第三章信用、利息与信用形式ppt课件

1、第三章 信誉、利息与信誉方式3.1 信誉及其与货币的联络 3.2 利息3.3 现代社会之前的信誉3.4 现代信誉活动的根底3.5 现代信誉的内容与方式3.6 国际信誉3.7 信誉缺失与建立市场经济的信誉次序.学习目的 了解信誉关系如何构成，搞清楚借贷资金的来源，根本特征及利息的性质、利率的种类。明确现代信誉经济条件下信誉的几种根本经济方式：商业信誉、银行信誉、国家信誉、消费信誉。掌握信誉工具的根本特征及主要信誉工具的运用特点。.3.1 信誉及其与货币的联络3.1.1 什么是信誉 1、信誉的定义 信誉就是以归还和支付利息为根本特征的借贷行为。信誉是一种债务债务关系。 2、信誉的本质特征 (1)信

2、誉是归还和付息为条件的借贷行为。 (2)信誉关系是债务债务关系 3信誉是价值运动的特殊方式 G -G.二 信誉关系的构成 债务人和债务人 时间的间隔 信誉工具. 3、信誉的两种方式：实物借贷和货币借贷。2.1.2 信誉的产生与开展 1、信誉的产生 信誉的产生的必要条件是私有制，而充分条件那么是剩余产品的出现。私有制决议了财富分属不同的经济行为主体一切，而产品剩余必然存在时间与空间上的不平衡性，即此余彼缺、此时多彼时少是经济运.3.2利息3.2.1 利息 利息是与信誉相伴随的一个经济范畴。它是指债务人贷出货币或货币资本而从债务人手中获取的超越本金部分的报酬。 1、对利息的认识从利息发生开展的角度

3、来看 2、利息的本质 从利息的来源按，利息是劳动者发明的，而不是货币的自行增值。.一 利息的含义与其本质高利贷的利息来源是奴隶、农奴或小消费者所发明的。表达了剥削关系。资本主义制度下，利息是借贷资本运动的产物双重支付和双重回流的分析本质上市剩余价值的特殊表现方式，是利润的一部分，表达借贷资本家和职能资本家共同剥削雇佣工人瓜分剩余价值的关系在社会主义社会，利息是调理经济活动的重要杠杆之一，是纯收入再分配的一种方式。.二、利息与收益的普通方式即无论贷出资金与否，利息都被看作资金一切者理所当然的收入，同时无论借入资金与否，消费运营者也总是把本人的利润分为利息与企业收入两部分。在会计制度中，利息支出都

4、列入本钱，而利润那么只是扣除利息后所余。.缘由主要有：在借贷关系中利息是资本一切权的果实的观念被广而化之利息虽然就其本质来说是利润的一部分，但由于它是个事先极其确定的量，其大小制约着企业主收入，用它来衡量收益，并以之表现收益的观念顺理成章了。在于利息的悠久历史，货币可以提供利息称为传统的知识。.三 收益资本化经过收益与利率的对比而倒过来算出它相当于多大的资本金额，即是收益的资本化。B=Pr P=B/r1 有些本身不存在一种内在规律可以决议其相当于多大资本的实物，也可获得一定的资本价钱，如土地2本来不是资本的东西也因此可以视为资本，如人力资本.工资3 在有价证券价钱构成中更突出的发扬作用.信誉的

5、开展1 前资本主义信誉-高利贷信誉 高利贷是指经过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的方式3.3现代社会之前的信誉.高利贷的特点：剥削率极高，年利率在30%-40%；用于非消费性用途。高利贷的作用： 第一，是促进自然经济的解体和商品货币关系开展的重要要素。第二 ，对奴隶主一切制、封建一切制和小消费起到了破坏作用。第三 ，使消费力逐渐走向衰退第四，在封建社会向资本主义社会过渡时期，促进了资本主义产生的前提条件的构成。 .现代高利贷定义：人行及高法规定，高于同期贷款利息4倍以上的贷款，且不计复利。目前大体为超越年息25%的贷款。特点：利率畸高、信誉不兴隆或信誉

6、程度太低、常与黑权利相勾结详细方式：放贷人：官员及其亲属、政府、商人、黑社会高利贷方式：印子钱1天1印、长短钱银钱比、转子钱复利、短票借贷时多记、典当.3.4 现代信誉活动的根底信誉经济信誉关系中的个人可支配货币收入及其分割为消费与储蓄的规律信誉关系中的企业信誉关系中的政府国际收支中的盈余和赤字作为信誉媒介的金融机构.3.5 现代信誉活动的根底资本主义信誉-借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家运用的货币资本借贷资本的来源：一从社会再消费的过程看：固定资产循环和周转过程中暂时闲置的货币资金；流动资金循环和周转过程中暂时闲置的资金；企业利润分配中暂时闲置的货币资金。二从货币

7、供应的角度来看：货币供应量的添加；派生存款的发明；货币流通速度的加快三社会各阶层的储蓄.借贷资本的特点1借贷资本是一种一切权资本2)借贷资本是一种特殊的商品资本3借贷资本具有特殊的运动方式4借贷资本有特殊的转让方式。3 社会主义信誉商品货币经济是社会主义信誉存在的客观根据三 信誉的本质表达一定的消费关系. 四 信誉与货币的关系货币因信誉而扩展了其职能货币因信誉而开展了其方式：金属货币-不兑现的信誉货币信誉因货币而开展了其方式：实物信誉-货币信誉信誉因货币而扩展了其规模.现代信誉方式信誉方式是借贷活动的表现方式，它是信誉活动的外在表现。按照借贷关系中债务人和债务人的不同，现代信誉可分为以下几种主

8、要方式： 1 商业信誉 2 银行信誉 3 国家信誉 4 消费信誉. 2.5.1 商业信誉 1概念 商业信誉：是指企业之间相互提供的、与商品交换直接相联络的信誉，包括两种根本方式：赊购与赊销。 2特点 -借贷双方为企业 -借贷的对象是商品资本 -商业信誉与产业资本动态一致 -是直接信誉2、商业信誉的作用 第一，商业信誉为经济增长提供了信誉支持。 第二，商业信誉光滑了社会消费流经过程。 第三，商业信誉的普遍开展有利于构成社会消费的根本经济次序。. 3、商业信誉的局限性 第一，商业信誉存在于工商企业之间，它的规模大小是以产业资本的规模为度，遭到一定规模的限制。 第二，商业信誉具有严厉的方向性。 第三

9、，商业信誉的范围与期限遭到限制。其他金融机构4 表现方式：商业票据. 3.5.2 银行信誉 1、银行信誉的界定 银行信誉：是指以银行和各类金融机构以货币方式提供的信誉。 2、银行信誉的特征 -是一种间接信誉 -是以单一的货币形状来提供 -与产业资本的动态不完全一致 3、银行信誉优于商业信誉的地方 -银行信誉的规模不受借贷资金数量的限制 -银行信誉不受贷款方向的限制. 4、银行信誉与商业信誉的关系互补互促的关系市场用途的相互补充银行信誉对商业信誉有支持作用如银行承兑汇票. 商业信誉先于银行信誉而存在。银行信誉是在商业信誉开展到一定程度的根底上产生和开展起来的，是商业信誉的必要补充和延伸。银行信誉

10、的开展又使得商业信誉得到进一步完善。有了银行信誉的支撑，企业之间的赊购赊销才不会使企业的资金链条中断，企业之间的商业信誉才能够发生。因此，商业信誉的开展有赖于银行信誉的支撑。随着市场经济的开展，商业信誉与银行信誉之间有着严密的联络，二者的开展不是. 相互排斥的，而是相互补充、互为条件，是现代经济生活中效力于工商企业的两种根本的信誉方式。3.5.3 国家信誉 1、国家信誉的界定 以国家或地方政府为债务人的一种信誉方式；或者说是政府的借贷活动。 一国家信誉的方式-国库券与公债券. 3、国家信誉的作用 国家信誉的作用主要表如今对货币流通和经济增长的影响上面。 1 弥补财政赤字，筹集建立资金 2 调理

11、经济运转过程 3 提高经济效益，培植后续财源 为何发行国库券?(短期资金缺乏 为何发行国债？财政赤字 国债市场的开展有何益处？. 国家信誉与银行信誉的关系1 国家信誉有时可以发动银行难以发动的资金2 国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性那么较差3 两者的利息负担不同，国债利息由纳税人承当，而银行贷款的利息那么由借款人承当.2.2.4 消费信誉 1、消费信誉的界定 消费信誉是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于购买消费品的信誉。 2、消费信誉的方式： 信誉卡-短期消费信誉 分期付款-中长期消费信誉 消费贷款-长期消费信誉 3、我国的消费信誉消费信誉的作用 消费信誉在现代经济生活中具有积极意义。 1消费信誉的开展可以提高人们当前的消费成效满足。人们的消费成效是收.三 消费信誉的作用1 消费信誉对消费有促进作用2 消费信誉可以调理消费，调理公众在购买消费品时在时间上和支付才干上的不一致四我国消费信誉开展的制约要素1 经济收入低，且增幅缓慢2个人信誉体系尚未完善3 消费者消费观念陈旧4 消费信誉的开展缺乏相应的法律支持.3.