附件5温岭市项目支出绩效评价报告

1、附件5温岭市项目支出绩效评价报告（完整版）项目名称 _2020年温岭市农村生活垃圾治理补助项目_项目单位 _温岭市农业农村和水利局_ 主管部门 _温岭市农业农村和水利局_ 评价方式：部门（单位）评价 财政评价评价机构：第三方机构 部门（单位）评价组 财政评价组2021年3月23日一、项 目 基 本 信息项目负责人林雄升联系电 址邮编317500项目起止时间2020年1月1日2020年12月31日计划安排资金（万元）4630.47实际到位资金（万元）4630.47其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市县财政4630.47市县财政4630.47其它其它实际支出（万元）

2、4630.47二、项目支出明细情况支出内容（经济科目）计划支出数实际支出数农村生活垃圾分类处理工作补助2476.472194.6534非城镇覆盖村保洁员工资补助14101650.082019农村生活垃圾分类处理配套设施补助300335.2341各级示范村、项目村补助444450其他0.5支出合计4630.474630.47三、项目绩效情况评价指标评价标准分值得分一级二级三级业务指标项目立项（20）立项依据充分性项目目标设定依据是否充分：充分，5分；不完全充分，3分；不充分的不得分。55立项程序合规性决策是否符合法律法规、政策规定和上级指示精神：符合，5分；不完全符合，3分；不符合不得分。55目

3、标设立合理性项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学、合理，能否体现财政支出的经济性、效率性和有效性：合理，5分；基本合理，3分；不合理的不得分。55目标设立明确性计划目标明确、具体化得5分；年度目标有一项不明确的，扣1分，扣完为止。55组织实施（4）业务制度健全性相关管理制度是否健全以及落实到位情况，制度健全为2分，部分健全为1分，不健全为0分。22执行有效性列入政府和部门工作目标责任考核为1分，未列入为0分；各级领导机构健全，且落实工作场所、工作经费为1分，每发现有一项不符合要求的扣0.5分，扣完为止。22项目实施（11）建立垃圾分类体系建立健全农村生活垃圾分类投放、收集、运输和处置体系，

4、建立完善的得2分，比较完善的得1分，不完善的不得分。21有垃圾处理设施各镇配备垃圾分类及减量处理区域有配套处理终端，实现无害化处理的，得3分；配备比较完善的得2分；配备一般的得1分；没有配备的不得分。32考核验收生活垃圾治理项目每年年底按照项目考核办法组织进行逐镇、街道抽查考核、验收，覆盖所有村且相关记录齐全的为2分；有一例年度已考核、验收但记录不齐的扣0.1分，有一例未按时进行考核、验收的扣0.2分；未覆盖所有村的，按比例扣分；扣完为止。22督办检查建立督办检查制度，定期检查督办的得2分，未建立的不得分。22档案管理日常工作资料记录和档案资料归档情况好的得2分，较好的得1.5分，一般的得1分

5、，差的得0分。21.5产出完成（15）数量完成率按支付周期实际支付保洁员奖补资金，支付率95%及以上的3分，85%-94.99%的得2分，75%-84.99%的得1分，75%以下0分。33完成农村生活垃圾有效收集处理和分类减量处理年度任务，完成率100%为3分，完成率每降低一个百分点扣0.01分，扣完为止。33质量达标率项目目标完成的质量好的得5分，比较好的得4分，一般的得3分，差的不得分。54完成及时性目标按计划完成补助的得4分，每个项目降低5个百比点扣0.5分，扣完为止。44项目效益（30）社会效益良好的生活卫生习惯项目实施促进村民形成良好的生活卫生习惯，非常有作用的得4分，有作用的得3分

6、，作用一般的得2分，无作用的得0分。43农村生活环境的改善项目实施改善农村生活环境状况，效果非常明显的得4分，效果良好的得3分，效果一般的得2分，无效果的得0分。43垃圾的减量化、资源化处理项目实施有利于实现垃圾的减量化、资源化处理，非常有作用的得4分，有作用的得3分，作用一般的得2分，无作用的得0分。43促进美丽乡村建设项目实施有助于促进美丽乡村建设，非常有作用的得4分，有作用的得3分，作用一般的得2分，无作用的得0分。43生态效益村庄垃圾的清理项目实施对清理村庄垃圾的效果，非常明显的得5分，明显的得4分，一般的得3分，不明显的得0分。根据问题3的三个小问题，每个问题2分。54环境污染的减少

7、项目实施有利于减少环境污染，减少病虫害的滋生，非常明显的得5分，明显的得4分，一般的得2分，不明显的得0分。54可持续发展政策保障项目所依赖的政策、制度能得到持续性实施的得2分；项目所依赖的政策、制度大部分能得到持续性实施的得1.6分；项目所依赖的政策、制度基本能得到持续性实施的得1.2分；项目所依赖的政策、制度不能得到持续性实施的得0分22资源保障项目后续实施有充足的人员及经费保障的得2分；项目后续实施的人员及经费比较有保障的得1.6分；项目后续实施的人员及经费基本保障的得1.2分；项目后续实施的人员及经费无法保障的得0分。22财务指标财务管理（15）财务制度健全性项目内部控制制度非常健全，

8、符合财务会计管理制度得2分,比较健全得1.5分,基本健全得1分,没有得0分。22财务管理有效性内部控制制度、财务会计制度是否有效执行，有效执行得2分，比较规范得1.5分，基本规范得1分，不规范不得分。22资金分配合理性项目实际支出与资金项目内容是否相符，项目完成按预定用途使用、手续齐全的得2分；基本相符的得1分；部分符合的得0.5分；性质严重的，本项目为不合格。21.5资金到位及时性财政资金到位：到位100%的得3分；90%至100%的得2分；70%至90%的得1分；70%以下不得分。33预算执行率资金实际使用率项目累计实际支出/项目预算资金，资金使用率95%及以上的得3分；85%94.99%

9、得2分；75%84.99%得1分；未达到75%的不得分。33资金使用合规性项目资金的使用符合国家财经法律法规的得1.5分，发现有截留、贪污、挪用等违法行为的不得分；项目资金使用符合专项资金管理办法规定、专款专用的得1,5分，每发现一例违规现象(包括对象和标准违规等)的扣0.2分，扣完为止。33满意度指标满意度（5）受益群体满意度农民对农村生活垃圾治理实施效果满意程度，非常满意的得5分，满意的得4分，一般的得2分，不满意的得0分。54综合得分*10089评价等次优（S90）、良（90S80）、中（80S60）、差（S60）良四、评价报告摘要概况2020年农村生活垃圾治理补助项目预算执行率100%

10、，项目按计划完成，而且完成的质量较好，项目的实施取得了较好的社会效益、生态效益，社会公众的满意度也较高。项目绩效目标完成情况预 期实 际全市农村生活垃圾分类有效实施村覆盖面达到90%以上，努力实现终端处理设施建设到位、宣传培训成效到位、先锋引领成效到位、垃圾分类绩效到位。创建省高标准农村生活垃圾分类处理示范村3个、台州农村生活垃圾分类处理示范村8个，温岭市农村生活垃圾分类处理示范村12个等任务。截止2020年底，全市非城镇村实施生活垃圾分类处理基本全覆盖，共建有机器快速成肥处理站17个，阳光房14个；全市终端可腐烂垃圾平均单日处理量约130吨。创建省高标准生活垃圾分类示范村3个、台州市农村生活

11、垃圾分类处理示范村8个，温岭市级垃圾分类处理示范村10个。评价结论评价组通过汇总分析项目资料及实地抽查，对照评价指标和标准进行评议与打分，生活垃圾治理项目综合评价得分为89分，绩效评价等次为良。主要绩效情况全市非城镇村实施生活垃圾分类处理基本全覆盖，2020年共处理可腐烂垃圾48858吨，平均单日可腐烂垃圾处理量约133吨，实现农村生活垃圾减量化、无害化和资源化处理，减少了环境污染，改善了农村生态环境，农民群众养成了良好卫生习惯，农村生活环境卫生及农民群众的居住条件得到较大改善，以往脏乱差的村容村貌有了根本性的改变，对促进美丽乡村建设起到了很大的作用。主要问题及原因分析源头分类不理想。垃圾分类

12、习惯还未养成，群众分类观念淡薄，参与源头分类积极性不高，垃圾混投混弃的习惯难以短期扭转，源头分类准确率尚需提升，精准分类、应分尽分还要经历一个阶段，全民参与的共识机制没有建立。主体作用不到位。镇对村、村对户的监督管理等工作不够深入。相关建议1、加大宣传力度，提高垃圾分类认知意识2、坚持行政推动，加强垃圾分类监督检查3、加强示范引领，推动垃圾分类运营管理4、提升设备性能，确保设施终端长效运行五、评价人员姓名职称/职务单 位签字林文志副局长市农水局林雄升站长市农水局谢国良支部书记市农水局林俊副站长市农水局戴鹂萱工作人员市农水局填报人（签字）： 年 月 日评价组组长（签字）： 年 月 日中介机构负责

13、人（签字并盖章）： 年 月 日六、评价报告文字部分（报告综述）为进一步规范和加强财政项目资金管理，提高财政资金使用效益和管理水平，温岭市人民政府关于推进全面实施预算绩效管理的意见文件精神，我局成立了评价组，对温岭市农业农村和水利局负责承担的2020年温岭市农村生活垃圾治理补助项目（以下简称“生活垃圾治理项目”）实施绩效评价。评价组在全面了解项目有关情况的基础上，搜集相关资料，制定了绩效评价实施方案。在收集、汇总、整理、分析提供的项目资料的基础上，评价组对照评价指标和标准进行评议与打分，形成绩效评价报告，现将绩效评价情况报告如下：项目概况1.项目立项情况随着农村经济社会的快速发展，群众生活水平的

14、不断提高，农村生活垃圾不仅数量猛增，而且结构也发生了明显变化。由这些垃圾引起的环境问题影响了农村居民的生存健康，同时还对生态环境构成严重的威胁，农村生活垃圾治理问题迫在眉睫。切实改善农村生产生活环境，实现村容整洁是建设社会主义新农村建设的一项重要内容，对农村生活垃圾进行妥善处理处置是改善村容村貌的必要举措。2016年12月，习近平总书记在中央财政领导小组第十四次会议上强调指出：普遍推行垃圾分类。加快建立分类投放，分类收集，分类运输，分类处理的垃圾处理系统，形成以法治为基础、政府推动、全民参与、城乡统筹、因地制宜的垃圾分类处理系统，努力提高垃圾分类制度覆盖范围。2017年8月，省委省政府印发关于

15、扎实推进农村生活垃圾分类处理工作意见浙委办发201768号文件，提出因地制宜、合理布局的基本原则，合理布局处理终端，实现站点覆盖范围最优化。 2018年5月，台州市农村生活垃圾分类处理三年行动计划方案台村整建办20184号文件明确，完善建立长效管理体系，到2020年全市基本实现农村生活垃圾分类“三化”处理常态化、规范化运行。2018年温岭市印发了温岭市“垃圾革命”（生活垃圾分类）工作实施方案（温政办函20181号）文件，推进全市生活垃圾分类工作。按照温岭市“垃圾革命”（生活垃圾分类）工作实施方案的职责分工，温岭市农村工作办公室（简称“市农办”）（现机构改革已并入市农水局）负责牵头做好农村生活垃

16、圾分类的指导、督查、考核工作，组织制定农村垃圾分类减量化资源化处理有关政策；各镇、街道、新区按照属地管理原则，负责做好本区域内垃圾分类的组织实施工作。2. 项目组织机构2020年我局按照规范提升农村生活垃圾“四分四定”处理体系，坚持“政府主导，群众主体；因地制宜，合理布局；完善机制，统筹推进；源头减量，资源利用”的原则，制定2020年温岭市农村生活垃圾分类处理工作方案（温农水2020121号）文件，完善出台了温岭市农村生活垃圾治理补助资金管理办法（试行）（温农水2020162号）等政策文件，明确了工作目标和工作任务。全面推进垃圾分类处理工作。实现农村生活垃圾集中收集有效处理和资源化利用，提升农

17、村生态文明建设水平。3.项目执行（1）目标任务：全面贯彻十九大提出的实施乡村振兴战略精神，以建设农村生态文明为目标，巩固生活垃圾治理“五个一”长效机制为基础，提高全民垃圾资源循环利用意识，改革旧有生活习惯。落实省委、省政府提出的实现生活垃圾治理攻坚战“一年见成效，三年大变样，五年全面决胜”的决策，围绕市委市政府部署的“一年见成效，两年大变样，三年全面决胜”的目标任务，突出抓好源头分类精准化和终端处置常态化，探索推广农村环卫、积分兑换和垃圾回收市场化运作。到2020年12月底前，全市农村生活垃圾分类有效实施村覆盖面达到90%以上，努力实现终端处理设施建设到位、宣传培训成效到位、先锋引领成效到位、

18、垃圾分类绩效到位。创建省高标准生活垃圾分类示范村3个、台州市农村生活垃圾分类处理示范村8个，温岭市级垃圾分类处理示范村12个等任务，全面推进农村生活垃圾“三化”处理工作，力争农村生活垃圾分类处理工作走在台州市前列。完成情况： 2020年以来，全市非城镇村实施生活垃圾分类处理已基本实现全覆盖，共建有机器快速成肥处理站17个，阳光房14个；全市终端可腐烂垃圾单日处理量约130吨。通过媒体宣传、制发宣传册、组织授课、志愿者集中服务等形式，开展垃圾分类宣传培训。创建省高标准生活垃圾分类示范村3个、台州市农村生活垃圾分类处理示范村8个，温岭市级垃圾分类处理示范村10个。2021年2月温岭市被通报获202

19、0年度全省提升农村人居环境（农村生活垃圾分类处理）工作考核优秀县市。（2）组织实施项目组织结构建设落实“镇抓村、村抓户”的主体责任，户源头分类由镇（村）行政管理为主，杜绝“一包了之”现象。镇负责指导督促运行服务企业规范操作，签订服务合同细则；建立终端处理数字化管理，落实生活垃圾回收利用率、资源化率等每日登记制度。镇级设立1-2名专（兼）职垃圾分类工作监督员，定期对村开展督查考核，并排名通报，镇层面重点发挥村干部的能动作用，要将垃圾分类工作列入村干部绩效考核，落实党员干部联片包户和考核追责制度；村级由一名村干部具体负责，定期开展以户为单位的分类评比的管理制度。项目管理制度及执行情况依据浙江省农村

20、生活垃圾分类处理工作“三步走”实施方案的通知、精神，制定温岭市农村生活垃圾治理补助资金管理办法（试行）、温岭市农村生活垃圾分类处理工作标准暨考核办法（试行）、温岭市农村生活垃圾分类处理工作标准等政策，为农村生活垃圾治理工作提供了制度保障。项目的验收和考核程序工程项目完工或正常运行后，各镇应及时组织对本辖区内农村生活垃圾治理的项目建设和运行情况进行验收，经镇级验收合格后，申请市级验收考核。市农水局在每年的5月、11月组织相关部门，依据温岭市农村生活垃圾分类处理工作标准内容，对当年各镇农村生活垃圾治理项目创建以及服务运行实效进行验收考核（考核验收标准另行制定），一般通过查阅资料、现场检查和督查暗访

21、相结合的方式开展。提出验收考核和资金补助意见。（3）资金及财务管理情况2019年预算安排财政资金4630.47万元（均为市财政拨款），支出金额4630.47万元，占预算资金比例为100%。项目资金的用途与经批准的项目预算支出内容一致。会计核算真实、规范、及时，资料完整。应下拨的农村生活垃圾治理项目资金，已按要求把关下拨，没有发现截留、挪用等现象。（4）实现效益情况项目产生了较好的社会效益通过生活垃圾治理项目的实施，使农民群众养成了良好卫生习惯，农村生活环境卫生及农民群众的居住条件得到较大改善，以往脏乱差的村容村貌有了根本性的改变，对促进美丽乡村建设起到了很大的作用。项目产生了较好的生态效益一是

22、终端设施到位。共建成17个机器微生物快速成肥处理站，14个阳光沤肥房，配置38台处理设备，覆盖全市10个镇，全市非城镇村生活垃圾分类处理实施村覆盖率达到92%，单日可腐烂垃圾处理量突破110吨。一是终端设施到位。共建成17个机器微生物快速成肥处理站，14个阳光沤肥房，配置38台处理设备，覆盖全市10个镇，全市非城镇村生活垃圾分类处理实施村覆盖率达到92%，单日可腐烂垃圾处理量突破110吨。共建成17个机器微生物快速成肥处理站，14个阳光沤肥房，配置38台处理设备，覆盖全市10个镇，全市非城镇村生活垃圾分类处理实施村覆盖率达到92%，单日可腐烂垃圾处理量突破110吨。态区域置、经济发展状况等具体

23、情况，并PAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPA

24、GEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXP

25、AGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXXPAGEXXX通过生活垃圾治理项目的实施，完善了终端设施，使全市非城镇村生活垃圾分类处理实施村基本达到全覆盖率，2020年共处理可腐烂垃圾48858吨，平均单日可腐烂垃圾处理量约133吨，实现农村生活垃圾减量化、无害化和资源化处理，减少了环境污染，改善了农村生态环境

26、。项目的公众满意度高。通过生活垃圾分类活动，农村的卫生得到了极大的改善，对政策拥护度高，社会和生态等综合效益明显。通过走访问询大部分农户对农村生活垃圾治理项目的实施表示非常满意和满意。(二)指标分析与评价结论1、目标管理农村生活垃圾治理补助项目预算支出和目标符合实施方案的要求，支出总体围绕年度工作安排，目标设定基本合理、明确，目标可量化。2、组织实施制定了相关的管理制度和考核制度，农村生活垃圾分类投放、收集、运输和处置体系建立的比较完善，各镇基本配备垃圾分类及减量处理区域有配套处理终端，实现无害化处理。3、资金及财务管理情况2020年预算执行率为100%。建立了资金补助办法，项目资金的用途与补助资金的规定范围、经批准的项目预算支出内容一致。会计核算真实、规范、及时，资料完整，没有发现截留、挪用等现象。4、项目产出情况2020年均按计划完成，而且完成的质量较好。5、项目实施效益项目的实施取得了较好的社会效益、生态效益，社会公众的满意度也较高。6、综合评价结论评价组通过汇总分析项目资料及实地抽查，对照评价指标和标准进行评议与打分，生活垃圾治理项目综合评价得分为89分，绩效评价等次为良。(三)存在的问题1、源头分类不理想。垃圾分类习惯