银行损失ppt课件

1、银行损失极端损失(Catastrophic Loss)预期损失(Expected Loss)非预期损失(Unexpected Loss).极端损失极端损失是指超出银行正常接受才干的损失，通常发生概率极低但损失宏大，例如战争和艰苦灾难袭击等，银行普通无法做出更有效的预备，只能经过极端情景假设进展测试。.预期损失预期损失是指在普通正常情况下，银行在一定时期可预见到的平均损失。银行通常会为缓冲这部分损失而设置贷款损失预备金，也可以经过调整业务定价来覆盖，从业务的收益中作为本钱来扣减掉，所以它已不构成真正的风险。.预期损失在预测期内，这个平均的风险损失值根本上是一个常量，它几乎是注定要发生的损失，并非

2、“不确定 要素。因此，这种损失应被视为银行的一种经常性支出，从而被计入银行的运营本钱。实践上，在银行的财务报表中，这种运营本钱已表达为银行的呆账预备金。.预期损失预期损失是反映信誉风险的目的。在银行的贷款定价即贷款利率确实定中，应思索信誉风险的预期损失，把它作为贷款本钱的一部分，计入贷款的价钱即利率中。信誉风险预期损失EL=违约概率PD违约损失率LGD违约时的风险暴露EAD.违约概率违约概率probability of default, PD是银行的客户买卖对手在一段给定的时间内出现违约的能够性。违约概率可以经过对处于同一信誉级别的多个客户的历史违约情况的统计分析得出在客户信誉级别确实定上，可

3、以由银行内部对客户进展评级来确定其信誉级别，也可以直接运用外部信誉评级机构或监管当局提供的评级资料。.违约损失率违约损失率(Loss Given Default,LGD) 是指债务人一旦违约将给债务人呵斥的损失数额，即损失的严重程度。当客户发生违约时，银行对该客户的债务要蒙受一定的损失，该损失占债务的比例就是就是违约损失率。从贷款回收的角度看，LGD决议了贷款回收的程度，由于LGD1回收率。 .违约损失率违约损失率取决于每笔贷款的担保情况，是针对客户的详细贷款的概念。违约损失率也可以经过类似评级的方式获得。每一笔贷款的信誉完善程度、担保人情况、抵押质量量、归还贷款的优先程度等各种要素，都会影响

4、到该笔贷款的信誉级别。经过分析历史上不同信誉级别贷款的违约损失情况，就可以得出各信誉级别贷款的违约损失率。.违约时的风险暴露前面所述的违约损失率，阐明了当违约发生时银行的损失比例，这个比例的分子是违约时的损失额，分母就是“ 违约时的风险暴露，即.违约时的风险暴露违约时的风险暴露，就是当违约发生时的贷款余额或买卖头寸，具有不确定性。由于在未来一年内，客户的贷款余额或买卖头寸是不断变化的，当违约出如今不同时点上时，其“ 违约时的风险暴露也是不同的。假设贷款有一个契约性的还款时间安排，就可以确定其他额的时间分布曲线，来确定其未来的风险暴露的时间分布。假设不具备这些条件，比如是可在恣意时点支取的授信贷

5、款，就需求经过假设、回归、模拟等手段来确定其风险暴露的时间分布。.非预期损失非预期损失是除预期损失之外的具有动摇性的资产价值的潜在损失，介于预期损失和极端损失之间。非预期损失是真正的风险，它需由银行的资本来消化，这是由资本的功能和非预期损失的动摇性所决议的。这部分用于抵御非预期损失的资本普通被称作经济资本(EC)。.非预期损失经济资本是一种“虚拟资本，在数值上等于在一定时间和一定置信区间内商业银行非预期损失的倍数。但当非预期损失发生后，需求经过实践冲减相应资本的方式来弥补，就转化为会计资本的概念，即实践资本量的概念。银行可以对非预期损失的发生概率和损失金额进展量化，并据此计算最低资本额加以防御。.单笔信誉风险的非预期损失.一个资产组合信誉风险的非预期损失其中