Oracle对民生银行资产负债管理系统方案建议书教学提纲

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。Oracle对民生银行资产负债管理系统方案建议书中国民生银行资产负债管理系统咨询服务和IT解决方案建议书提交人:北京甲骨文软件系统有限公司联系人：王文交日期:2004年8月5日版本号:v2.0前言甲骨文公司非常荣幸收到中国民生银行资产负债管理系统征询确认函，为该项目的建设提供咨询服务和IT解决方案建议书。我们认为民生银行是一个领先和跨越式发展中的商业银行。做为一个上市公司，民生银行面对外国和同业金融机构的竞争，市场价格的波动，经济政策的不断改变，民生银行需要一个完善、集中的市场

2、利率风险管理体系来提高利息收入和稳定性，增加民生银行的资本回报率。我们相信通过资产负债管理系统战略性的实施过程，能够将甲骨文公司的产品优势、业务经验带给民生银行，确保民生银行达到系统建设目标。甲骨文资产负债管理应用软件（OFSA-RiskManager）是一个经过考验的成熟产品，在全球有众多的银行用户。在过去23年，也在澳大利亚、韩国、马来西亚、香港、台湾、泰国、印度的领先的商业银行成功实施，由此证明Oracle资产负债管理应用软件同样能够适应亚洲不同经济体制下中央银行的要求。甲骨文资产负债管理应用软件具有先进体系结构，可以保证民生银行的业务在高速发展的同时具有足够的系统可扩展性，得到及时和准

3、确的分析结果。甲骨文顾问咨询部向中国民生银行提供了一个拥有丰富业务经验和系统实施经验的顾问团队。这个团队拥有帮助亚洲各国银行实施资产负债管理系统的经验和能够适应中国本地化要求的能力。在中国经济的市场化进程中，中国的商业银行需要具有全球银行，特别是亚太区银行的经验。丰富的专业领域的业务经验，使得甲骨文的顾问团队可以在系统的实施过程中提供业务经验的转移，以及在系统运行过程中的指导性意见，帮助中国民生银行在建立市场利率风险管理体系的长期战略中保持同业竞争中的领先优势。我们认为这是甲骨文公司在本项目的最大价值体现。我们盼望民生银行能够继续保持同业中的领先地位，我们也盼望能够积极参与民生银行的发展。目录

4、TOCo1-3hzHYPERLINKl_Toc79473669前言PAGEREF_Toc79473669h1HYPERLINKl_Toc794736701对中国民生银行的了解PAGEREF_Toc79473670h5HYPERLINKl_Toc794736711.1中国民生银行的业务环境PAGEREF_Toc79473671h5HYPERLINKl_Toc794736721.2民生银行的战略意图和挑战分析PAGEREF_Toc79473672h6HYPERLINKl_Toc794736731.3中国银行业的挑战和未来发展重点PAGEREF_Toc79473673h8HYPERLINKl_Toc

5、794736742对民生银行资产负债管理系统的看法PAGEREF_Toc79473674h9HYPERLINKl_Toc794736752.1民生银行未来资产负债结构的变化和影响分析PAGEREF_Toc79473675h9HYPERLINKl_Toc794736762.2资产负债管理系统的定位和应用框架PAGEREF_Toc79473676h12HYPERLINKl_Toc794736772.3资产负债管理系统选型和实施所需考虑的问题PAGEREF_Toc79473677h13HYPERLINKl_Toc794736782.4知识转移的重要性PAGEREF_Toc79473678h18HYP

6、ERLINKl_Toc794736793建议的项目方法PAGEREF_Toc79473679h19HYPERLINKl_Toc794736803.1项目实施策略、范围和实施计划PAGEREF_Toc79473680h20HYPERLINKl_Toc794736813.1.1总体实施策略和管理方法PAGEREF_Toc79473681h20HYPERLINKl_Toc794736823.1.2第一期实施的业务范围PAGEREF_Toc79473682h21HYPERLINKl_Toc794736833.1.3第一期实施的工作内容范围PAGEREF_Toc79473683h23HYPERLINKl

7、_Toc794736843.1.4第一期实施产品及实施点PAGEREF_Toc79473684h24HYPERLINKl_Toc794736853.1.5第一期实施的项目进度计划PAGEREF_Toc79473685h25HYPERLINKl_Toc794736863.1.6关于第二期实施的建议PAGEREF_Toc79473686h26HYPERLINKl_Toc794736873.2项目组织结构和资源计划PAGEREF_Toc79473687h28HYPERLINKl_Toc794736883.2.1项目组织结构PAGEREF_Toc79473688h28HYPERLINKl_Toc794

8、736893.2.2Oracle公司方的项目角色和主要职责PAGEREF_Toc79473689h29HYPERLINKl_Toc794736903.2.3民生银行的项目角色和主要职责PAGEREF_Toc79473690h31HYPERLINKl_Toc794736913.2.4Oracle项目团队组成和关键人员资历PAGEREF_Toc79473691h34HYPERLINKl_Toc794736923.2.5对民生银行资源的要求PAGEREF_Toc79473692h35HYPERLINKl_Toc794736933.3实施方法PAGEREF_Toc79473693h36HYPERLIN

9、Kl_Toc794736943.3.1Oracle实施方法论PAGEREF_Toc79473694h36HYPERLINKl_Toc794736953.3.2应用产品实施方法PAGEREF_Toc79473695h37HYPERLINKl_Toc794736963.3.3ALM系统的实施流程和需求分析指导工作表样本PAGEREF_Toc79473696h39HYPERLINKl_Toc794736973.4项目管理方法PAGEREF_Toc79473697h40HYPERLINKl_Toc794736983.4.1PJM的处理过程PAGEREF_Toc79473698h41HYPERLINKl

10、_Toc794736993.4.2PJM的项目管理生命周期PAGEREF_Toc79473699h42HYPERLINKl_Toc794737003.4.3系统配置管理（文档管理）PAGEREF_Toc79473700h47HYPERLINKl_Toc794737013.4.4Oracle咨询部对按时保质完成项目实施的策略和设想PAGEREF_Toc79473701h48HYPERLINKl_Toc794737024对民生银行资产负债管理系统的目标和业务需求的回应PAGEREF_Toc79473702h60HYPERLINKl_Toc794737034.1资产负债管理系统的设计原则和应用框架P

11、AGEREF_Toc79473703h60HYPERLINKl_Toc794737044.2系统预期目标的实现途径PAGEREF_Toc79473704h66HYPERLINKl_Toc794737054.3系统总体要求的实现途径PAGEREF_Toc79473705h67HYPERLINKl_Toc794737064.4系统间数据交换和连接的实现途径PAGEREF_Toc79473706h67HYPERLINKl_Toc794737074.5主要分析指标的实现途径PAGEREF_Toc79473707h68HYPERLINKl_Toc794737084.5.1流动性缺口PAGEREF_Toc

12、79473708h68HYPERLINKl_Toc794737094.5.2利率敏感性缺口PAGEREF_Toc79473709h71HYPERLINKl_Toc794737104.5.3久期/持续期缺口和市场价值PAGEREF_Toc79473710h72HYPERLINKl_Toc794737114.5.4净利息收入、净现值分析及变动模拟PAGEREF_Toc79473711h74HYPERLINKl_Toc794737124.5.5市场风险（VaR）和利息风险收入（InterestEaR）PAGEREF_Toc79473712h77HYPERLINKl_Toc794737134.6主要输

13、出图形和报表的实现途径PAGEREF_Toc79473713h79HYPERLINKl_Toc794737144.6.1内置的基础标准报表PAGEREF_Toc79473714h79HYPERLINKl_Toc794737154.6.2ALM的标准报表示例PAGEREF_Toc79473715h81HYPERLINKl_Toc794737164.6.3用户自定义报表工具PAGEREF_Toc79473716h83HYPERLINKl_Toc794737174.7主要分析模型的实现途径PAGEREF_Toc79473717h85HYPERLINKl_Toc794737184.7.1收益率曲线移动

14、引起的风险、收益变化模型（YieldCurve）PAGEREF_Toc79473718h85HYPERLINKl_Toc794737194.7.2利率趋势预测分析模型PAGEREF_Toc79473719h89HYPERLINKl_Toc794737204.7.3汇率趋势预测分析模型PAGEREF_Toc79473720h91HYPERLINKl_Toc794737214.7.4客户行为分析、提前解约分析模型PAGEREF_Toc79473721h92HYPERLINKl_Toc794737224.7.5违约机率模型PAGEREF_Toc79473722h93HYPERLINKl_Toc794

15、737234.7.6选择权调整的风险价值分析模型（Option-AdjustedValueatRisk）PAGEREF_Toc79473723h94HYPERLINKl_Toc794737244.7.7情景模拟模型PAGEREF_Toc79473724h96HYPERLINKl_Toc794737254.7.8假设分析和压力测试模型PAGEREF_Toc79473725h99HYPERLINKl_Toc794737264.8主要统计预测方法的实现途径PAGEREF_Toc79473726h100HYPERLINKl_Toc794737274.9Oracle资产负债管理系统的特点和优势分析PAG

16、EREF_Toc79473727h103HYPERLINKl_Toc794737284.10Oracle资产负债管理系统的部分用户名单PAGEREF_Toc79473728h106HYPERLINKl_Toc794737295建议的解决方案PAGEREF_Toc79473729h110HYPERLINKl_Toc794737305.1资产负债管理系统的应用架构和实现方法PAGEREF_Toc79473730h110HYPERLINKl_Toc794737315.1.1ALM系统的应用目标和基本方法PAGEREF_Toc79473731h110HYPERLINKl_Toc794737325.1.

17、2ALM系统提供的关键功能PAGEREF_Toc79473732h112HYPERLINKl_Toc794737335.1.3ALM系统的业务规则和分析模型PAGEREF_Toc79473733h113HYPERLINKl_Toc794737345.1.4ALM系统的基本处理流程PAGEREF_Toc79473734h118HYPERLINKl_Toc794737355.2先进的技术架构PAGEREF_Toc79473735h121HYPERLINKl_Toc794737365.3统一的数据模型和数据整合规划PAGEREF_Toc79473736h122HYPERLINKl_Toc794737

18、375.3.1基于单一OFDM数据模型的模块化应用架构PAGEREF_Toc79473737h122HYPERLINKl_Toc794737385.3.2OFDM数据模型的存储结构PAGEREF_Toc79473738h124HYPERLINKl_Toc794737395.3.3OFDM数据模型的数据处理流程PAGEREF_Toc79473739h124HYPERLINKl_Toc794737405.3.4灵活的数据导入、导出和共享的处理方法PAGEREF_Toc79473740h128HYPERLINKl_Toc794737415.3.5数据质量控制PAGEREF_Toc79473741h1

19、30HYPERLINKl_Toc794737425.4系统的安全性和本地化能力PAGEREF_Toc79473742h132HYPERLINKl_Toc794737435.4.1应用软件的访问权限和安全控制PAGEREF_Toc79473743h132HYPERLINKl_Toc794737445.4.2数据库的安全性PAGEREF_Toc79473744h135HYPERLINKl_Toc794737455.4.3在线帮助的完整性和易用性PAGEREF_Toc79473745h137HYPERLINKl_Toc794737465.4.4数据备份和恢复PAGEREF_Toc79473746h1

20、37HYPERLINKl_Toc794737475.4.5本地化支持能力和客户化修改问题PAGEREF_Toc79473747h138HYPERLINKl_Toc794737485.5系统的开发性和开放性PAGEREF_Toc79473748h139HYPERLINKl_Toc794737495.5.1改错操作的简便性和步骤PAGEREF_Toc79473749h139HYPERLINKl_Toc794737505.5.2数据修补或调整的简便性PAGEREF_Toc79473750h140HYPERLINKl_Toc794737515.5.3外部市场数据和外部系统的接入PAGEREF_Toc7

21、9473751h140HYPERLINKl_Toc794737525.5.4系统处理速度PAGEREF_Toc79473752h141HYPERLINKl_Toc794737535.6完善的培训和升级服务PAGEREF_Toc79473753h141HYPERLINKl_Toc794737545.6.1针对资产负债管理系统的培训计划PAGEREF_Toc79473754h141HYPERLINKl_Toc794737555.6.2升级服务PAGEREF_Toc79473755h143HYPERLINKl_Toc794737565.6.3Oracle软件产品的售后技术支持服务计划PAGEREF_

22、Toc79473756h144HYPERLINKl_Toc794737575.6.4标准产品支持服务PAGEREF_Toc79473757h145HYPERLINKl_Toc794737585.6.5高级产品支持服务PAGEREF_Toc79473758h149HYPERLINKl_Toc794737596其他信息PAGEREF_Toc79473759h156HYPERLINKl_Toc794737606.1ORACLE项目建议书的一般性条款与条件PAGEREF_Toc79473760h156HYPERLINKl_Toc794737617供应商情况介绍PAGEREF_Toc79473761h1

23、58HYPERLINKl_Toc794737627.1联络人地址PAGEREF_Toc79473762h158HYPERLINKl_Toc794737637.2业务范围与运营的时间PAGEREF_Toc79473763h158HYPERLINKl_Toc794737647.3营业地点PAGEREF_Toc79473764h159HYPERLINKl_Toc794737657.4市场份额PAGEREF_Toc79473765h160HYPERLINKl_Toc794737667.5质量体系PAGEREF_Toc79473766h160HYPERLINKl_Toc794737677.6客户基础PA

24、GEREF_Toc79473767h161HYPERLINKl_Toc794737687.7雇员与研发(R&D)PAGEREF_Toc79473768h165HYPERLINKl_Toc794737697.8合作伙伴/合作公司/分包商PAGEREF_Toc79473769h165HYPERLINKl_Toc794737707.9项目团队PAGEREF_Toc79473770h165HYPERLINKl_Toc794737717.10优缺点PAGEREF_Toc79473771h166HYPERLINKl_Toc794737727.11供应商应提供的资质证明文件PAGEREF_Toc794737

25、72h168HYPERLINKl_Toc794737738报价PAGEREF_Toc79473773h170HYPERLINKl_Toc794737748.1硬件成本PAGEREF_Toc79473774h170HYPERLINKl_Toc794737758.2应用软件成本PAGEREF_Toc79473775h170HYPERLINKl_Toc794737768.3系统软件成本PAGEREF_Toc79473776h170HYPERLINKl_Toc794737778.4WAN成本PAGEREF_Toc79473777h171对中国民生银行的了解中国民生银行的业务环境中国民生银行于1996年

26、1月12日在北京正式成立，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照公司法和商业银行法建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。中国民生银行成立8年多来，一步一个脚印走过了它不断夯实基础、发展壮大的历程。成立至今，业务不断拓展，规模不断扩大，效益逐年递增，并保持了良好的资产质量。2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市，由此跨入了中国的资本市场，壮大了实力，改善了资本结构，获得了各项业务发展的新契机。实现

27、了股票成功上市的中国民生银行，又站在了一个新的发展起点上，进入了一个快速健康发展的轨道。2003年3月18日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。截止2004年一季度末底，中国民生银行总资产规模达到3791.76亿元，存款总额3020.35亿元，贷款总额（含贴现）2327.77亿元，不良贷款率（五级分类法）1.29%。2003年实现主营业务收入120.37亿元，主营业务利润19.68亿元，净利润13.91亿元。目前，中国民生银行已在北京、广州、上海、深圳、武汉、大连、杭州、南京、重庆、西安、福州、济南、太原、石家庄、成都、宁波等地设立了十六家分行，在汕头设立了直属支行，机构网

28、点达到185家，与境外77个国家和地区的698家银行建立了代理行关系。由上述信息，对比国内其他商业银行的经营情况，我们看到民生银行的业务环境有如下关键特点：公司治理结构相对合理：作为国内首家民营企业完全控股的股份制商业银行，从成立之初，就已经确立了“股东财富最大化”的经营目标，相应的组织结构和管理模式，更加符合国际银行业的通行做法；资本结构更为合理：作为上市公司，有着更好的融资环境，40亿公司债券的成功发行，更增添了资本实力；不良贷款率控制在较低水平；1.29%的不良贷款率，确保了较高的营业利润率，毫无疑问的确立了民生银行的管理能力；仍存在较大的业务拓展空间：国内16家分行，185家网点，和境

29、外77各国家地区的代理行关系，相对于国内国际的金融市场需求，民生银行仍有着很大的业务拓展空间，只要有效的控制风险，保持盈利能力，民生银行仍能持续的扩展和资产增加，达到“做实、做强、做大”的目标。民生银行的战略意图和挑战分析展望未来，中国民生银行将以“做实，做强，做大”为目标，在3-5年内成为国际金融市场的合格竞争者。预计在未来35年内民生的资产规模和业务组合有快速发展，特别是个人银行业务的产品和服务将开始起飞。中国民生银行的愿景是：在全球金融市场成为一名合格竞争者国内金融业正经历着前所未有的巨大的市场环境转变。自中国2001年加入世贸组织以来，金融市场逐步开放，行业保护条例逐步解除，私有化和全

30、球化进程加快，各商业银行将在不久的将来面对利率自由化并可自行制定产品价格。民生银行希望本次资产负债管理项目达到目标是：借鉴国际先进的管理方法和模型，充分考虑目前国内金融市场现状和发展前景，量化利率风险和流动性风险的计量，提高银行对于风险的敏感度，完善风险管理，建立民生银行资产负债管理系统的全新机制。纵观国内外的市场环境及竞争态势，我们认为民生银行战略目标的实现必须考虑如下的问题和挑战：如何“做实”：做实意味者做实意味者实事求是的将基本需要的东西做好，对于做实，民生面临者如下的压力：当民生银行高速发展时，不同产品的特性越来越复杂，交易量也会越来越大，如何保证数据处理的效率（不仅是交易处理，也包括

31、分析处理）；如何保证数据的真实性和完整性，和集中的处理分析能力，基于真实的数据之上，利用一个完善的资产负债管理应用工具，准确、快速的传递盈利和风险的切实的信息报告，以方面管理层的决策；如何“做强”：做强意味者资产回报率（ROA）、资本充足率（CAR）和风险调节的资本回报率（RAROC）的提升，单单增长资产规模是不够的，必须同步考虑资产质量和资本情况，如利率风险管理，利息收入分析和模拟，及提高盈利能力，对于民生银行，做强必须考虑：作为上市公司，市场和股票分析师的严格审核，使得公司的经济价值和盈利率（直接影响股票价格）的评估，来不得半点虚假；作为民营企业完全控股的“私有的”商业银行，股东对管理层的

32、执行效率（人员和系统）和盈利能力（股东回报率），对比四大国有商业银行，有着更高的期望和要求；有效整合资源，获取更大的本地市场份额，民生必须对资产和负债的产品组合的收益和风险有着更好的理解，以便资产负债管理委员会对长远的发展策略作出正确的判断；潜在的宏观经济环境和货币政策的变化，需要准确判断收益率高和稳定的资产和负债的产品组合；流动性资金的有效利用，在中央政府紧缩的货币政策或市场对流动性资金需求增长的情况下，只看一天流动性资金缺口，是远远不够的，其存在很大的风险，需要看到1天至任一时间段（如7天、14天、1个月、3个月、1年等）的流动性缺口，才能有效的判断资金需求变化，提前做好流动性资金的准备。

33、同时也要明白，保持过多的流动性资产是高成本的，对提高利息收入带来压力；如何“做大”：做大意味者资产规模、市场份额和影响力的提升，面对来自国内和外资银行的竞争压力，民生银行必须考虑：如何应对本地银行，传统的四大国有商业银行有着巨大的资产规模和网点分布，如何突出民生银行的产品特点和业务优势，争取更大的市场份额；如何应对外资银行，外资银行在管理经验和业务技巧方面，有一定的优势，如快速发布更具吸引力的产品，风险管理技术和系统，高效率的管理机构，在金融延伸工具市场的丰富经验等，民生银行可以将相关的经验本地化而灵活运用；中国银行业的挑战和未来发展重点回顾国内银行业近年来的发展变化，尤其是银监会成立后，相继

34、发布了一系列的监管原则和方法，根据我们的理解，对股份制商业银行影响较大的制度包括：商业银行资本充足率管理办法；股份制商业银行风险评级体系（暂行）；中国银行业监督管理委员会关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引；从中不难看出，整个中国银行业的关注重点和发展趋势包括：资本充足率保持在较高水平，适应新BaselII协议的资本充足率要求；风险管理加强，降低风险，减少对资本要求的压力；公司治理结构改善，提高运营效率和盈利能力其核心是保持银行收益和风险的最佳平衡。如下图所示：对民生银行资产负债管理系统的看法民生银行未来资产负债结构的变化和影响分析根据民生银行2003年的年度报告，针对资产负债的结

35、构变化，我们发现如下的事实数据：民生银行资产变化（20022003年）：资产(000)2003(000)%占总资产的比例（2003）2002(000)%占总资产的比例（2002）变化量(000)资产增长比例短期资产225,395,86662.4%183,742,71075.4%41,653,15622.7%长期资产134,717,76837.3%59,215,64724.3%75,502,121127.5%无形资产950,7760.3%500,1230.3%246,68049.3%总资产361,064,410100%243,662,453100%117,401,95748.2%从2002年到2

36、003年，民生银行的总资产实际快速增长了48.2。在各项资产增长中，长期资产大幅度的增加了127.5，长期资产占总资产的比例从2002年的24.3增长到了2003年的37.3。根据民生银行2004年第一季度的发布数据，总资产已经达到了3791.76亿元，相对于2003年底增长了约5，依次类推，假设每个季度底增长幅度均为5，则全年底资产增幅约为20，我们以20为年度增长率，假设民生银行的资产在未来3年内以20的年度增长率增长，则2006年的总资产将达到6230亿元，长期资产将达到2320亿元，净增加了980亿元。民生银行资产负债平衡表的未来发展预测如下表：资产(000)实际：2003实际：占总资

37、产的比例2003未来估计：2006未来：占总资产的比例2006到2006年变化量3年的年度20%增长率短期资产225,395,86662.40%389,484,05662.43%164,088,19072.80%长期资产134,717,76837.30%232,792,30337.31%98,074,53572.80%无形资产950,7760.30%1,642,9410.26%692,16572.80%总资产361,064,410100%623,919,300100%262,854,89072.80%从这里，我们发现如下要点：预测民生银行资产在未来有快速和实质性的增长：在资产的高增长过程中，需

38、要确保净利息收入的稳定的、健康的增长：为了提高风险调节的资产回报率或风险调节的权益回报率，民生银行必须确保净利息收入的稳定健康增长，否则，一旦增加的资产的回报率出现恶化，股票价格将受影响而降低，资产负债管理委员会ALCO负责定义民生的发展策略，资产负债部门负责执行资产负债管理委员会的指令，如何在变化的利率环境内，有效的建立资产负债平衡表的混合策略，伴随者越来越多的外资银行的进入，他们带来了更先进的信息管理和风险管理领域的技巧和系统，银行业面对者更激烈的竞争。在不同利率环境中，如何保持最佳的零售和批发市场资金匹配：作为一家上市银行，对于民生来说，关注资产负债表的另一端是同等重要的，在快速和实质性

39、的总资产增长情况下，对长期资金的需求是必须考虑的，在2003年40亿元债券的发行，意味者我们已经了解如何联系资本市场和债务市场的重要性，那么对于民生银行，资金匹配最佳水平是什么？在变化的利率假设情况下什么是最佳的资金匹配呢？民生银行负债变化（20022003年）：负债(000)2003%占总负债的比例20032002%占总负债的比例2002变化量负债增长比例短期负债301,003,72385.65%212,966,56089.75%88,037,16341.3%长期负债50,410,48314.35%24,332,90710.25%26,077,576107.2%总负债351,414,2061

40、00%237,299,467100%114,114,73948.1%3年期以上45,538,55422,486,02623,052,528102.5%从负债的结构看，短期负债的比例占到了85.65，相对于长期资产37.3的比例，在未来可能存在长期的流动性资金缺口风险，如果利用资本金来抵御风险，则可能降低资本充足率，因此，从长远来看，负债和资产的匹配情况值得关注。民生银行营业收入（20022003年）：营业收入(000)2003%占总营业收入的比例20032002%占总营业收入的比例2002变化量营业收入增长比例利息收入7,892,58265.6%4,626,45364.1%3,266,1297

41、0.60%证券交易收入2,042,78017.0%1,186,34316.4%856,43772.19%其它收入2,101,75217.5%1,400,88119.4%700,87150.03%总营业收入12,037,114100.0%7,213,677100.0%4,823,43766.87%民生银行营业成本（20022003年）：营业成本(000)2003%占总营业成本的比例20032002%占总营业成本的比例2002变化量营业成本增长比例利息成本3,623,71337.7%2,165,30638.1%1,458,40767.35%运营成本2,999,69231.2%2,025,93135

42、.6%973,76148.06%其它成本2,994,48531.1%1,496,41626.3%1,498,069100.11%总营业成本9,617,890100.0%5,687,653100.0%3,930,23769.10%根据资产质量指标，很显然，民生银行的不良贷款率（NPL）相对于其它国内银行的平均水平是更低的，可是，根据效率指标，收入成本比率远远高于国际银行的标准。提高收入成本率又两个重要的方法：1）提高净利息收入，2）成本动因分析。针对第一种方法，净利息收入模拟（NII）和敏感性缺口（GAP）分析是非常重要的，应当被用来帮助民生银行降低逐年的净利息收入减少影响，确保长期的净利息收入

43、稳定增长；对于第二种方法，民生银行可能需要一些工具来分析自己的成本结构和成本动因，采用细致的作业成本法和成本分摊方法实现。综上所述，民生银行未来的资产负债结构存在者很大的变化，而资产和负债的匹配情况存在一定的问题，为确保在资产增长的同时，净利息收入在复杂多变的市场环境下，能够保持稳定的增长，避免利息收入的挥发性和经济价值的挥发性风险，真正实现民生银行“做实、做强、做大”的目标，建立一个完善的、科学的资产负债管理体系，有效的评估风险，并指导决策，是民生银行解决未来的资产负债结构化风险（包括利率风险、流动性风险等）的唯一途径。资产负债管理系统的定位和应用框架资产负债管理系统从根本上，是针对银行包括

44、表外业务的资产负债表所包含的所有产品.，进行管理和分析，实现从战略出发到最大化股东价值。包括管理策略的定义、分析方法模型选择和处理流程的所有环节，资产负债管理的基本应用框架基本应用框架包括如下7个关键要素：战略角度机构角度操作角度分析角度技术角度业绩评估角度监管服从和内部控制角度同时，资产负债管理本身也是企业风险管理及风险调节的绩效管理的一部分，风险调节的绩效管理（RAPM）是商业银行管理信息系统的基本应用框架，涵盖了银行对应风险管理和监管要求（BaselII）、管理会计要求（IAS）的相应系统，下图是风险调节绩效管理系统的框架图：综合来看，资产负债管理系统的定位包括如下要素：ALM解决方案是

45、风险调节绩效管理（RAPM）的一部分，目标是为银行提供支持RAROC计算和分析的必要的技术工具；总体来看，ALM的目标是：管理净利息收入的挥发性；管理经济价值的挥发性；ALM的目标应该是基于一个全面的和集成的应用框架；ALM的目标不是去除风险，而是管理风险；ALM的目标必须是预定义的、量化的、可评估的；资产负债管理系统必须能够量化利率风险的主要来源，并有效识别、评估和管理其对收入及经济价值的影响，其相互关系如下图：资产负债管理系统选型和实施所需考虑的问题根据Oracle在国际和国内银行业的ALM系统实践经验，一个成功的资产负债管理系统，在产品选型和实施时必须考虑如下的问题：关于数据处理能力：帐

46、户级数据是完善的资产负债管理系统的基础。具有完备的数据模型，用来准确地表达各金融产品的帐户级数据（如每一笔贷款，存款），这样才有可能准确地表达每一笔业务的现金流特征。相反地，如果只能将数据在产品层（通过数据汇总）来表达，则势必失去单笔业务的个性，从而失去现金流的准确性，也就失去了结果的可靠性。没有精确的帐户级现金流表达，就没有准确、可靠的结果。自动数据对帐以确保数据的可靠性。系统应能自动获取财务总帐数据，并能对帐户级数据及总帐数据进行自动对帐工作，以确保明细数据与汇总数据一致。从而保证数据的可靠性。自动现金流字段验证规则。系统应能提供现金流字段验证规则，以确保现金流数据之间的逻辑关系的正确性。

47、例如，贷款的到期日应大于起始日，所有有问题数据（到期日=0这样，系统执行该规则时，所有CUR_PAYMENT小于零的情况，都会被检查出来。从而保证数据的准确性。关于产品功能和可配置能力：产品科目结构。灵活地根据需要来定义产品科目结构。产品科目结构是重要的分析维度，应考虑将重要的影响现金流的元素包含在内。对产品科目的数量，应尽量控制在一定的水平，以减少系统的复杂性，便于系统维护。因此，在进行多币种处理时，应将币种与产品科目分开定义，以减少产品科目数量的无谓增加。由于产品科目结构可能会经常发生变化，如科目本身增、减、修改等。另外，科目层次也会经常发生变化，系统应能提供简单界面，便于业务人员利用鼠标

48、拖拽即可对科目层次变化进行维护。多币种处理能力。币种的表达应在帐户级数据层面进行。在进行多币种处理时，应将币种作为一个单独的维度来处理，以增加系统的灵活性。能进行多币种的相关性模拟分析，包括利率、汇率变动的相关模拟分析。可以灵活地对各分行进行资产负债分析。资产负债分析不但可以在总行层次进行，也应该可以灵活地对各分行进行分析。因此，资产负债分析的基本维度应该包括：产品科目，币种及组织（分行）。用户自定义还本付息方式。国外产品在还本付息方式上，通常比较标准。常见的方式举例如下：等额还款，如每月还1000圆，包括本金和利息；等本还款，如每月还本100圆；外加利息；子弹式，每月还息，本金到期一次还清。

49、但在国内，还本付息方式很多时候是不规则的。例如，某客户在2004.2.1借商业贷款1百万，分三次还清，银行和客户约定的还款流如下：2005320：20万2005920：30万2006520：50万无论是日期还是还款数额都不规则。为了准确表达该笔贷款，系统必须支持用户自定义还本付息方式，用来模拟任何不规则还款方式。以我们在国内市场的经验，这一点非常重要。用户自定义利率调整方式。在可调整利率下，调整周期通常是确定的，如每三个月一次，或每六个月一次。但有时调整时间、周期、频率等可能由双方商定，属于不规则现象。所以，系统必须支持用户自定义利率调整方式。模型假设与产品数据表达分开。这样，在需要对模型假设

50、进行修改时，不会影响到基本数据。更进一步，应将不同类型的模型假设分开，例如，对利率情景、新业务特征、新业务量、定价策略、到期策略、提前付款、贴现方法等分开定义，再按照模拟需要将它们有机地组合在一起进行处理。这样，对某一假设进行修改时，不会影响到其他。随机处理能力。简单的线性方法（如线性路径空间法LinearPathSpace）通常具有其局限性，因而其结果的准确性也受到影响。系统应具备先进的非线性（MonteCarlo）随机收入模拟及价值评估方法。准确的价值评估。无论对普通产品，或是带有选择权的产品，都可以利用MonteCarlo随机方法来精确地进行价值评估。可以使用期限结构模型（TermStr

51、uctureModel）及MonteCarlo来计算EaR、VaR。灵活的处理周期。既可按月进行分析，又可根据需要按天，或按周来进行处理。自动配平（AutoBalancing）。在为资产方定义新业务预测时，能自动对相应的负债方进行配平。What-if分析。对各种对冲策略对头寸的影响进行What-if模拟分析（如果这样，则会怎么样）。自动曲线插值或平滑。收益率曲线通常只含有限个点，对不存在的点，系统应能通过插值或平滑（Linear或Cubicspline）来自动进行计算。支持多种利息现金流的计算，包括应计利息、实际利息、资金转移计价利息、毛利、净利。灵活地定义未来时间段。在进行模拟分析时，应能够

52、灵活地定义未来时间段（天、周、月等任意组合）。例如，下面的流动性缺口报告中，较短期内要求时间段较细，便于银行及时采取措施；而中长期则看的比较粗。当前头寸1天1周2周1月3月6月1年3年资产负债关于报告和信息展现能力：灵活的报表展现方式。初期接触时，用户可能会觉得EXCEL报表很方便。但EXCEL报表属于静态报表，而在进行高层次资产负债分析时，经常需要进行多维度动态分析，如根据科目层次或维度进行在线上卷、下钻等等。此时，EXCEL报表就不能胜任，而需要基于商业智能的动态分析工具，如OracleDiscoverer.业务人员驱动的报告定制，ALM系统除了定期提供对外发布的标准格式报告外，对于ALM

53、的业务人员，需要随时动态的掌握信息，即时的查询和定制特定数据的报告，因此，报告工具必须直接面向业务人员，由业务人员定义查询条件和报告样式，支持SQL语句的直接定义，以提高系统效率和业务人员的能动性；关于系统的技术架构和适应能力：基于同一个数据库。整个系统应使用同一个数据库，以便于数据集中管理。切忌某几个功能用一个库，而另几个功能用另外一个库，勉强拼凑在一起，很难进行数据整合及管理。开放式系统。整个系统应建立在开放式数据库系统之上，以便今后同银行其他数据系统进行对接、整合工作。新系统应在整个银行的信息系统架构之下来进行，以避免产生新的信息孤岛。系统安全性。系统应支持对不同类型的用户，设置不同功能

54、的使用权限。例如，假设系统共有三类功能，则可进行以下安全设置（仅为举例）：普通用户只可使用第一类，中级用户则可使用第一类并且第二类，而高级用户则可使用全部三类。操作类用户则能观察、运行系统规则，只有高级用户可以进行修改。系统功能的可扩展性。开始时，可能只从一些基本功能开始，如缺口分析。对硬件资源的要求也不高（如可能只需24个CPU）。随着业务复杂性的增加、认识的提高、以及业务量的扩大，对硬件资源也会逐步提高，系统的可扩展性就非常重要。这就要求系统具有高性能的并行处理能力，在CPU增加时，处理能力可以相应地提高。知识转移的重要性成功的实施资产负债管理系统，除了上述必须考虑的关键问题外，应用软件和

55、实施顾问的知识转移也是必须的，最终的ALM系统，是需要民生银行的业务人员来运用和维护的，数据的更新需要民生IT人员的操作，可以说，正确的应用产品选择是ALM系统成功的基础，合格的实施顾问是系统可行的保障，而完全具备了产品知识和业务实践能力的用户，才是ALM系统最终价值体现的根本，因此，在系统实施过程中，必须考虑如下方面的知识转移：业务知识：资产负债管理的先进理念和国际银行的实践经验，需要由具备丰富的ALM实践经验（应具有银行资产负债管理的实际工作经验）的业务专家，和民生银行ALM部门的中高层经理、关键业务人员，通过研讨会的方式，传授国际银行业的ALM实践经验和管理理念；实施知识：ALM应用软件

56、的实施过程，只是通过实施顾问帮助用户搭建基本的应用平台，在系统实际上线后，数据更新、模型参数调整、工作流变化等，都需要民生银行根据自身的实际情况，自行对系统进行配置并实现，如果再度依赖实施厂商，则成本将是巨大的，这就需要在实施过程中，最终用户充分参与，包括业务用户和IT人员，由实施顾问传授产品配置和调整的具体方法、工具的应用等；产品知识：对于产品的详细功能、业务流程、数据结构和管理维护等方面，同样需要在实施过程中，由实施顾问转移产品知识到最终用户，以加强最终用户对产品的理解，提高应用能力；建议的项目方法民生银行项目组在准备【民生银行资产负债管理系统】需求方面，已经做了大量的工作，体现在非常完善

57、的征询确认函中。我们认为，在进行项目规划时，需要从大局及长远发展方向出发；而在具体考虑项目实施时，则应根据实际情况，找出对民生银行资产负债管理最最关键、急需、可以实现、并能在短期内见效的业务需求作为起点。总之，应该从大处着想，从小处出发来制定、规划我们的项目。经过对民生银行所提需求的认真研究，我们觉得开始时应把重点放在满足基本的资产负债管理需求上，如流动性缺口、利率敏感性缺口、净利息收入模拟分析等，在此基础上，再逐步完善并增加新的功能，最终建成一个全行综合性风险管理系统。这样才能降低项目的实施成本和风险，同时让系统早日投入运行给民生银行带来利益。正是根据这一思路，我们提出了项目实施策略及工期划

58、分办法。我们认为，第一期的工作重点应放在基础数据平台的建设、以及基本资产负管理功能建设上。通常国外银行(如Westpac)需要八到十个月的时间完成。但由于民生银行已经拥有一个完善的数据仓库系统，它将作为资产负债管理系统的主要数据源，这将大大缩短数据导出、清洗的时间，因此，我们提出在六个月的时间内完成数据平台、及基本资产负债管理功能的建设工作。第一期的实施可由Oracle顾问及民生银行共同完成；这样，在项目实施过程中，民生银行团队可以充分吸取相关经验，实现知识转移，从而在第二期中担当主力。第二期在【民生银行资产负债管理系统】运行中，根据实际使用情况和金融市场变化情况，对【民生银行资产负债管理系统

59、】的扩充与完善。下面，针对民生银行资产负债管理系统的建设，我们从“项目实施策略、范围和实施计划”、“项目组织结构和资源计划”、“实施方法”和“项目管理方法”四个方面，详细论述项目的建设方法，以切实保证民生银行资产负债管理系统实施的可行性和最佳的投资回报ROI。项目实施策略、范围和实施计划总体实施策略和管理方法在整个【民生银行资产负债管理系统】项目中，我们将按以下方法来对项目进行监控和管理。团队建设。民生银行的业务人员更加熟悉本身的业务，银行信息科技部的技术人员熟悉银行本身的数据系统，而ORACLE顾问则对国际上资产负债管理系统的最佳实践、项目实施方法、项目管理、产品的功能及技术有他们的专长。在

60、项目执行过程中，应该充分发挥各方面的长处，才能保证项目的成功。软件质量保证。可以通过两方面来完成。一方面，在项目组内部，每周应有项目审阅会议，以保证项目组成员正确地执行所分配的任务，对项目交付文档，项目组长、项目经理应安排人员进行审阅及予以确认；另一方面，可以安排有经验的非项目组顾问对项目进行健康检查、审计，以确保项目在正确的轨道上前进。开发方法。ORACLE咨询部在项目开发方法上积累了丰富的经验，形成了多套成熟的方法论。在此项目中，我们建议采用ORACLE咨询部在全球业已被广泛验证过的两种实施方法论来指导实施。它们是项目管理方法论PJM，应用软件产品项目实施方法论AIM。成本控制。主要通过对