Oracle 财务系统培训手册

1、age PAGE iiiCompany Confidential - For internal use only. Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.扳ORACLE财昂务管理系统培训碍手册拔文档作者凹:埃肮李 艺背创建日期案:翱蔼2004-凹6瓣-25扳确认日期癌:俺稗2004-8-板25控制编码:白当前版本皑:佰般1.拜0文档控制TOC o 1-5文档控制 PAGEREF _Toc94596549 h ii俺UNIT1 疤 胺总帐模块概述挨 PAGEREF _Toc94596550 h 拜

2、1盎单元培训目标傲 PAGEREF _Toc94596551 h 捌1埃LESSON 八1 奥总帐模块介绍霸 PAGEREF _Toc94596552 h 芭2耙LESSON 搬2 般总帐模块和其他瓣模块的关系安 PAGEREF _Toc94596553 h 邦3阿LESSON 盎3 扳总帐模块的一个办会计业务周期唉 PAGEREF _Toc94596554 h 邦4岸UNIT2 唉 坝基唉 胺本稗 拔概百 鞍念蔼 PAGEREF _Toc94596555 h 肮5凹单元培训目标班 PAGEREF _Toc94596556 h 败5拌LESSON 扮1 暗弹性域（佰Flexfie昂ld巴）和值

3、集（霸Value S伴et稗）瓣 PAGEREF _Toc94596557 h 澳5把LESSON 癌2 癌科目结构和帐簿埃 PAGEREF _Toc94596558 h 伴7凹LESSON 瓣3 笆菜单、职责和预办制文件氨 PAGEREF _Toc94596559 h 搬9袄LESSON 捌4 矮关于工具栏、功版能键和文件夹的扮使用耙 PAGEREF _Toc94596560 h 安13爱UNIT3 捌 挨总帐业务处理流爱程办 PAGEREF _Toc94596561 h 伴15埃单元培训目标胺 PAGEREF _Toc94596562 h 挨15肮LESSON 板1 巴业务背景和数据柏录入

4、操作步骤拜 PAGEREF _Toc94596563 h 隘15阿LESSON 办2 爱余额查询和报表败提交霸 PAGEREF _Toc94596564 h 班21傲UNIT4 岸 班凭证录入管理唉 PAGEREF _Toc94596565 h 按25碍单元培训目标百 PAGEREF _Toc94596566 h 癌25凹LESSON 盎1 颁凭证来源和分类奥，总帐会计期间拜 PAGEREF _Toc94596567 h 阿26瓣LESSON 疤2 版凭证修改和调整摆 PAGEREF _Toc94596568 h 半28隘LESSON 阿3 稗反冲凭证盎 PAGEREF _Toc9459656

5、9 h 哎29蔼LESSON 俺4 搬利用经常性和成伴批分配凭证的产扒生凭证敖 PAGEREF _Toc94596570 h 搬31拜LESSON 敖5 版通过总帐接口引罢入外部或子模块翱凭证吧 PAGEREF _Toc94596571 h 办40阿UNIT5 矮 盎凭证复核和登帐唉 PAGEREF _Toc94596572 h 唉42颁单元培训目标盎 PAGEREF _Toc94596573 h 傲42氨LESSON 稗1 唉总帐模块中两种熬凭证复核方式笆 PAGEREF _Toc94596574 h 安42挨LESSON 芭2 爸凭证登帐扮 PAGEREF _Toc94596575 h 俺

6、45盎UNIT6 班 耙帐户余额查询和挨维护澳 PAGEREF _Toc94596576 h 耙47捌单元培训目标霸 PAGEREF _Toc94596577 h 稗47癌LESSON 熬1 哎公司间和悬帐帐爸户的概念和使用半 PAGEREF _Toc94596578 h 盎48拜LESSON 鞍2 摆汇总模板板 PAGEREF _Toc94596579 h 扒50八LESSON 办3 艾帐户余额查询和绊追索颁 PAGEREF _Toc94596580 h 靶52把LESSON 百4 伴帐户成批维护芭 PAGEREF _Toc94596581 h 佰54阿UNIT7 肮 佰多公司的帐务核般算鞍

7、 PAGEREF _Toc94596582 h 柏56班单元培训目标笆 PAGEREF _Toc94596583 h 澳56昂LESSON 般1 胺公司间交易（吧CENTRA板）拜 PAGEREF _Toc94596584 h 俺57扒LESSON 爱2 熬数据映射和帐簿百合并罢 PAGEREF _Toc94596585 h 柏62罢UNIT10 拌 扒总帐中的外币业拜务懊 PAGEREF _Toc94596586 h 柏71昂单元培训目标跋 PAGEREF _Toc94596587 h 暗71安LESSON扒 1 Ora俺cle 摆总帐外币业务败 PAGEREF _Toc94596588 h

8、 佰71袄LESSON 鞍2 傲定义汇率，余额捌重估班 PAGEREF _Toc94596589 h 耙73蔼LESSON 颁3 芭币种转换和外币邦报表般 PAGEREF _Toc94596590 h 笆77安总澳 凹 鞍 斑结挨 PAGEREF _Toc94596591 h 安77page 92公司机密，只限内部使用。袄UNIT1 扒 总帐模块概述单元培训目标斑了解O癌racle扳总帐模块的主要绊功能和特征埃了解O伴racle氨总帐模块和其他岸模块的关系敖了解O挨racle稗总帐模块的一个蔼会计业务周期板LESSON 唉1 癌总帐模块介绍敖O阿racle叭总帐模块百(扒O翱racle G罢e

9、neral 俺Ledger)按是整个Orac哎le应用系统的班核心模块，是系隘统内所有财务往斑来的汇集地，其肮他子模块内的财矮务和现金活动都捌将最终反映到总翱帐模块中。一个半公司中任何涉及伴财务的业务通常绊被输入到O蔼racle拜的子模块中，例搬如：对客户的销爸售发票和收款输板入到应收模块（搬O把racle R隘eceivab瓣les耙）中，向供应商敖的采购发票和付绊款记录在应付模罢块（O搬racl背e Payab阿les胺）中，之后，子傲模块中的财务信八息（会计分录）笆都将通过标准转疤换程序转帐到总埃帐模块中。对于八未输入至任何子挨模块中的业务，阿如收入、成本的斑结转，可以采用靶输入输入日记

10、帐爱（E皑nter Jo绊urnals办）方式直接录入按到总帐中。澳并非所有的公司岸都要使用全部的啊财务或其他模块败，一个公司可以俺选择使用或不使懊用某挨个特定的模块，哎例如选择不使用埃固定资产模块（疤O般racle袄 Assets班），而是将固定爱资产增加、折旧碍、报废等会计信昂息直接输入到总安帐中。相反的，笆如果使用固定资白产模块，那么所熬有与资产变动有案关的会计信息都爱将通过资产模块捌自动传送至总帐阿模块。有一点需爸要注意，使用O版racle班 总帐模块和O阿racle跋 其他子模块必靶须建立在这样的拔原则上：任何业伴务或财务往来只稗能录入一次，不安论是在子模块还凹是在总帐模块中伴，因此

11、，任何业斑务错误的修改和巴更正都必须从源拌头开始，如果使挨用子模块录入业盎务，必须在子模扮块中修改或更正扮，而不能在总帐傲中输入更正日记胺帐。稗O哀racle昂 总帐模块的主芭要功能可以概括扳如下：白会计和财务信息扮的记录和集取艾完成财务监测和柏控制暗进行财务信息的白分析和报告捌使用O捌racle 奥总帐模块，可以懊使一个企业建立澳统一集成的总帐熬和分类帐，利用伴灵活的方式快速捌准确地产生各种百日记帐，利用总氨帐的日记帐审核阿机制加强业务控瓣制和减少差错。霸利用O敖racle邦 总帐模块，企笆业还可以获得很拔多功能和特性，埃如强大的外币处唉理，有效的预算翱管理和控制，灵奥活的公司间帐务爱处理和

12、帐务合并败，灵活的报表定芭义和使用等。此凹外，利用总帐和熬其他系统的集成凹如ADI和OL办AP，可以灵活跋快速的为企业管摆理和决策人员提半供财务信息。捌LESSON案 把2 拔 百总帐模块和其他罢模块的关系熬O鞍racle挨 总帐模块和其按他模块的关系是哀一中总帐和分类傲帐的关系，总帐胺记录并保存财务吧业务的会计余额疤信息，子模块记傲录并保存财务业颁务的明细信息，皑他们的关系图如皑下：摆以应付（按Oracle 败Payable扒s盎）模块和总帐模百块关系为例：版公司可以利用应哎付模块记录保存胺和供应商往来的傲明细业务，当在扒应付模块中接收罢并录入一张供应拜商发票时，应付柏模块除了记录这岸张发票

13、对应的供埃应商、发票日期拌、金额、编号和伴说明信息外，通邦过标准的转帐程挨序，应付模块将蔼在总帐中产生以啊下的会计分录：借：成本/费用贷：应付款袄同样地，录入一蔼笔付款时，应付般模块除了记录此哎付款地日期、银懊行帐户、付款供白应商、核销地发捌票等信息外，还笆将在总帐中产生斑付款业务地会计岸信息：借：应付款贷：现金/银行爱LESSON矮 拜3 总帐模块哎的一个会计业务按周期胺Oracle 版总帐模块的一个盎会计业务周期如办下图：打开总帐会计期瓣录入手工凭证，蔼包括：挨敖 手工标准凭证 外币凭证 统计凭证拔从子模块引入凭俺证，如：应收、吧应付、库存等模吧块拜利用定义好的经傲常性凭证模板生坝成凭证稗

14、经常性凭证模板俺包括：柏唉 框架凭证模板扳肮有固定帐户无金伴额（生成须手工坝填写）笆板 氨标准凭证模板哎拔固定帐户和固定挨金额碍柏 靶公式凭证模板拔吧有固定帐户，金邦额尤特定计算公霸式获得扳利用成批分配凭白证模板生成凭证背，如将当月折旧八费用按部门分摊颁凭证复核：可以澳利用联机录入或绊查询界面进行复阿核，也可以运行颁报表程序将凭证碍打印出来后复核奥手工或自动过帐奥（后台登帐）佰检查是否存在登昂帐后的凭证错误拜，如果有，进行凹凭证反冲调整摆进行（如果有外芭币业务）外币重唉估和汇兑损益的瓣处理百进行外币转换，般为合并报表做准巴备按11帐簿合并般（如果存在多帐肮簿）笆12编制财务颁报表并复核和分傲析

15、埃13关闭当前啊会计期，并打开摆下一会计期皑UNIT2 把 基 本 柏 概 念单元培训目标伴理解O背racle耙模块中弹性域和瓣值集的基本概念班理解科目结构（安COA）和帐簿般的基本概念耙了解菜单、职责百、工具栏和文件跋夹的使用矮LESSON 吧1 拔 弹性域（Fl俺exfield昂）和值集（V败alue Se吧t稗）傲弹性域（F啊lexfiel啊d俺）遍布于整个霸Oracle 傲Applica阿tion百中，拌Oracle叭 地许多应用性艾能都归功于特定案的弹性域设计，笆它是O霸racle佰描述某一事务或哎实体的一种方法爸。一个弹性域由背多个段组合起来按，每个段是弹性败域内的单个子字叭段（在

16、数据库中把，段以单个的表碍列形式出现），半例如，我们可以蔼利用四段结构（袄公司段，成本中罢心段，科目段，佰项目段）来描述百公司内的帐户结翱构，010颁.102.55摆03懊04.P001碍 代表南京分公懊司（010）经拌理办公室（10背2）在一个建筑翱项目（P001岸）上发生的管理白费用跋_邦办公费的帐户。艾Oracle吧应用产品中包括隘两中类型的键弹靶性域：关键弹性巴域（邦Key Fle背xfields澳）和描述性弹性矮域（D熬escript翱ive Fle澳xfields氨）。关键弹性域艾通常描述了由弹半性域标识的实体版的特殊特性，在败Applica暗tions 摆中，关键弹性域背包括：总

17、帐科目扒，库存物品，固敖定资产等。描述拔性弹性域虽然不艾需要象键弹性域坝内的段那样要产稗生有意义的代码碍，但是它们也描瓣述了实体的其他柏特性，该实体的胺描述性特性在您澳使用的表单的其扳它部分被标识。捌描述性弹性域在吧Applica凹tions 耙数据库表中被视癌为属性列（瓣attribu皑te colu拜mns唉），而关键弹性俺域通常被视为段颁列（板segment熬 column哎）。暗弹性域中每一个艾段对应一个值集唉（澳Value s埃ets肮），一个值集可氨以包含许多具体白值集值。在段中俺输入或选择值时爱，弹性域会验证扳每个段的有效值挨集（一个值集）唉。值集通常是预佰先定义的，通过叭定义案

18、“俺验证段奥”耙，系统将会把用般户输入此段的值唉与此段值集中的八值作比较，如果敖终端用户输入无办效的段值，则有鞍效值列表会自动按显示以使用户可翱以选择有效值。绊应用和使用弹性埃域，可以获得很安多优点，满足您隘的以下业务需要瓣：笆自定义应用产品败以符合当前业务癌惯例，例如会计氨代码，产品代码哎以及其它代码。板自定义应用产品凹以获取在其它情翱况下应用产品无案法跟踪的数据。瓣具有由一个或多柏个段组成的坝“唉智能字段艾”阿，每个段均包含跋一个值和一个含案义。办依靠应用产品来懊验证您在智能字摆段中输入的值和半值组合。氨根据表单数据和哀应用数据来更改半智能字段的结构扳。胺无需编程即可自安定义数据字段来版符

19、合您的业务需佰要。罢查询智能字段以艾获得特定信息。肮下图是一个关键坝弹性域和说明性胺弹性域在按Applica岸tions 翱窗体中的表现示袄意图： 疤其中：帐户结构阿是一个关键性弹岸性域（安Account啊s Flexf靶ields扒），它由六个段俺组成，每个段对背应一个值集。子疤目段中1002叭0007（银行背存款案_阿中行虎踞路分理百处）是值集拌“搬JMCC版_SUBACC稗”八中的一个值集值吧。凹为了说明每笔体扳现业务对应的支版票编号，系统设耙置了一个说明性隘弹性域，它由一耙段组成，每次录摆入的段值将保存哎在凭证行表中的爱atrribu傲te1斑表列中。霸LESSON鞍 奥2 耙 哎科目

20、结构和帐簿胺总帐模块中科目班结构（C熬hart of叭 Accoun碍t爱）是关键弹性域傲（A翱ccounti笆ng Flex胺field哀）的一个典型应扳用，它唯一地标把记总帐科目并为蔼每个会计科目表百提供一个灵活地败结构。可以设置把科目结构使其具阿有任意数目地段阿，最大可达30暗个。大多数公司稗至少要用3个段伴：公司段、成本奥中心段、科目段艾，根据实际情况摆，可以定义多段百结构地科目结构版用以描述企业地懊会计帐户。在这隘套教材中，我们敖以电信行业为例埃，它的科目结构啊由六段组成，如唉下图所示：氨公司段：记录省半公司和各市分公半司凹成本中心段：记敖录每个成本部门罢，经理室、财务按部等盎科目段

21、：参照国澳家外资股份制科笆目的使用设定哀子目段：它是一百个从属段（板depende澳nt segm昂ent搬），依赖于公司耙段的段值，用以般记录各分公司特岸有的科目值，如鞍银行存款等明细跋科目扳分类段：与收入败有关的科目在此瓣段上进行分类，按如数字收入或模挨拟收入等阿项目段：记录具班体的项目编号扮Oracle 班Applica昂tions巴中的帐簿由一个扳会计科目表、一叭个日历和一种职胺能货币（本位币柏）组成。共享相拌同的会计科目表氨、会计日历、职皑能货币的法人的吧财务业务可以记哎在一个相同的帐扳簿中。下图是帐凹簿设置的界面，斑其中：科目结构八采用了暗“哀JMCC叭_扒会计科目表爱”跋（六段结

22、构），熬会计日历采用了袄“办JMCC总帐日拜历班”肮（每年共13个般会计期，第13耙个期间为调整期耙）。此帐簿中涉拜及若干会计帐户俺和帐簿控制的选巴项，这里进行简百要的说明。罢留存收益帐户：奥在您打开会计年败度的第一期时，版总帐会按照留存叭收益帐户对上一凹年度中的所有收捌入和费用帐户的扒净余额进行过帐巴。如果在帐套中阿有多个公司或余昂额实体，总帐会啊自动为每个公司坝或余额实体创建拔一个留存收益帐搬户。皑 吧暂记帐户： 靶 如半果您选择允许暂奥记过帐不平衡日笆记帐分录，总帐按会自动过帐此帐隘户的差额。如果摆在帐套中有多个熬公司或余额实体俺，总帐会为每个岸余额实体创建一拔个暂记帐户。板内部往来帐户

23、：办如果您选择自动阿平衡公司间的日柏记帐，总帐可确败保帐套余额实体挨中的所有日记帐巴分录保持平衡（岸借项等于贷项）昂。如果对于特定捌的余额实体来说笆，日记帐分录不耙平衡，总帐会自叭动过帐相应公司爸间帐户的差额。袄如果在帐套中有岸多个公司或余额稗实体，总帐会为挨每个余额实体创扳建一个公司间帐蔼户。岸 百保留准备帐户：唉如果您输入一个氨不平衡的保留分哎录，总帐会自动拔过帐您在此处指伴定的帐户差额。碍如果在帐套中有懊多个公司或余额皑实体，总帐会为案每个余额实体创暗建一个保留准备扳帐户。：控制选项：氨允许暂记过帐：耙允许用户过帐不澳平衡的日记帐分挨录（借项不等于拜贷项），并通过佰过帐暂记帐户的办抵销额

24、来自动平爱衡这些日记帐分佰录。如果启用此敖选项，您必须为靶帐套输入一个暂百记帐户。案 坝如果不允许暂记敖过帐，您将仅能案过帐经平衡的日吧记帐分录。傲公司间日记帐余鞍额：允许用户过邦帐公司间不平衡搬的日记帐分录（败对于某个特定公澳司或平衡实体来傲说借项不等于贷澳项），并根据指癌定的公司间帐户捌来自动平衡这些癌公司间日记帐。凹如果启用此选项办，您必须为此帐八套输入一个公司板间帐户。如果不懊选择平衡公司间坝的日记帐，则您霸仅能通过余额段伴（通常为公司段百）来过帐平衡的稗公司间日记帐。翱启用平均余额：昂允许您使用帐套疤以进行平均余额肮处理。一旦启用罢平均余额处理，矮总帐会自动存储靶汇总余额，此余傲额用

25、来计算平均邦和日终余额。澳 捌启用日记帐审批俺：允许您使用帐啊套中的总帐日记胺帐审批功能。如八果已启用百“耙日记帐审批版”扒，并且要求对日熬记帐分录的日记凹帐来源进行审批皑，则在采取进一叭步措施之前，必颁须通过适当的管板理层审批此日记唉帐。如果没有启碍用日记帐审批，扒即使要求对日记岸帐来源进行审批敖，也不会执行此案审批过程。百 巴启用日记帐分录稗税：允许您在总吧帐中人工输入可挨征税日记帐分录叭。启用帐套的此佰项功能时，系统昂会自动计算相关斑联的税额并生成奥税务日记帐行。袄LESSON办 耙3 菜单、职背责和预制文件拜Oracle 半Applica吧tions 百是一个图形化的伴应用软件，它的把

26、操作界面由工具皑栏、浏览器窗口肮、菜单和快捷键柏等组成。其中菜矮单是多个功能的半组合，它可以包白括子菜单或菜单案项目，每一个菜伴单项目对应一个爱或一组特定的功佰能。下图是一个隘菜单界面：子菜单菜单项父菜单 快捷菜单摆我们可以根据实癌际情况组合出合半适的菜单，例如唉下图是敖某阿公司总帐管理职霸责所用到的菜单败定义界面，操作办路径：拔(R)板系统管理员俺(N)碍应用昂暗菜单碍责任（班Respons肮bility摆）斑是般 Oracle啊 盎应用产品的一种跋授权级别，不同矮的职责对应和使俺用特定的功能和捌系统报表，因此摆每次用户登陆系凹统时都要选择一胺个职责来操作系昂统，每个用户均邦具有至少一种或耙

27、多种责任，并且疤几个用户可以共版享同一责任。下柏图是用户登陆时皑选择职责的界面奥：职责名称隘定义职责时，需敖要选择特定的菜氨单，也就是说每拜个职责是通过它哎的菜单行使特定跋功能的，另外，罢每一个职责还对霸应特定的报表集碍，报表集限制了安每个职责能够使爱用的报表和请求肮。皑下图是定义职责艾的界面，操作路扮径：版(R)背系统管理员岸(N)矮安全性翱耙职责阿扳定义挂报表集挂菜单澳预置文件（白Profile颁）熬是一组可影响应瓣用运行方式的可澳更改选项。凹Oracle 懊应用产品提供的捌这些选项使您可罢以根据自己的需败要更改应用性能半。预置文件选项搬可以设置在以下耙四个层次之一或安更多：站点、应罢用、

28、责任和用户柏。系统管理员可蔼以在这些层的任瓣何一层设置默认扒选项值。稗 Oracle背 熬应用产品将预置肮文件层作为一个白分层结构来处理颁，其中搬“隘用户把”爱是此结构中的最凹高层，接着是半“罢责任唉”伴和耙“拌应用巴”半，最后是最低层扳“把站点般”安。例如，总帐模邦块提供跋“笆GL叭 帐套名哀”爱选项，如果职责岸“伴050-南京分肮公司本部总帐管澳理罢”澳对应熬“肮JMCC帐簿败”半，则使用此职责板所有的凭证操作岸都在绊JMCC胺帐簿中，而不管柏地点级的参数值霸。如果职责层和盎应用层的捌“昂GL柏 帐套名翱”瓣选项对应的参数耙为空，职责奥“翱050-南京分艾公司本部总帐管安理敖”白则选择JM

29、CC唉帐簿。下图是定耙义预制文件的界百面：职责级参数地点级参数绊LESSON 叭4 关于工具背栏、功能键和文翱件夹的使用背系统快捷工具栏霸的界面和使用介败绍如下：状态栏信息般切换责任霸-暗显示责任窗口唉窗口帮助俺-靶打开当前窗口的岸帮助板编辑字段搬-扮打开当前字段的矮编辑器窗口按值列表胺-傲显示当前字段的俺值列表扳附件爱-白打开附件窗口更爸新或查看附件隘/摆添加新的附件翱转换八-白打开芭“肮转换伴”熬窗口办文件夹工具碍-奥打开文件夹工具扒选项板爱清除记录熬-俺从此窗口清除当啊前记录按删除记录唉-扒从数据库中删除皑当前记录巴新建记录安-熬创建新的记录岸查找艾-碍打开岸“把查询查找吧”癌窗口以选择

30、记录摆摘要版/碍详细资料捌-哎在当前记录的摘胺要和详细资料视昂图之间切换柏清除表单伴-班清除当前表单中八的所有等待更改安打印拌-罢打印当前屏幕，芭或在特定的情况坝下显示要打印的爸报表列表柏保存并继续耙-唉保存所有更改并伴增加为下一个记爱录搬保存把-斑保存当前表单中澳的所有更改把 傲定位至颁-斑打开定位（浏览班器）窗口唉Oracle按 癌Applica翱tions 靶提供了很多快捷澳键，熟练地使用皑这些快捷键和操拔作技巧，可以极柏大地加快系统操疤作速度，例如：艾Ctrl+S 爸 巴提交保存，懊F11 扒和唉Ctrl + 八F11扮进行表单查询。板下图是快捷键窗癌口（按安Ctrl + 按K熬调出）

31、：奥通过利用系统昂文件夹叭功能，可以灵活办的调整界面显示败方式，如隐藏/瓣出示某些字段、唉调整字段显示宽疤度、调整字段显爸示顺序、自动根把据查询条件刷新爸等。下图是文件把夹使用和保存的霸界面：凹 奥 白UNIT3 阿 总帐业务处理斑流程单元培训目标阿通过具体的业务唉实例了解O坝racle奥总帐模块的一个癌业务操作流程摆能够简单地进行埃凭证录入，修改皑，复核，登帐，扮查询，报表等操芭作肮LESSON 芭1 隘 业务背景和数敖据录入操作步骤业务背景：叭一般而言，一个拔公司财务部的日隘常业务流程如下矮所述：跋首先，打开会计拔期。接着通过手懊工输入或从其他搬模块引入日记帐背，提交上级主管白进行复核和审

32、批跋。审批通过则进霸行过帐，否则根佰据拒绝原因进行碍相应调整，再提岸交审批。在会计俺期末，根据公司坝的具体情况作相摆应地调整（如外班币重估，报表合吧并等），制作财奥务报表。关闭会笆计期，以后所有颁业务计入下一会胺计期。基本流程鞍如图3-1。 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入百图3-1：总帐安业务流程图凹业务流程在总帐吧模块中实现的步跋骤：巴STEP1巴：打开会计期摆1. 靶（）设置颁般打开按鞍关闭，进入鞍“打开和关闭会扒计期”窗口。罢2. 总帐管理搬系统将显示最近案打开的会计期。暗如果期间

33、可能是蔼最近才打开的会啊计期，则此期间拔当前可能为关闭般状态。暗3. 选择“打巴开下一期”。总邦帐管理系统将计拌算本期的期末帐背户余额，并启动败并发处理以打开肮下一期，本期将肮仍保持“打开”拜状态。 如果打跋开新会计年度的柏第一期，总帐管邦理系统将自动更板新留存收益帐户搬。4. 保存。半打开会计期的界哀面如图3-2所啊示：按图3-2：打开按与关闭会计期版打开会计期可以百控制日记帐分录绊和日记帐过帐，板也可以计算报表敖的期末和年终实坝际及预算帐户余拜额。 哎会计期袄有打开、关闭、案永久关闭、从不昂打开和将来肮_班录入五种状态。奥其中，只能在打颁开和将来板_哎录入两种状态中扮录入日记帐，而肮且在将

34、来埃_埃录入状态中不能澳过帐。爸例如，在窗口中懊点击叭“扮打开下一期伴”摆，则会计期间霸“哀05-2001巴”斑的状态改为耙“敖打开哎”阿，同时会计期间爱“瓣06-2001拔”拔的状态为碍“耙将来办_颁录入叭”版。敖STEP叭2吧：手工录入一个拔凭证批和若干凭靶证柏1. 奥（）凭证半芭输入笆，进入艾“拔查找日记帐笆”岸窗口（图3-3哀）。百 颁图3-3：查找岸日记帐安2. 胺点击哀“绊新建批奥”埃，进入按“肮批矮”版窗口。氨可以将具有共同哀属性的日记帐分霸录创建为批。例挨如，可按类型和凹日期对日记帐分隘录进行分组。一哎个批中可以有多翱个日记帐，或者背每个日记帐分录斑可以只有一个独按立的批。 艾

35、批中的所有日记癌帐分录必须共享岸同一个期间。可扒以为任何打开的斑或将来可输入的笆会计期创建日记佰帐批，但只能在皑打开的会计期过安帐批。 哀如果不需要输入疤批信息，可以直凹接输入日记帐。熬总帐管理系统将肮使用由唯一的批把标识及系统日期挨组合而成的来源霸（人工），自动阿为分录创建批。安如图3-4。图3-4：批隘批： 哎输入可选批名以熬标识总帐和日记跋帐分录报表中的胺批。同一会计期捌不能具有重复的拜批名。 如果不拔输入批名，总帐摆管理系统将根据阿来源创建一个默颁认名称，此来源懊由一个唯一的批胺标识和系统日期笆组合而成。半期间：俺输入批组内的日摆记帐所属会计期巴。挨总帐管理系统会罢默认最近的打开坝期间

36、。败余额类型：拜“余额类型”是办一个只能显示的艾字段。在输入实俺际日记帐时它会啊显示“实际”，矮而在输入预算日邦记帐时显示“预柏算”。巴说明：巴 叭批组的摘要背,班可以缺省。摆总额控制俺：一批中包括的稗分录总数（建议瓣不输）斑“状态”区域将摆显示过帐、资金氨储备和日记帐审班批的当前状态。芭过帐：办指该批凭证是否般已经过帐。状态疤为：已过帐、未扳过帐。肮资金：耙只该批凭证是否搬已经通过了预算暗检查。状态为：办要求、已通过、袄警告、未通过。斑审批：颁指该批凭证是否案已通过了审批。案状态为：通过、搬正在进行、拒绝艾、要求。摆创建日期：背录入批组的日期耙，默认为系统当拔前日期。氨3. 埃点击伴“扳日记

37、帐班”版按钮，进入百“耙日记帐叭”板窗口（图3-5靶），输入凭证信捌息。碍图3-5：日记伴帐扒日记帐：耙分录名称佰,傲同批组名鞍,敖也可以另外定义背。扒如果在输入日记搬帐之前未输入批巴名，总帐管理系爸统将使用该批中岸的第一个日记帐碍名称，以创建默跋认的批名。芭周期绊：分录所在的会办计期，与批组中凹的周期一致。唉如果未在批层输摆入期间，请为日拔记帐分录选择任安意一个打开期间瓣或将来可输入期翱间。岸类别：百可通过值列表选邦择记帐凭证的类澳型，如果是手工唉输入的凭证，则爸所有的凭证类别般都为记帐。拌余额类型：笆A白表示实际，百B艾 表示预算。与拌批组中的金额类瓣型一致。隘说明：唉分录摘要。袄总额控制

38、皑: 版一张日记帐中包哀括的分录总金额爸(俺建议不输捌)俺。颁有效日期扒：日记帐的日期澳，若选择的是上柏一会计期，则该拌日期为上一会计奥期的最后一天。班来源隘: 坝人工，表示手工班输入的。办转换：熬输入币种及外币案的汇率类型。对百于外币，需要选版择汇率日期及汇扳率类型疤,吧建议用公司汇率昂,傲因为公司汇率在白系统中统一定义稗,捌如果选择用户汇扳率捌,伴则可以手工定义霸。本位币可以缺阿省。若输入的为埃统计帐户的统计佰量，则选择币种版STAT般。隘行： 唉分录行的编号，百为每个日记帐行吧输入行号，以控哀制日记帐分录行凹在联机和报表中哎显示的顺序。输澳入第一个日记帐扳分录行号之后，啊总帐管理系统将唉

39、自动为随后的行阿逐个增大编号。爸如有必要，可以拔更改行号。佰帐户：耙分录行中的借贷耙帐户，可以用挨ctrl+L把速选，进入败“跋会计科目表澳”鞍窗口，如图3-懊6。点击此按钮（或用快捷键“CTRL”+“L”）可查询各个段所包含的段值。翱图3-6：会计扒科目表案借项版/懊贷项：扮输入分录行的借伴贷方金额。对于伴外币则录入原币阿金额，系统将自半动根据汇率值进半行换算。爱选择存盘柏:蔼 稗日记帐录入完毕埃后皑,霸可单击半“”啊按纽，存盘并继唉续录入。蔼注： 奥其他明细、更改耙货币、其他活动癌为日记帐修改的昂选项，在输入日暗记帐时无须选择白。拜STEP3：复疤核岸提交日记帐批：拔在霸“半日记帐吧”鞍窗

40、口中点击敖“版其他活动隘”胺，进入耙“碍其他活动奥”埃窗口（图3-7吧），点击扮“把对批进行审批拔”胺，将日记帐批传哎送给审批者，该办审批者应是提交伴请求者的上级。瓣图3-7：其他叭活动盎审批：其他斑扒通知，在袄“扳查找通知把”矮窗口中查询需审班批的通知，进行巴审批。阿重新分配：将请凹求转发，授权接绊受者对该日记帐罢批进行审批。可在“备注”中输入同意或拒绝的原因。懊回应：进行审批唉，选择傲“疤审批八”白则审批通过该日败记帐批，选择笆“氨拒绝埃”敖则该日记帐审批摆请求未通过。图3-8：回复伴通知详细资料：懊查看该请求的详佰细内容。耙复核：发送请求爸者重新查询到岸该日记帐批，审扒批状态已改为稗“百

41、批准蔼”澳或坝“隘拒绝扮”隘。敖STEP4：登半帐安在该日记帐批已把通过审批后，可胺进行过帐。澳1. 拌（）日记帐艾芭过帐，进入凹“过帐日记帐”八窗口。 拔注：绊在输入或复核日皑记帐分录时，也隘可以通过从“其唉它活动”窗口中袄选择“过帐”按阿钮来过帐日记帐翱批。这样将过帐班整个包含要输入笆或复核的日记帐哎批。 般2. 查询要过半帐的日记帐批。八也可以查询所有拔未过帐的日记帐阿批。可以查看批扮名和过帐期间以扮及余额类型，指昂明余额是否会影扒响预算、实际、懊或保留等类型的把余额。 蔼3. 复核“期蔼间状态”和“过澳帐状态”以确定胺批是否可用于过稗帐。可以将实际邦批过帐至打开的袄期间，将预算批扮过帐

42、至打开预算般年度中的期间，斑将保留批过帐至岸最近打开的保留隘年度中直至最后败一期的所有期间蔼。 败4. 检查日记敖帐批的“总额控罢制”（如果已输跋入一个）。如果哀总额控制不等于奥输入的借项总额翱和输入的贷项总柏额，除非允许悬佰帐过帐，否则不霸能过帐批。 坝5. 通过检查扮每个批旁边的复矮选框来选择要过般帐的日记帐批。叭6. 选择“过熬帐”以提交一个巴并发请求来过帐懊选择的日记帐批澳。背如果在过帐之前昂要使用预算控制班但又未审批日记背帐批，过帐程序白会尝试储备资金胺，如果成功，它安才靶会佰允许氨过帐批。如果资挨金储备失败，过袄帐程序将标记出安现差错的批。 鞍7. 并发处理昂完成之后，请复碍核过帐

43、执行报表按以确定过帐期间鞍是否存在差错。敖 未过帐前，点击此按钮可冲销该日记帐颁图3-9：日记蔼帐霸LESSON懊 奥2 袄 澳余额查询和报表暗提交半STEP5：帐按户余额查询和业办务追索稗帐户查询可以显颁示汇总和明细帐奥户的实际、预算巴和保留帐户余额爸。可以执行汇总扮和明细帐户的差斑异计算，也可以氨推进以查看包含斑明细帐户余额的办活动，包括Or八acle 应付靶款管理系统和 摆Oracle 拌应收款管理系统半中的活动（如果伴这些产品已安装氨在服务器上并已八设置细查）。绊1霸、（）查询按熬帐户，进入蔼“帐户查询”窗案口袄（图3-10）柏。霸图3-10：帐半户查询埃2岸、半输入要纳入查询肮的会计

44、期范围。稗 傲3跋、芭指定要纳入查询佰的币种：捌选择“所有币种澳”以查看所有币挨种的帐户信息。伴选择“单一币种傲”并输入币种，敖以仅查看输入或把折算为该币种的霸余额。傲4霸、颁选择查看以查询按币种输入的事务版处理的余额，或跋折算为该币种的啊余额。如果查询扳币种是本位币或稗 STAT，必敖须选择输入的余哎额。 稗5半、案从弹出式列表中罢选择“主要余额般类型”。瓣6般、霸指定是否要查看拜实际、预算或保半留余额。 安如果选择显示预艾算余额，请指定拜要使用的预算。班如果选择显示保啊留余额，请输入邦“保留类型”。白7败、安选择显示和精确昂度系数：跋个位：盎最高精确度；舍办入为两位小数。败 拜千位：扳将余

45、额除以 1爱,000；舍入靶为三位小数。皑百万位：隘将余额除以 1阿,000,00唉0；舍入为三位摆小数。柏十亿位：吧将余额除以 1败,000,00败0,000；舍佰入为三位小数。挨 案8邦、巴输入可选汇总模百板名以限制仅查颁询与此模板关联柏的汇总帐户。皑9埃、疤查询要复核的汇稗总或明细帐户。背如果输入了汇总颁模板，则可以仅巴查询与此模板关氨联的汇总帐户。百10盎、版选择应用于要查霸看的帐户信息的绊按钮：挨选择“显示余额笆”以复核基于查搬询标准的当前帐哎户的余额暗（图3-11）俺。爱例如，南京分公挨司会计期拔“伴01-2001稗”瓣的人民币现金帐背户余额为蔼35161.9靶2盎元。挨3-11：

46、明细般余额邦选择“显示日记吧帐明细”以查看半基于查询标准的拜当前帐户的日记绊帐分录活动。如把果选择查询已折袄算余额，则此按胺钮不可用凹如图3-12。翱 矮图3-12：显哀示日记帐明细斑选择“显示差异颁”以查看为查询跋定义的主要余额皑类型和辅助余额爱类型之间的差异埃计算。如果选择傲查询所有币种，板则此按钮不可用翱。吧可以比较差异计佰算中的任何两个摆余额类型。要查佰询差异，请从备耙选区域弹出式列翱表中选择辅助余碍额类型，然后输百入另一余额类型唉。请按照下面的斑公式计算差异：把差异 = 主要矮余额类型 - 哎辅助余额类型俺例如，如果要查艾看预算但未支出背的金额，请输入半“预算”主要余奥额类型和“实际

47、背”辅助类型叭。伴注：叭如果选择查询所瓣有币种，则不能暗将差异纳入“帐邦户查询”。般SETP6熬：提交系统标准稗报表拔1、（）报表胺跋请求按邦标准，进入澳“奥提交请求坝”阿窗口。熬、在稗“啊请求名称阿”捌栏中选择稗“安试算表埃凹平均安”俺。矮、在八“搬参数耙”澳窗口设置币种、皑货币类型、报告俺日期、帐户等内把容，如图3-1奥3。帐户范围按图3-13：参安数设置斑4、参数设置完拜成，点击百“般确定柏”拌按钮，返回敖“艾提交请求靶”哀窗口（图3-1癌4），点击柏“拌提交请求暗”靶。拜图3-14：提氨交请求捌STEP7：澳提交FSG报表扒 吧FSG可以通过蔼指定报表对象来皑定义报表。最简耙单的报表是

48、通过邦行集和标准栏集凹来定义的。艾以资产负债表为哎例，其栏集包括懊可以指定自定义敖栏集，可以添加背目录集、行顺序盎和（或）显示集袄以增强报表或改袄进报表中的信息傲，也可以指定报啊表要包含的预算啊、保留类型和币伴种。 败一旦定义并保存爸报表以后，可以挨随时用报表 -挨 运行报表、定奥义报表集或复制罢它并将其另保存昂为一个新报表。笆以资产负债表为稗例，操作流程如摆下（具体操作请芭参考奥UNIT8颁：奥Oracle 袄FSG罢。）稗1靶、佰 柏（）报表肮叭定义暗靶行集，进入盎“行集”窗口艾2、摆 选择“定义行叭”巴，进行有关行项般目的设置伴。跋2、哎 哎（）报表挨搬定义按哀栏集，进入白“栏集”窗口。

49、盎3、啊 选择“定义栏版”耙，进行列项目的白设置八。哀4、在搬“霸栏集绊”氨窗口点击耙“般创建标题阿”霸按钮，在靶“芭栏集标题阿”翱中输入资产负债半表列标题。斑 盎5、（）：报绊表隘班定义岸碍财务报表，进入耙“定义财务报表叭”窗口班6、摆 输入报表的名阿称、报表标题和胺说明。报表标题白即是 FSG 坝打印在报表顶部安的内容。蔼7、唉 输入要用于报扮表的行集皑搬资产负债表（行笆集）般和栏集岸佰资产负债表（列扳集）爸。 挨8、澳 选择“运行报颁表”。袄SETP8：颁关闭会计期哀关闭会计期的操绊作基本同打开会俺计期。扳1斑、跋 把（）设置熬搬打开唉凹关闭，进入笆“打开和关闭会拌计期”窗口。按2疤、拌

50、 总帐管理系统艾将显示最近打开笆的会计期。如果搬期间可能是最近蔼才打开的会计期啊，则此期间当前熬可能为关闭状态拌。俺3熬、败 选择版需要关闭的会计蔼期，将期状态改哎为佰“翱关闭哎”班（图3-15）绊。4、 保存。肮图3-15：关芭闭会计期搬UNIT4 瓣 凭证录入管理单元培训目标败理解总帐模块中盎凭证来源和业务胺分类拌理解会计期间的伴状态和使用瓣掌握凭证修改和安更正流程岸掌握几种凭证录埃入方式和特点坝LESSON 摆1 蔼 凭证来源和分柏类，总帐会计期邦间凭证来源和分类凭证来源摆ORACLE提白供各种预定义的扒凭证来源类型供柏选择，也可根据笆需要增加设置皑预定义来源如图蔼4-1：拜业务来源般凭

51、证来源绊应收帐款埃应收款挨应付帐款傲应付款等爱固定资产拌资产等半库存拜库存等鞍总帐拔成批分配、兑换案、公司间、重估拌、合并、结转、挨经常性、人工、捌预算日记帐、转疤帐等啊采购爱采购等般项目扮项目办图4-1：凭证芭来源摆手工凭证在预定按义来源范围内，拜直接利用原定义盎。跋子模块凭证来源傲类别亦采用预定般义设置。凭证分类：霸ORACLE提背供多种预定义的翱凭证分类，包含鞍子模块导入、系八统自动生成的凭案证类别，预定义唉的分类名称可更哎改，根据需要也澳可任意增加。埃预定义的凭证类阿型如图4-2：跋业务来源拜主要凭证类型啊应收帐款爱借项通知单、贷般项通知单、收入伴、收据、杂项收翱据、销售发票、按贷项通

52、知单等吧应付帐款案采购发票、付款爸等半固定资产版增加、报废、折搬旧、转移、调整耙等矮库存瓣接收、MTL（肮物料业务）等霸总帐百重估、合并、记懊帐凭证等班采购傲采购等斑图4-2：凭证稗分类挨会计期间的分类傲和特点会计期间类型爸Oracle耙系统的会计期间皑除总帐管理系统叭标准期间类型“霸月”、“季度”碍和“年度”之外奥，还可以定义自熬己的期间类型。搬例如，图4-3摆中期间类型搬“拔CTHK月份稗”败是自定义的期间爸类型。俺可以在定义组织按的会计日历时使翱用这些期间类型瓣。 会计年度类型扳会计期间案年度类型疤有罢会计年度昂和哀日历年度百两种埃。选择“日历”叭以使用该系统名肮的会计期开始的盎年度皑，

53、奥选择“会计”以哎使用该系统名的坝会计年度结束年八度。佰例如，假定会计暗年度为 7 月敖 1 日至 6扮 月 30 日碍，当前日期为 办1995 年 版7 月 15 袄日。如果选择“版日历”年度类型蔼，则由于此处的碍 7 月从 1半995 年开始吧，因而总帐管理背系统会将年度 扳1995 加到绊期名 (JUL搬-95) 中。摆如果选择“会计拔”年度类型，则按由于会计年度在扒 1996 年爸结束，因而总帐般管理系统会将 佰1996 加到把期名 (JUL扒-96) 中 板。佰图4-3：会计板期间类型会计期间状态艾会计期间有五种袄状态昂打开：蔼允许日记帐分录搬和过帐。 颁关闭般：在会计期重新版打开之

54、前不允许捌日记帐分录和过阿帐，但允许报告斑和查询。 凹永久关闭：吧不允许日记帐分熬录和过帐。无法颁更改此期间状态班，但允许报告和碍查询。 翱从百不打开：盎不允许日记帐分拌录和过帐。总帐办管理系统将对日扮历中第一个打开爸期间之前的任何疤期间，或者任何爱定义的但不可在矮将来输入的期间鞍指定此状态。无埃法更改此期间状罢态。 岸将来_岸录芭入：叭允许日记帐分录氨，但不允许过帐吧。期间尚未打开般，但在“帐套”背窗口中指定的可拔在将来输入的期爱间之内。将无法吧不使用并发处理把来打开期间而更瓣改此期间状态。拔 靶可以打开新的会俺计期、关闭会计靶期、重新打开关罢闭的会计期以及柏打开保留年度（靶如果使用保留会阿

55、计）。 翱此外，如果稗使用多报表币种癌，则必须打开/唉关闭主帐套和每按个报表帐套中的阿会计期。白LESSON版 熬2 俺 艾凭证修改和调整罢由应付、应收、白采购等子模块引搬入的凭证是不能艾直接在总帐中修叭改的。如果这些笆凭证出现了错误斑，只能在子模块爸中修改，然后再案引入到总帐中来八调整以前的错误伴凭证。只有手工暗录入的凭证可以叭在总帐中直接修拜改。岸审批前修改和调拌整班凭证只是存盘，版尚未做其他动作坝，可以直接在凭罢证上修改。拌1、（）凭证半俺输入，进入邦“熬查找日记帐盎”疤窗口。稗2、在百“皑查找日记帐啊”拜窗口输入查询条柏件，找到该笔凭搬证，点击盎“艾复核日记帐把”颁按钮，显示该笔邦日记

56、帐的详细情半况，进行修改。翱更改凭证的期间跋。点击白“胺其他活动矮”奥按钮，进入艾“唉其他活动扒”靶窗口，点击扒“昂更改期间盎”半按钮，在绊“版更改期间澳”吧窗口中输入新的颁会计期间和有效背日期，如图4-奥4。搬图：4-4更改摆凭证会计期间凹更改日记帐分录八币种。点击颁“捌更改币种巴”熬按钮，进入皑“伴更改币种巴”岸窗口（图4-5矮），输入新的币绊种，日期，类型版和汇率，点击扒“啊确定版”爸按钮。霸注：阿有关外币的设置敖，请参考罢“把外币业务绊”邦。新币种类型有用户、公司和周期三种爸图4-5：更改岸凭证币种白对说明、类别、袄行、金额、帐户矮等的更改，可直袄接在窗口中选中摆所需更改的内容耙，直接

57、修改即可岸。傲凭证已进行了资把金检查或准备，盎但还没有提交审败批，则必须点击胺“办其他活动跋”白按钮，进入袄“爸其他活动伴”哎窗口后点击鞍“绊非保留资金皑”袄按钮，将已经保懊留的预算额度释耙放，然后进行修隘改。修改操作同爱上。碍审批后修改和调蔼整翱凭证已进行审批爸，但还没有过帐柏，则必须由审批斑人对该笔凭证作碍出回应，然后再八取消资金检查，叭即点击白“氨非保留资金安”敖按钮，才可进行板修改。修改操作肮同上。版LESSON办 皑3 安 胺反冲凭证傲通过反冲产生调背整凭证暗凭证已经过帐，凹则只能通过补记澳一张凭证调整或把将原分录冲回。吧例如，南京分公唉司在会计期间邦“凹04-2001昂”皑做了一笔

58、分录如拔下：拜借：现金（05版0.0.100阿101.0.0拔.0）邦 10000吧贷：银行存款（柏050.0.1胺00201.1扮0020001隘.0.0）哀 10000八该凭证已通过审百批，并已过帐。奥但发现借贷方向摆颠倒了，应为借熬“霸银行存款哎”罢，贷鞍“啊现金柏”版。由于已过帐，败只能反冲凭证。 操作如下：疤1、（）凭证艾敖输入，在癌“坝查找日记帐癌”笆窗口查询该笔分颁录。稗2、点击阿“芭复核日记帐傲”敖按钮，进入癌“百日记帐输入胺”皑窗口。斑3、点击白“盎其他明细案”霸按钮，进入扮“巴其他明细疤”芭窗口（图4-6柏），选择该笔冲皑销分录所在的会百计期间和冲销方柏法。冲销方法共背有两

59、种：伴切换借项/贷项稗：总帐管理系统八会通过切换原始绊日记帐分录的借俺项和贷项金额来阿创建冲销日记帐捌。在冲销应计费板用时通常会使用巴此方法。 靶更改标志耙：总帐管理系统跋会通过将原始日按记帐金额的正号般更改为负号来创拌建冲销日记帐。邦在冲销日记帐以跋更正数据录入错霸误时，通常会使办用此冲销方法。疤 百图4-6：其他佰明细拔、点击版“挨冲销日记帐矮”爱按钮，则系统运稗行一后台进程，安自动生成一冲回俺分录。分录批组挨名规则为：俺“袄反冲版”按+碍被取消的日记帐叭名称袄+安取消时间颁+柏进程号。同时原安分录的状态变为哀“疤已冲销哎”碍的。将该批过帐澳，则原分录得以背冲回。柏LESSON柏 傲4 利

60、用经常哎性和成批分配凭罢证的产生凭证霸该操作主要适用扳于定期发生的一皑些重复性分录的按处理，如费用的摆预提和分摊、待白摊，税金的计提安等分录的定义与疤生成等。芭GL奥的解决方案是定隘义重复性分录公板式，在定义之后埃，定期运行这些板公式即可得到所颁要分录，避免了挨重复性的的手工皑录入工作。敖GL颁能提供三种类型办的重复性分录：隘框架分录：仅有癌分录的借贷方科肮目，金额需要手扳工补充。例如计瓣提折旧、计列收吧入，每月的凭证敖行相同，但金额跋不同。肮标准分录：有借笆贷方科目及金额碍，但借贷方金额案是固定数。例如爱待摊、预提型分奥录，每月的分录绊都相同。耙公式分录：有借挨贷方科目及金额笆，借贷方金额是