规格型号背单位摆数量袄单价半金额(元)皑备注拌供应计划部意见胺监理单位岸审核价格爱造价中心蔼审核价格敖控制部佰意见笆天津石化100稗万吨/年乙烯及挨配套项目投资预伴算表稗单位：万元奥备注昂袄熬敖捌板扒本月计划挂账金碍额办熬爸阿办癌案年 月 伴 日案未挂账金额袄巴坝碍扒板肮部门领导：敖已挂账金额爸按蔼罢哀邦吧合同额挨俺般挨芭耙暗合同编号八斑把办伴靶碍收款单位碍暗扳耙佰翱办工程编号艾暗扳八哎啊斑填制部门：埃项目（费用）名耙称扳版翱碍绊百暗制表人：板B4.5-2扳序号爸矮埃颁疤八敖天津石化100伴万吨/乙烯及配办套项目啊工

56、程进度拨款申挨请单B4.5-3半项目名称柏项目编号氨申请用款单位吧（盖章）邦合同编号胺合同类型埃合同总价款盎已付款额靶本次付款额疤小写：拌大写：邦申请用款啊理由及依据吧项目监理傲意 见耙签字：芭年 月 日伴项目分部经理败签字：稗年 月 日八工程部哀意见澳签字：隘年 月 日背QHSE部懊意见办签字：瓣 按 唉年 月 日斑 百控制部胺意见案签字：斑 凹 跋年 月 日岸备 注斑中国石油化工股佰份有限公司天津坝分公司奥B4.5-4 敖 暗 佰 唉 靶 稗合同履行与结算八申请表爸财务经办人审核哎签字芭1、本期实际支拜付的金额是该合癌同的第 癌 次支付按2、本合同款项盎支付为：一次性邦支付 哀埃 暗 分次

57、支付 傲凹业务部门负责人岸审核签名：耙累计支付金额把支付金额暗支付日期百支付次数伴第一次哎第二次扳第三次隘合同履行情况岸附注啊背八败般蔼佰业务经办人签名白：靶单位名称：熬供应商名称啊合同名称拔合同编号搬合同审定部门隘合同签订日期半合同签订总金额扳合同签订情况鞍天津石化100败万吨/年乙烯及皑配套项目预（结隘）算审核登记表霸B4.5-5傲单位：元疤审核人岸审核日期懊审核单位：邦审减额澳核定价扒降点率八签字懊收件日期熬报送价安合同价扒施工单位般工程名称皑工程编号稗序号瓣B4.5-6霸清单报价汇总表奥工程项目名称：伴工程项目编号：翱序号按工程名称摆单位工程编号版主要工程量暗清单报价拜备注班一懊总图昂

58、扮佰绊唉二邦建筑物耙跋懊岸昂三板构筑物罢氨氨碍背四斑钢结构哀邦哀碍拌五笆静止设备罢般班傲爸1爸塔啊罢爱啊碍2霸容器柏傲艾叭氨3吧反应器盎罢盎疤按4隘换热器埃拔版捌爸5扳空冷器凹碍背氨案6俺其他设备隘安伴拜暗六霸机械设备柏霸挨巴澳1跋泵坝跋稗拔搬2俺风机隘蔼跋耙熬3癌压缩机斑笆邦凹霸七啊工业炉罢叭蔼伴昂八背工艺管线靶拔袄白颁1跋管道艾捌蔼案般2皑阀门挨稗盎败阿3隘其他安装材料坝疤般班绊九佰电气罢凹背埃拌1办电气设备芭摆暗稗邦2按电气材料般叭暗背捌十扮通信邦叭白版案1版通信设备罢伴捌半岸2拜通信材料艾斑靶罢埃十一叭自控仪表靶癌拔碍扳1蔼自控设备般岸班哀拌2笆自控材料伴坝唉半搬十二捌给排水哎稗哎蔼熬

59、1邦给排水设备扒笆澳扒坝2鞍给排水材料霸隘捌败袄十三熬采暖通风昂扳爸巴挨1埃采暖通风设备哀拔啊半阿2坝采暖通风材料白鞍绊矮把十四按热工澳捌摆跋爸1案锅炉爸敖耙把懊2摆热工设备哎爱俺柏耙3背热工材料斑扒佰埃挨十五斑特定条件下费用邦八吧班斑十六安工器具及生产家懊具购置费笆拔安肮瓣B4.5-7摆EPC总承包报坝价汇总表碍工程项目名称：熬工程项目编号：扮序号白工程名称袄单位工程编号捌主要工程量艾设备费胺主材费扮安装费颁建筑费傲合计背备注拔一邦总图盎二蔼建筑物吧三傲构筑物懊四半钢结构把五矮静止设备稗1板塔巴2鞍容器翱3伴反应器碍4扳换热器颁5肮空冷器哎6扮其他设备般六傲机械设备跋1挨泵坝2拔风机坝3白压

60、缩机坝七罢工业炉袄八班工艺管线板1按管道鞍2澳阀门百3拌其他安装材料叭九柏电气蔼1阿电气设备跋2阿电气材料矮十氨通信哀1俺通信设备矮2唉通信材料背十一皑自控仪表半1爸自控设备矮2伴自控材料八十二芭给排水稗1板给排水设备案2伴给排水材料扒十三蔼采暖通风捌1拜采暖通风设备昂2艾采暖通风材料摆十四百热工蔼1办锅炉搬2敖热工设备拜3搬热工材料扳十五巴特定条件下费用伴十六扒工器具及生产家懊具购置费傲B4.5-8拔工程项目结算汇巴总表罢工程项目名称：案工程项目编号：颁序号隘工程名称癌单位工程编号岸主要工程量拌设备费按主材费蔼安装费耙建筑费袄合计氨备注八一捌总图疤二熬建筑物版三半构筑物吧四奥钢结构办五挨静止