信息披露管理制度(15篇)

1、第PAGE33页共NUMPAGES33页信息披露管理制度_股份有限公司信息披露管理制度（二）_股份有限公司信息披露管理制度第一章总则第一条为规范_股份有限公司(以下简称“公司”)信息披露行为，提高信息披露管理水平，健全信息披露事务管理制度，维护公司形象和股东权益，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)、全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南(试行)和_股份有限公司章程(以下简称“公司章程”)等规定，制定本制度。第二条本制度所指信息披露是指公司在全国股份转让系统公司指定的报刊和网站披露的

2、定期报告和临时报告。第三条公司信息披露义务人为公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等。信息披露义务人应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。第二章披露信息内容、范围和标准第一节定期报告第四条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告。年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。第五条公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起二个月内披露半年度报告。第六条定期报告应当记载以下内容：1_股份有限公司信

3、息披露管理制度（三）(1)重要提示、目录和释义；(2)公司简介；(3)会计数据和财务指标摘要；(4)管理层讨论与分析；(5)重要事项；(6)股本变动及股东情况；(7)董事、监事、高级管理人员及核心员工情况；(8)公司治理及内部控制；(9)财务报告；(10)全国股份转让系统公司规定的其他事项。第七条公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和全国股份转让系统公司的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，

4、应当陈述理由和发表意见，并予以披露。第八条公司董事、监事、高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司定期报告签署书面意见，影响定期报告的按时披露，公司董事会不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。第九条公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。第十条公司定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。2_股份有限公司信息披露管理制度（四）第十一条公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项做出专项说明。第十二条公司

5、应当与全国股份转让系统公司约定定期报告的披露时间，并按照全国股份转让系统公司安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需要变更披露时间的，应当告知主办券商并向全国股份转让系统公司申请，陈述变更理由，并明确变更后的披露时间。第十三条公司应当在定期报告披露前及时向主办券商送达下列文件：(1)定期报告全文、摘要(如有)；(2)审计报告(如适用)；(3)董事会、监事会决议及其公告文稿；(4)公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见；(5)按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数据的电子文件；(6)主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。第二节临时报告第十四条临时报告是指公司

6、按照法律法规和全国股份转让系统公司有关规定发布的除定期报告以外的公告。临时报告(监事会公告除外)由公司董事会发布并加盖公司公章。第十五条发生可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括：(1)公司的经营方针和经营范围的重大变化；(2)公司在一年内单笔购买、出售资产或股权、对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)、日常经营相关的采购或销售超过公司最近一期经审3_股份有限公司信息披露管理制度（五）计总资产_%以上的事项；(3)公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产

7、生重要影响；(4)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；(5)公司发生重大亏损或者重大损失；(6)公司生产经营的外部条件发生的重大变化；(7)公司的董事、三分之一以上监事、总经理或者董事会秘书发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；(8)持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；(9)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；(10)涉及公司的占公司最近一期经审计净资产绝对值_%以上的重大诉讼、仲裁，公司股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；(11)公司涉嫌违法违规被有权机

8、关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；(12)新颁布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；(13)董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；(14)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司_%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；(15)主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；(16)主要或者全部业务陷入停顿；4_股份有限公司信息披露管理制度（六）(17)对外提供重大担保；(18)变更会计政策、会计估计；(19)因前期已披露的信息存在差错、未

9、按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；(20)全国股份转让系统公司规定的其他情形。第十六条公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：(1)董事会或者监事会作出决议时；(2)签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限)时；(3)公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事件发生时。第十七条对公司股票转让价格可能产生较大影响的重大事件正处于筹划阶段，虽然尚未触及本细则第十六条规定的时点，但出现下列情形之一的，公司亦应履行首次披露义务：(1)该事件难以保密；(2)该事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；(3)公

10、司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。第十八条公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。第十九条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。第二十条公司控股股东、实际控制人应及时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。5_股份有限公司信息披露管理制度（七）第二十一条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及

11、媒体关于本公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。第二十二条公司证券及其衍生品种交易被全国股份转让系统公司认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。第二十三条临时报告同时须经董事会、监事会和股东大会决议的，其披露要求和相关审议程序应同时符合相关规定。第三章信息的传递、审核、披露流程第二十四条董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，公司披露

12、的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。第二十五条信息披露应遵循下列程序：(1)公司各职能部门在获悉相关信息或筹备此类工作的同时，以书面形式报董事会秘书，重大事件应即时报告；(2)公司各职能部门提供的书面材料以董事会秘书规定的内容为准，董事会秘书进行合规性审核；(3)定期报告在董事会做出决议的_个工作日，由董事会秘书签署、准备好披露文件后，应将加盖董事会章或公司公章的公告的纸质文件及相应电子文档送达主办券商。进行定期报告披露的，公司应与主办券商商定披露日期，主办券商应于商定日期前将挂牌公司书面预约申请报送全国中小企业股份转让系统

13、公司进行披露预约。由主办券商将披露材料的电子文档(word格式或pdf格式，如非特别要求，公告不用影印形式)上传至全国中小企业股份转让系统公司信息披露业务平台或发送至信息披露专用邮箱，并与全国中小企业股份转让系统公司电话6_股份有限公司信息披露管理制度（八）确认收悉。临时报告需要由董事会做出决议的，同定期报告披露流程。不需要董事会做出决议的披露事项，董事会秘书要及时报告董事及相关人员后披露相关信息；公司在遇到可能涉及暂停与恢复转让的事宜时，应提前告知主办券商，主办券商在办理信息披露业务的同时应当协助公司办理暂停与恢复转让。办理暂停与恢复转让业务按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让

14、业务指南执行。(4)公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息；(5)对媒体已报道的信息，董事会秘书应主动求证报道的真实情况。第二十六条定期报告的编制、审议、披露程序：(1)董事会秘书负责组织定期报告的披露工作，公司各部门及时、准确、完整地提供相关资料，并经相应责任人和部门领导审核签字后，报送董事会秘书；(2)董事会秘书收到相关材料、数据后，认真对相关材料、数据进行复核和编制，编制完成后提请董事会审议；(3)董事、高级管理人员签署书面确认意见；(4)监事会审核董事会编制的定期报告并发表书面审核意见。

15、第二十七条重大事件的报告、传递、审核、披露程序：(1)董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务；(2)董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。第二十八条公司履行披露义务时，应当按照全国股份转让系统公司制定的临时公告格式指引予以披露。临时公告格式模板里没有明确给出格式的公告类7_股份有限公司信息披露管理制度（九）型，由公司自行编制。在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，应当按照相关格式指引的要求披露事项进展或变化情况。第四章信息披露管理部门及其职责第二十九条公司董事会秘书为公司信

16、息披露归口管理人员。第三十条董事的责任：(1)公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担责任。(2)董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。(3)未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息。第三十一条监事的责任：(1)监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及说明披露事项的相关附件，交由董事会秘书办理具体的披露事务。(2)监事会全体成员必须

17、保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担责任。(3)监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露非监事会职权范围内公司未经公开披露的信息。(4)监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行对外披露时，应提前_天以书面文件形式通知董事会。8_股份有限公司信息披露管理制度（十）(5)当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总经理和其他高级管理人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。第三十二条高级管理人员的责任：(1)

18、高级管理人员应当及时以书面形式，定期或不定期在有关事项发生的当日内向总经理报告公司经营情况、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，总经理必须保证这些报告的真实、及时和完整，并在该书面报告签名，承担相应责任。总经理会同该高级管理人员再向董事会报告。(2)总经理应责成有关部门对照信息披露的范围和内容，如有发生，部门负责人将有关事项在发生的当日内报告总经理。(3)各信息披露的义务人应在有关事项发生的当日将相关信息提交董事会秘书。董事会秘书需要进一步的材料时，相关部门应当按照董事会秘书要求的内容与时限提交。(4)总经理有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司其他

19、情况的询问，以及董事会代表股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担相应责任。(5)总经理提交董事会的报告和材料应履行相应的手续，并由双方就交接的报告及材料情况和交接日期、时间等内容签字认可。第三十三条董事会秘书的责任：(1)董事会秘书为公司与中国证监会和全国股份转让系统公司的指定联络人，负责准备和递交中国证监会和全国股份转让系统公司要求的文件，组织完成证券监管机构布置的任务。(2)负责公司信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告中国证监会和全国股份转让系统公司。(3)董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，

20、持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。信息披露事务包括建立信息披露的制度、负责投资者关系、接待来访、回答咨询、9_股份有限公司信息披露管理制度（十一）联系股东、董事，向投资者提供公司公开披露过的资料，保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。董事会秘书应按照全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)、定期报告格式指引和临时公告格式模板等规定编写公告文稿，并准备备查文件。(4)董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。(5)股东咨询

21、电话是公司联系股东和证券监管机构的专用电话。除授权的人员外，任何人不得随意回答股东的咨询，否则将承担由此造成的有关责任。第五章未公开信息的保密措施第三十四条公司董事、监事、董事会秘书、其他高级管理人员以及其他因工作关系接触到公司应披露信息的相关工作人员，在信息未正式公开披露前负有保密义务，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。第三十五条在公司信息未正式披露前，公司各部门对拟披露信息均负有保密义务，不得在公司内外网站、报纸、广播等媒介公开相关信息，不得向无关

22、第三方泄漏。第三十六条公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露前，将信息知情者控制在最小范围内。凡公司应披露信息中涉及公司商业秘密或其他重要不便于公开的信息等，董事会秘书应及时向董事会反映后，向全国股份转让系统公司申请豁免相关信息披露义务。第三十七条当董事会得知尚未披露的信息难以保密或已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。1_股份有限公司信息披露管理制度（十二）第六章违反本制度的处理第三十八公司董事、监事、高级管理人员依法负有诚信和勤勉尽责的义务和责任。由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应当给予

23、该责任人相应的批评、警告、解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。第三十九公司各职能部门未按要求及时、准确、完整的提供信息，由董事会秘书提出处理意见，董事会批准执行。第七章附则第四十条本制度未尽事宜，按照有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定执行。第四十一条本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。第四十二条本制度经董事会审议通过之日起实施。信息披露管理制度（十三）深圳市_科技股份有限公司信息披露管理制度（十四）第一章总则第一条为规范深圳市_科技股份有限公司(以下简称“公司”)及其他相关义务人的信息披露行为，促进公司规范运作，维护公司和投资者的合法权益，根据中华人民共和国公司法(以

24、下简称“公司法”)、中华人民共和国证券法(以下简称“证券法”)、中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)上市公司信息披露管理办法(以下简称信息披露办法)、深圳证券交易所创业板股票上市规则(以下简称“创业板上市规则”)、深圳证券交易所上市公司信息披露格式指引(以下简称信息披露格式指引)及深圳市_科技股份有限公司章程(以下简称“公司章程”)等法律、法规及规则的规定和要求，特制定本制度。第二条本制度所称“信息”是指将可能对公司证券价格产生重大影响而投资者尚未得知的重大信息以及证券监管部门和证券交易所要求披露的信息。本制度所称“披露”是指公司或者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规章、规

25、范性文件、创业板上市规则和其他相关规则在规定的时间内、以规定的方式、在指定媒体上向社会公众公布信息行为。本制度所称“证券交易所”是指公司上市的深圳证券交易所。第三条信息披露是公司的持续责任，公司应当依法、诚信的履行持续信息披露的义务。第四条信息披露应遵循的原则1.真实、准确、完整原则；2.及时、公平原则。第五条公司及其董事、监事和高级管理人员应当保证信息披露内容真实、准确、完整、及时、公平，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，不得发生拖延或差异披露情形；不能保证所披露的信息内容真实、准确、完整、及时、公平的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。公司应当在公告中作出以下重要提示。公司及董事会全体

26、成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。第六条公司公开披露的信息应依据中国证监会信息披露办法、深圳证券交易所创业板上市规则、信息披露格式指引的规定和本制度及时报送证券交易所并公告。第七条公司及相关信息披露义务人对履行信息披露义务有疑问的，应当向证券交易所咨询。公司在不能确定有关事件是否必须及时披露的，应当报告证券交易所，由证券交易所审核后决定是否披露或披露的时间与方式。第二章信息披露的内容第八条公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。第一节定期报告第九条定期报告分为年度报

27、告、中期报告和季度报告。(一)公司应当在于每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露中期报告，在每个会计年度的前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。(二)公司预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年度结束后两个月内披露业绩快报。业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。(三)公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。(四)公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向证券交易所报告并公告

28、不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。第十条公司应当与证券交易所约定定期报告的披露时间，并按照证券交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当提前五个交易日向证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，明确变更后的披露时间，争取证券交易所能够予以适当调整。第十一条公司定期报告必须经过董事会审议通过方能予以披露，未经董事会审议通过的定期报告不得披露。公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险。第十二条公司董事会应当组织有关人员安排落实定期报告的编制

29、、审核、签署和披露工作，不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。公司经理、财务负责人、董事会秘书等相关高级管理人员应当及时编制、签署确认定期报告并提交董事会审议。公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。公司的董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对公司定期报告签署书面意见影响定期报告的按时披露。第十三条公司定期报告披露前出现业绩提前泄漏或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，应当及时披露本报告期内营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产和净资产等相关财务数据(无论是否已经审计)。第十四条公司应当在每年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会

30、，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况。公司年度报告说明会应当事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明，年度报告说明会的文字资料应当刊载于公司网站供投资者查阅。第二节临时报告第十五条定期报告之外的其他报告为临时报告，临时报告包括但不限于下列事项：(一)董事会决议。(二)监事会决议。(三)股东大会决议。(四)独立董事的声明、意见及报告。(五)公司与关联人达到应当披露标准的关联交易：_公司与关联自然人发生的交易金额在_万元以上的关联交易；_公司与关联法人发生的交易金额在_万元以上且占公司最近一期经审计净资

31、产绝对值_以上的关联交易。(六)公司重大对外担保行为。(七)公司股票交易异常波动。(八)公司章程的修改。(九)公司股票回购。(十)股东大会或董事会通过的股权激励计划。(十一)公司发生重大亏损或者重大损失。(十二)公司发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿事项。(十三)公司可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任。(十四)公司计提大额资产减值准备。(十五)公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭。(十六)公司预计出现资不抵债(一般指净资产为负值)。(十七)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备。(十八)公司主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵

32、押、质押。(十九)公司主要或者全部业务陷入停顿。(二十)公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到重大行政、刑事处罚。(二十一)公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或者采取强制措施而无法履行职责，或者因身体、工作安排等其他原因无法正常履行职责达到或者预计达到_个月以上的。(二十二)公司变更名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话等事项，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在证券交易所指定的网站上披露。(二十三)公司经营方针、经营范围和主营业务发生重大变化。(二十四)公司变更会计政策、会计估计。(二十五)公司股东大会、董事会通过发行新股或者其他再

33、融资方案。(二十六)中国证监会创业板发行审核委员会对公司发行新股或其他再融资申请提出相应的审核意见。(二十七)持有公司_%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化。(二十八)公司董事长、总经理、董事(含独立董事)或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动；董事长或者总经理无法履行职责。(二十九)公司生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化(包括产品价格、原材料采购、销售方式发生重大变化等)。(三十)公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的协议事项。(三十一)国家新颁布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策可能对公司经

34、营产生重大影响。(三十二)聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所。(三十三)法院裁定禁止公司控股股东转让其所持股份。(三十四)公司任一股东所持公司_%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权。(三十五)公司获得大额政府补贴等额外收益或者发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项。(三十六)公司的重大投资行为、重大的购置、出售或置换财产的决定。(三十七)公司作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定或者依法进入破产程序、被责令关闭。(三十八)公司发生的重大诉讼、仲裁事项以及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼事项。(三十九)公

35、司因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载情形，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正。(四十)法律、法规、中国证监会及证券交易所规定的其他事项。第十六条公司出现下列使公司的核心竞争能力面临重大风险情形之一的，应当及时向证券交易所报告并予以披露：(一)公司在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术的取得或者使用发生重大不利变化；(二)公司核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争能力有重大影响的人员辞职或者发生较大变动；(三)公司核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或被淘汰的风险；(四)公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或控制权；(五)证券交易所或者公司认定

36、的其他有关核心竞争能力的重大风险情形。第十七条公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：(一)董事会、监事会作出决议时；(二)签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限)时；(三)公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事件发生时。第十八条出现对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的重大事件且正处于筹划阶段，虽然尚未触及信息披露时点，但出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关筹划情况和既有事实：(一)该事件难以保密；(二)该事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；(三)公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。第十九条公司可以在

37、中午休市期间或下午三点三十分后通过指定网站披露临时报告，但在遇到或出现紧急情况时可以向证券交易所申请临时停牌，并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告。公司可申请紧急停牌的情形如下：(一)公共媒体中传播的信息可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，需要进行澄清的；(二)公司股票及其衍生品种交易异常波动，需要进行说明的；(三)公司及相关信息披露义务人发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件(包括处于筹划阶段的重大事件)，有关信息难以保密或者已经泄漏的；(四)中国证监会或者证券交易所认为必要的其他情况。第三章信息披露的程序第二十条信息披露前应严格履

38、行下列审查程序：(一)提供信息的部门负责人对拟披露信息资料应当认真核对并签署确认；(二)董事会秘书进行合规性审查确认；(三)由董事会秘书负责信息披露相关工作、完成信息披露文稿的审定、撰写或编制，对有关信息披露申请送达证券交易所。第二十一条公司有关部门研究、讨论和决定涉及到信息披露事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需要的资料。第二十二条公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或通过董事会秘书向证券交易所咨询。第二十三条公司不得以新闻发布会或答记者问等形式代替信息披露。第四章信息披露的媒体第二十四条公司信息披露应当选择中国证监会指定媒体中国证券报、证券时

39、报和巨潮资讯网中的至少一家作为公司公开披露信息的媒体。第二十五条公司定期报告和临时报告等信息除应当在中国证监会指定网站和公司网站上披露外，定期报告摘要还应当在中国证监会指定的报刊上披露。公司未能按照既定时间披露或者在指定的媒体上披露的文件内容与报送证券交易所登记的文件内容不一致的，应当立即向证券交易所报告。第二十六条公司及相关信息披露义务人可以在其他公共媒体或公司内部刊物上披露公司信息，但在其他公共媒体或内部刊物上发布重大信息的时间不得先于公司选择的指定媒体，在指定的媒体公告信息之前不得以新闻发布或者答记者问等任何其他方式提前透露或泄漏未公开重大信息。第二十七条公司应当将定期报告、临时报告和相

40、关备查文件等信息披露文件在公告的同时备置于公司住所地，供公众查阅。第五章信息披露事务管理第二十八条公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：(一)董事长是公司信息披露的第一责任人；(二)董事会秘书是信息披露的直接负责人和责任人，具体负责汇集、协调、组织和安排公司信息披露相关事宜；(三)董事会全体成员负有连带责任。第二十九条董事会秘书在信息披露事务中的主要职责是：(一)负责准备和提交证券交易所要求的信息披露文件。(二)负责收集、协调、组织、安排和办理公司信息披露等相关事宜，包括建立信息披露的制度、接待来访、回答咨询、联系股东、收集未公开的重大信息、持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况，

41、向投资者提供公司公开披露的资料，促使公司及时、合法、真实和完整地进行信息披露。(三)董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。公司有关部门应当向董事会秘书提供信息披露所需要的资料和信息。公司在作出重大决定之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见。(四)负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告证券交易所和中国证监会。第三十条除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员及其他人员非经董事会书面授权，不得代表公司对外发

42、布或提供公司未披露的任何信息。第三十一条监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为拥有审核权和监督权，并应持续关注公司信息披露情况；发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否合法合规、报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。第三十二条公司的高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。公司及相关信息披露义务人应当关注公共媒体关于本公司的报道和本公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况。当证券交易所

43、提出问询时，公司应当按照证券交易所的规则或要求及时、如实回复并公告，不得以有关事项存在不确定性或者需要保密等为由不履行报告、公告和回复义务。第三十三条公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。(一)持有公司_%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化情形；(二)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司_%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；(三)拟对公司进行重大资产或者业务重组；(四)变更名称；(五)发生合并、分立；(六)被吊销营业执照、责令关闭、撤销、接管或决定解散；(七

44、)决定申请或被申请破产、被依法宣告破产；(八)中国证监会或证券交易所规定的其他情形。第三十四条公司应当披露的信息在依法披露前已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司董事会作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。公司的股东、实际控制人及其他相关信息披露义务人应当依法行使股东权利，不得滥用其控制权或支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息，损害公司或者其他股东的利益。公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，主动配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行其所作出的承

45、诺。公司股东、实际控制人应当特别注意筹划阶段重大事项的保密工作。公共媒体上出现与公司股东、实际控制人有关的、对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的报道或者传闻，股东、实际控制人应当及时就有关报道或者传闻所涉及的事项准确告知公司董事会秘书，并积极主动配合公司的调查和相关信息披露工作。第三十五条公司非公开发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。第三十六条公司在股东大会上向股东通报的事件属于未公开重大信息的，股东不得以任何方式对外披露或泄露；股东因擅自披露或过错泄露公司向其通报的未公开重大信息造成公司股票交易波动或公司损失的应当承担

46、相应的法律责任。公司应当将向股东通报的事件与股东大会决议公告同时披露。第三十七条公司信息披露的时间和格式应当按照公司证券交易所创业板上市规则及信息披露格式指引的有关规定执行。第三十八条公司拟披露的信息若存在不确定性、属于临时性商业秘密或者证券交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，且在符合以下条件的情况下，公司可以向证券交易所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限：(一)拟披露的信息未泄漏；(二)有关内幕人士已书面承诺保密；(三)公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。公司暂缓披露申请未获证券交易所同意、暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满的，应当及时披露相关

47、信息。第三十九条公司拟披露的信息属于国家秘密、商业秘密或者证券交易所认可的其他情况，若按照创业板上市规则披露或者履行相关义务可能导致违反国家有关保密法律、行政法规规定或者损害公司利益的，公司可以向证券交易所申请豁免履行披露或者相关义务。第四十条公司发现已披露的信息有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正、补充或澄清说明并公告。第四十一条中国证监会或证券交易所在本制度实施之后对信息披露提出进一步要求的，公司有义务按相关要求办理。第六章保密措施第四十二条以下尚未正式公开发布的公司信息为公司的内幕信息：(一)公司的经营方针和经营范围的重大变化；(二)公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；(三)公司订

48、立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；(四)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；(五)公司发生重大亏损或者重大损失；(六)公司生产经营的外部条件发生的重大变化；(七)公司的董事、1/3以上监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；(八)持有公司_%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；(九)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；(十)涉及公司的重大诉讼、仲裁，公司股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；(十一)公司涉嫌违法违规被有权机关

49、调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；(十二)国家新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；(十三)公司董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；(十四)法院裁决禁止公司控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司_%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；(十五)公司主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；(十六)公司主要或者全部业务陷入停顿；(十七)公司的对外提供重大担保；(十八)公司获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额

50、外收益；(十九)公司变更会计政策、会计估计；(二十)公司因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；(二十一)公司收购的有关方案；(二十二)_证券监督管理机构或证券交易所认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。第四十三条下列人员为公司内幕信息的知情人：(一)公司董事、监事、总经理、副总经理及其他有关的高级管理人员；(二)持有公司百分之五以上股份的股东；(三)公司的控股法人股东的高级管理人员；(四)由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的任何人员；(五)公司聘用的中介服务机构及其有关人员；(六)中国证监会信息披露办法和证券交易所创

51、业板上市规则、信息披露格式指引所规定的其他人员。第四十四条公司信息知情人对公司内幕信息负有保密义务。因其他各种关系接触或了解到公司尚未披露的信息的人员，均负有保密义务。第四十五条公司董事会应采取必要的措施做好信息保密工作。公司及其董事、监事、高级管理人员、相关信息披露义务人和其他知情人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏未公开重大信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵公司股票及其衍生品种交易价格。公司一旦出现未公开重大信息泄漏、市场传闻或者股票交易异常波动，公司及相关信息披露义务人应当及时采取措施、报告证券交易所并立即公告。第四十六条公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关

52、联人等若擅自披露或泄露公司信息，给公司造成损失的应承担相应的法律责任；公司有权追究其法律责任。第四十七条当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密或者已经泄露，公司应当立即将该信息予以披露或采取其他补救措施。第四十八条公司通过年度报告说明会、分析师会议、路演等方式与投资者就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行沟通时，不得提供、透露或者泄漏公司未公开重大信息。公司应通过网上直播方式，使所有投资者均有参与沟通和了解公司经营情况、财务状况及其他事项的同等机会。公司应当慎重确定投资者、分析师提问的范围和可回答的范围，若回答的问题涉及未公开重大信息或者回答的问题可以推理出未公开重大信息的，公司应拒绝回答。

53、第四十九条机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈沟通时，公司应当合理、妥善地安排参观过程，避免参观者有机会获取未公开重大信息。公司应当派至少两人以上人员陪同参观，并由专人对参观人员的提问进行妥当回答。第五十条公司因特殊情况需要向公司股东、实际控制人或银行、税务、统计部门、中介机构、商务谈判对手方等报送文件和提供未公开重大信息时，应当及时向证券交易所报告，依据证券交易所的相关规定履行信息披露义务。公司在与中介机构、商务谈判对手方等特定对象进行沟通和交流前，应当要求其与公司签署保密协议，否则，公司有权拒绝安排特定对象到公司现场参观、座谈和沟通。保密协议至少应包括以下承诺事项：(

54、一)不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员以外的人员进行沟通或问询；(二)不泄漏所获取的公司未公开重大信息，在有关信息公告之前不利用所获取的未公开重大信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券；(三)在投资价值分析报告、新闻稿等文件中不使用未公开重大信息，但公司同时披露该信息时除外；(四)在投资价值分析报告、新闻稿等文件中涉及盈利预测和股价预测的，须注明资料来源，不使用主观臆断、推测或缺乏事实根据的资料；(五)其投资价值分析报告、新闻稿等文件在对外发布或使用前应知会公司董事会，征求公司董事会及董事会秘书的意见，在取得公司董事会或董事会秘书的认可或同意后方可使用、发布或发表；(

55、六)特定对象违反保密协议时，特定对象及其所在的单位或机构应当对公司承担消除影响、赔礼道歉、赔偿损失等连带法律责任；(七)公司根据实际情况要求特定对象作出的其他承诺。第七章附则第五十一条由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，应对该责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。中国证监会及证券交易所等证券监管部门另有处分的可以合并处罚。第五十二条本制度未尽事项，按照有关法律法规、证券交易所相关规则和公司章程执行。第五十三条本制度由公司董事会负责解释。第五十四条本制度自公司董事会决议通过且在公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起生效。信息披露管理制度（十五）第一章总则第一条为健全和规范洪雅县农村信用合作社联合社(以下简称“本社”)的信息披露工作，确保信息披露的真实，准确，完整，及时，公平，促进本社依法规范运作，维护本社和投资者的合法权益，根据国家有关法律，法规，规章和本社章程的有关规定，制定本制度。第二章信息披露的基本原则第二条本制度所称信息披露是指将可