工程估价第1章概论资料

1、工程(gngchng)估价土木建筑学院(xuyun) 刘伟2015年3月共六十六页前言：课程(kchng)简要介绍1、主题内容： 通过招标投标确定工程价款.如何确定 按照承包合同进行工程结算.如何结算2、教材：工程估价(普通高校“十五”规划教材)3、课程性质：工程管理和土木工程的专业(zhuny)基础课 （工程管理专业的知识结构包括技术、经济、管理、法律四个平台）四大法律制度背景: 项目法人责任制 招标投标制 建设监理制 合同管理制共六十六页4、教学特点： 着重工程估价的基本(jbn)概念和基本(jbn)方法的训练计价原理工程量清单计算；采用定性分析和定量分析相结合、课堂理论教学及工程实例案例

2、分析和工程计价软件练习相结合共六十六页 第五章：投资(tu z)估算 第一章：概论(giln) 第六章：设计概算 第二章：建设项目投资组成 第三章：工程估价依据 第四章：工程量清单及工程量计算 前 言目录共六十六页 第十二章：计算机辅助工程估价(gji)系统 第八章：工程量清单(qngdn)计价 第九章：国际工程投标报价 第十章：建设工程结算 第十一章：竣工决算 第七章：施工图预算目录（续）共六十六页第一章 概 论主要(zhyo)内容第一节：工程估价概述第二节：工程造价的发展历史第三节：工程估价相关执业资格共六十六页第一章 概 论第一节 工程估价概述一、概念 1、工程估价 从项目(xingm)

3、的可行性研究、设计到承包商的投标报价为止，对建筑物成本所作的测算。 2、工程造价 从业主接受承包商的报价、签订合同、施工开始至竣工验收为止的费用。 3、工程计价 工程造价的计算过程称之为工程计价。共六十六页工程建设的各个阶段造价(zoji)控制的主要方法可行性研究阶段投资估算（财务评价）初步设计设计概算（成本控制与估价）施工图设计施工图预算（工程量清单）招投标阶段合同价（标价分析）合同实施阶段结算价（审核、索赔处理）竣工(jngng)验收阶段竣工结算（编制报表）共六十六页二、建筑(jinzh)产品的特点（一）建筑产品(chnpn)的固定性（二）建筑产品的多样性（三）建筑产品体积庞大共六十六页三

4、、建筑产品生产的技术经济(jngj)特点（一）建筑产品的单件性（二）建筑生产的流动性（三）建筑产品的生产过程具有综合性（四）建筑生产受气候条件影响(yngxing)大（五）建筑产品的生产周期长和不可间断性（六）建筑产品质量的差异性共六十六页四、工程估价(gji)的特征（一）单件性 （二）多次性（见基本建设程序）（三）组合(zh)性（四）方法的多样性（五）依据的复杂性 （六）动态性共六十六页提出(t ch)项目建议书进行(jnxng)可行性研究编制设计任务书编制设计文件工程招投标 签订合同进行施工准备全面施工 生产准备竣工验收 交付使用工程项目的后评价五、 基本建设程序与项目的划分1、基本建设的

5、程序共六十六页国民经济(gumnjngj)中长期发计划提出(t ch)拟建项目建议书可行性研究设计任务书阶段设计招标与投标组织施工验收投产或交付使用初步设计技术设计施工图设计施工预算投资估算初步设计概算修正总概算施工图预算合同价工程结算竣工决算共六十六页工程建设程序 （1）项目建议书 向国家和主管部门提出的一个新的建设项目的立项建议书。内容(nirng)包括： 建设项目必要性，依据。 产品方案、拟建规模、建设地点设想。 资源情况、建设条件、协作关系。 投资估算，资金筹措设想。 经济效益，社会效益估算。共六十六页（2）可行性研究阶段1）可行性研究 对项目建议书批准的建设项目，技术上是否可行，经济

6、上是否合理，盈利的可能性等进行(jnxng)更深一步的分析和论证。2）编制可行性报告 可研报告主要有： 由市场预测和经济预测确定建设规模和产品方案。 资源、原材料、燃料、动力、供水、运输条件。 建厂条件、选址方案。 技术工艺、设备选型。主要单项工程，公用辅助设施，配套工程。共六十六页 环保、城市规划、抗震、防洪 企业组织，劳动定额，管理制度 建设进度、工期 投资估算，资金筹措。此阶段的估算比项目建议书阶段更准确。 经济效益、社会效益评估3）可研报告审批(shnp) 按照新的投资管理体制规定： 国家投资的大中型项目和限额以上（2亿人民币）项目，由国家计委审批； 中央各部门的小型项目由各部门审批；

7、 地方投资的2亿元以下的项目，由地方 计委审批。共六十六页4）设计任务书 可研报告批准后，要编制设计任务书。 它是工程建设的大纲，是确定建设项目和建设方案（含建设依据、规模、布局及主要技术经济要求）的基本文件，是以后编制设计文件的主要依据。（3）建设地点选择阶段 选址时主要考虑如下三种因素： 工程地质、水文、及自然条件(tiojin)是否可靠。 水、电、运输等条件是否落实，是否经济。 项目建成后，生产所用的原材料、燃料等条件是否具备。共六十六页（4）设计阶段 一般的建设项目，采用两阶段设计：即： 初步设计和施工图设计； 技术复杂，又缺乏经验的项目可采用三阶段设计： 初步设计、技术设计、施工图设

8、计 技术简单、方案明确的小型项目可采用一阶段设计，即 施工图设计。1）初步设计阶段 对产品方案、工艺流程、设备选型、主要建筑物、公用设施、生活区的建设等要做出规定，要计算(j sun)出主要的工程量。 在初设阶段要编制设计概算。共六十六页2）技术设计 进行科学实验，专题研究以及加深 勘探(kntn)等工作。 解决初设中出现的未解决的复杂技术问题。这就可能出现对原初设中提出的技术方案，工程量，施工方案等进行修正，因此， 应编制修正的设计概算。3）施工图设计 初步设计和技术设计进一步的具体化和深化。要编制相应的施工图预算。施工图预算要控制在设计概算内。（5）编制年度基本建设投资计划合理安排各年度投

9、资各年的材料、设备、劳动力的调配各配套项目的衔接共六十六页（6）施工准备阶段征地拆迁，三通一平 （水、电、路通，平整(pngzhng)场地） 设备材料订货，工程项目报建委托监理、工程招投标确定施工单位办理施工许可等。（7）组织施工阶段 前期准备，零时设施搭建，落实施工材料、各种施工机械，施工力量进场。 施工组织设计，制定各施工阶段的 施工方案以及机具，人力配备和全 过程的施工计划。 正式施工共六十六页（8）生产准备阶段 生产管理机构的设置，管理制度的制定，生产人员的配备 招收和培训人员 生产技术准备：国内设备设计资料汇总、国外 技术资料翻译编辑，岗位操作法的编制等 生产物资准备：原材料、燃料、

10、水、电、气、 协作产品、备品、备件、器具、工装的订货等。（9）竣工验收阶段检验设计质量和工程质量，保证项目技 术经济指标达到要求，保证正常生产。有关部门和单位从中总结经验和教训。验收合格项目及时移交固定资产，从基 建系统转入(zhun r)生产系统，尽早投入生产。共六十六页（10）建设项目后评价阶段 对项目的立项、决策、设计施工、 竣工(jngng)投产、生产运营全过程进行评价。 （肯定成绩，总结经验，研究问题，吸取教训，提出建议，改进工作，从而提高项目决策水平和投资效果。）共六十六页2、基本建设(jbnjinsh)项目的划分建设项目单项工程单位(dnwi)工程分部工程分项工程是指在一个总体设

11、计或初步设计范围内，有一个或几个单项工程组成的行政上具有独立的组织形式、经济上实行独立核算，有法人资格与其他经济实体建立经济往来关系的建设工程实体。又称“单项工程”。工程项目是建设项目的组成部分。工程项目都有独立的设计文件，竣工后能够独立发挥生产能力或使用效益，它是由许多单位工程组成。是指具有单独设计、可以独立组织施工， 但竣工后不能独立发挥生产能力或使用效益的工程。每一个单位工程是由许多结构构件、部件或更小的部分所组成。按部位、材料和工种进一步分解出来的工程，称为分部工程。是指能够单独地经过一定施工工序就能完成，并且可以采用适当计量单位计算的建筑或安装工程，称为分项工程。共六十六页 建设项目

12、的划分(hu fn)层次见下图。 建设项目单项工程单位(dnwi)工程分部工程分项工程生产车间工业管道暖通卫生设备安装土建工程墙体工程电气照明职工宿舍办公楼X X 工 厂梁、板、柱等工程基础工程架空线路180砖墙240以上砖墙电 缆240砖墙共六十六页建设项目单项工程单位(dnwi)工程分部(fn b)工程分项工程汽车制造公司办 公 楼冲压车间装配车间建筑工程装饰工程给排水工程电照工程土石方工程桩与地基基础工程砌筑工程砖基础混水砖墙1砖半多孔砖墙1砖共六十六页六 、建设(jinsh)工程项目估价工程造价的基本类型及主要作用 1投资估算造价含义：决策（建议书、可研）阶段估算出的投资额。作用：决策

13、、筹资和控制(kngzh)建设项目造价的依据。 2设计概算造价含义：依据初步设计图纸等概略计算出的建设项目 造价。作用：选择满意设计方案、控制和安排建设投资、招投标等的重要依据。 共六十六页3修正概算造价概算造价的修正和调整，其作用同概算造价。4预算(y sun)造价含义：依据施工图等预先测算出的建设项目造价。作用：选择满意设计方案和进行招投标等的依据。 5合同价含义：发承包双方根据市场行情等共同议定和认可的成交价格。 作用：发承包双方进行工程价款结算的价格基础。 共六十六页 6工程结算造价 含义：在合同价的基础上调整计算出的结算工程的实际价格 。 作用：发承包双方进行工程价款结算的直接依据。

14、 7竣工决算造价 含义：反映建设项目从筹建起至建成投产为止的全部实际成本的技术经济文件，是最终(zu zhn)确定的实际工程造价。 作用：办理财产交接、考核交付使用的财产成本、使用部门建立财产明细表和登记新增财产价值的重要依据。共六十六页六、建设项目总投资(tu z)的概念 我国现行建设项目总投资构成如下图所示：建设项目总投资固定资产投资流动资产投资工程造价流动资金建设投资建设期利息工程费用工程建设其他费用预备费基本预备费涨价预备费设备及工器具购置费建筑安装工程费直接费间接费利润税金固定资产其他费用无形资产费用其他资产费用共六十六页1、建筑安装工程费用(fi yong)建筑安装工程费用的组成：

15、建筑安装工程费直接(zhji)费间接费利润税金直接工程费措施费规费企业管理费共六十六页 设备购置费 是指为购置设计文件规定用于生产、办公和生活的一切需要安装和不需要安装的各种设备的购置费用和运杂费。 工具、器具及生产家具购置 是指为保证第一个周期需要而购置的不够固定资产(gdngzchn)标准的各种工具、器具及生产家具所支出的购置费用和运输费用。 2、设备、工器具(qj)及生产家具购置费共六十六页4、预备费基本(jbn)预备费涨价(zhn ji)预备费 预备费是指在投资估算时用以处理是基于计划不相符而追加的费用，包括基本预备费和涨价预备费两部分。 基本预备费是由于自然灾害造成的损失及设计、施工

16、阶段必须增加的工程和费用。 涨价预备费是因在建设期间物价上涨而引起的投资费用的增加。 共六十六页6、建设期贷款利息建设期贷款利息 包括向国内银行和其他非金融机构贷款、出口信贷、外国政府贷款、国际商业银行(shn y yn xn)贷款及在境内外发行的债券等在建设期应偿还的借款利息，按复利计算法计算。共六十六页第二节 工程造价的发展(fzhn)历史和发展(fzhn)趋势一、国际工程估价(gji)的发展历程二、我国工程估价的历史沿革共六十六页 第三节 工程估价(gji)相关执业资格共六十六页 造价工程师执业资格制度是工程造价管理的一项基本制度，开始实施于1996年（1996年颁布了造价工程师执业资格

17、制度暂行规定），1997年举行第一次执业资格考试。 造价工程师的执业资格是履行(lxng)工程造价管理岗位职责与开展业务的准入资格。 共六十六页 按现行规定，造价工程师是指经过(jnggu)全国统一考试合格、取得造价工程师执业资格证书并经过(jnggu)注册从事建设工程造价业务活动的专业技术人员。 造价工程师注册考试制度对申请报考条件、考试内容、注册、工程师的权利义务等进行了规定。共六十六页 工程项目造价管理不同于一般企业管理的财务与成本会计管理； 一般企业管理的对象是企业和企业中的各种各样相对(xingdu)可控和多次重复的生产与经营活动过程； 而项目管理则具有一次性、不重复性、环境条件的不

18、确定性、复杂性、风险性高等特点。 一、 造价工程师的专业(zhuny)素质要求共六十六页 因此，工程项目造价管理在许多方面与一般企业管理的财务(ciw)与成本会计管理不同，一般企业管理中的一些财务(ciw)管理方法、会计核算方法和成本控制方法是不能够直接应用到工程项目造价管理之中的。 这样人们就不得不针对工程项目造价管理的特性，去研究针对工程项目造价管理的专门理论和方法。共六十六页 工程项目造价管理的理论和方法必然涉及大量的工程项目及工程项目管理专业知识。工程项目造价管理是专业性、科学性极强的活动(hu dng)，需要由既懂造价管理一般知识，又懂技术、经济、法律等专业知识的专业人才来完成。共六

19、十六页 因此，造价工程师应具备的知识体系(tx)包括： 工程造价及概预算知识 建筑技术知识 经济知识 管理知识 法律知识共六十六页 我国“造价工程师执业资格考试培训教材”中规定的造价工程师应掌握和了解的专业知识包括： （1）相关的经济理论 （2）项目投资管理与融资(rn z)（3）建筑经济与企业管理 （4）财政税收与金融实务（5）市场与价格 （6）招投标与合同（7）工程造价管理 （8）工作方法与动作研究（9）工业技术与建筑技术 （10）建筑制图与识图（11）施工技术与施工组织 （12）相关法律、法规和政策（13）计算机应用和信息管理 （14）现行各类计价依据二、造价(zoji)工程师执业资格考

20、试共六十六页 我国“造价工程师执业资格考试”科目及内容： （1）工程造价管理相关知识 （2）工程造价的确定与控制 （3）建设工程技术与计量（土建(t jin)部分或安装部分） （4）案例分析共六十六页 我国造价工程师注册管理办法规定，造价工程师的执业范围包括：（1）建设项目投资估算的编制、审核及经济评价；（2）工程概算、工程预算、工程结算、竣工决算、工程招标标底价、投标报价的编制与审查；（3）工程变更及合同价款的调整(tiozhng)和索赔费用的计算；（4）建设项目各阶段工程造价的控制；（5）工程经济纠纷的鉴定；（6）工程造价计价依据的编制、审查（7）与工程造价业务有关的其它事项。共六十六页造

21、价(zoji)工程师的基本工作内容：业主方造价工程师工作1、项目的财务分析2、可行性研究阶段的 工程估价3、设计阶段的成本控制 与估价4、编制工程量清单5、标价分析6、审核中期付款(f kun)7、审核承包商的费用索赔 承包方造价工程师工作 1、投标报价 2、现场测量 3、成本分析与财务管理 4、编制财务报表共六十六页工程估价人员及其工作内容工程估价人员的服务部门主要有政府、中介机构（工程估价事务所）、承包商、商业或工业公司以及(yj)教育界。从总体上讲，估价人员主要服务于两类人： 一是业主；二是承包商。46共六十六页1 为业主服务的估价人员 建筑业的业主经常改变、他们一般没有建筑方面的专门知

22、识、因而他们委托工程估价事务所或政府部门中的估价人员为他们提供工程估价和合同等方面的建议。 无论在项目的初始阶段还是施工阶段，业主和建筑师都极大地依靠估价人员在成本、财务(ciw)、法律方面的知识和经验。为业主服务的估价人员的工作可以称为项目造价管理，其主要工作内容包括：47共六十六页（1）开发评估 估价人员为开发商准备开发预算和其他 涉及到开发评估的工作。业主也希望估价人员能提供更为广泛的服务，特别是项目的初始阶段(jidun)和规划阶段(jidun)。有些业主要求估价人员提供财务预测、现金流量分析、敏感性分析或其他的服务。48共六十六页（2）合同前成本控制估价人员(rnyun)在项目初期初

23、步估算出工程大致成本让业主对可能的造价有一个初步了解。初设阶段，估价人员向设计师提供成本方面建议，对不同的施工方法进行成本比较。制定成本规划也是估价人员在合同前的工作之一，用成本来控制设计。49共六十六页（3）税收和财务规划 对业主而言，估价人员是工程税收方面理想的顾问人选。 一般会计师对工程了解(lioji)不多，对复杂的工程税收问题很难提供建议。 估价人员还应向业主就项目融资的资金来源和方法提供建议，确保有足够的项目资金。50共六十六页（4）合同发包 合同发包是估价人员的一项重要工作，有些估价人员则专门从事合同发包的工作。 随着建筑业的发展，发包方式也越来越多，除了传统的发包方式以外，设计

24、施工一体化等也被广泛地使用(shyng)。工程条件的不同、业主的要求不同时，其适用的发包方式也不同。51共六十六页（5）合同文件 合同文件的编制是估价人员的一个主要(zhyo)工作内容。文件编制的内容因项目性质、范围和规模的不同而不同，一般可分为以下4种：工程量清单。 依据标准的工程量计算规则编制工程量清单。单价表。 一般在时间更为不足或现有资料更为不够，连大致工程量都不能计算时，可采用单价表的形式。52共六十六页技术(jsh)说明书。 在一些不需要工程量清单的小型工程中，估价人员有时要代替设计人员编制技术规范，进一步说明施工要求。成本补偿合同。 当有关工程资料缺乏以至于单价表都无法编制时，一

25、般采用成本补偿合同。使用成本补偿合同时要阐明哪些成本可以按实计算，哪些已经包含在费率中不再另行计算。53共六十六页（6）投标分析投标分析是选择(xunz)承包商的关键步骤，估价人员在此阶段起着重要的作用。54共六十六页（7）合同管理 合同管理工作主要分为3个部分：现金流量、财务状况和索赔。 业主的估价人员应该准备现金流量表，用来监督对承包商的付款进度。在整个合同过程中估价人员应通过编制月度或季度的成本报表来了解项目(xingm)的财务状况。一般情况下，工程项目(xingm)完全按计划完成的较少，成本、造价变动经常发生。因此，竣工结算时允许造价进行调整。55共六十六页（8）竣工(jngng)结算

26、 在工程项目结束后，业主的估价人员根据合同和工程施工中的签证、变更、中期付款等与承包商的估价人员计算出工程的竣工结算。56共六十六页2 为承包商服务的估价人员随着建筑业的发展，承包商的估价人员地位(dwi)将越来越高。目前，承包商的估价人员已经进入承包商企业的最高领导层。承包商聘用的估价人员的工作包括:报价、谈判、签订合同、现场测量、分包商工程款的结算、合同纠纷处理与索赔、财务报告等等。57共六十六页（1）报价 在这一阶段，如果出现错误，特别是主要项目的报价错误，其损失是难以弥补(mb)的。成功的报价依赖于估价人员对合同和施工方法的熟悉，对市场价格和竞争对手的了解。58共六十六页（2）谈判签订合同 承包商的估价人员要不断与业主的估价人员谈判协商，从一个(y )项目的单价到工程项目总价，从合同形式到某一条合同条款。因此，他要熟悉所有的标准合同、合同法及相关的案例。59共六十六页（3）现场测量(cling)承包商估价人员工作之一