公司股东与股权培训资料

1、第八章 公司股东与股权第一节第一节 公司股东公司股东第二节第二节 股东身份认定股东身份认定第三节第三节 公司股权公司股权第四节第四节 小股东权利保护小股东权利保护第一节 公司股东一、股东的概念一、股东的概念二、股东资格取得和丧失二、股东资格取得和丧失三、股东的权利和义务三、股东的权利和义务四、控制股东的义务四、控制股东的义务6岁岁“娃娃股东娃娃股东” 现身准创业板公司现身准创业板公司 一、股东的概念一、股东的概念 持有公司股权或股份，依法享有股权并承持有公司股权或股份，依法享有股权并承担相应义务的人。担相应义务的人。 （1）自然人或法人）自然人或法人 （2）完全民事行为能力？）完全民事行为能力

2、？ 仅限于发起人仅限于发起人 （3）股东）股东=发起人发起人=职工？职工？ 二、股东资格取得和丧失二、股东资格取得和丧失 （一）取得（一）取得 （1）原始取得）原始取得 新股认购新股认购 （2）继受取得）继受取得 （二）丧失（二）丧失 （1）转让）转让 （2）除名）除名 （3）罚没）罚没罢免股东之后2004年04月24日 经济与法 宿迁市春虹玻璃灯饰有限公司，洪宝生和宿迁市春虹玻璃灯饰有限公司，洪宝生和张声扬原来就是公司的股东。去年股东大张声扬原来就是公司的股东。去年股东大会，股东资格却被罢免了会，股东资格却被罢免了,给公司的竞争对给公司的竞争对手提供了技术帮助，造成了公司的损失。手提供了技术

3、帮助，造成了公司的损失。43名股东中，有名股东中，有40人参加会议，其中人参加会议，其中37人人举手同意罢免了老洪和老张。举手同意罢免了老洪和老张。 曹德旺捐款条件繁杂 被称最苛刻慈善家 http:/ 三、股东的权利和义务三、股东的权利和义务 （一）权利（一）权利股权股权 （二）义务（二）义务 （1）遵守章程）遵守章程11 （2）缴纳出资）缴纳出资 （3）禁止权利滥用）禁止权利滥用 四、控制股东的义务四、控制股东的义务20 （一）控制力（一）控制力 损人利己，以大欺小损人利己，以大欺小 （二）手段（二）手段 （1）限制关联交易）限制关联交易21/217 （2）公司法人人格否认）公司法人人格否认

4、20 （3）表决权回避）表决权回避16 （三）责任（三）责任 （1）对公司）对公司152 （2）对其他股东）对其他股东 （3）对公司债权人）对公司债权人202009，资本运作高手钟发平以控制的上市公司科力远为平台，资本运作高手钟发平以控制的上市公司科力远为平台，通过关联交易进行利益输送，在被抽血的同时科力远现金流通过关联交易进行利益输送，在被抽血的同时科力远现金流紧张，正在筹划定向增发再融资。紧张，正在筹划定向增发再融资。 5月月4日科力远通过议案，日科力远通过议案，将以现金将以现金1.2亿元现金收购和汉电子亿元现金收购和汉电子100%的股权，意在获得的股权，意在获得和汉电子拥有的和汉电子拥有

5、的332.83亩土地。以每亩亩土地。以每亩51.87万元的价格卖万元的价格卖给，给，30万成本计算，将多卖万成本计算，将多卖7278.99万元。万元。 司考真题 2009/25关于股东的表述，下列哪一选项是正确的？关于股东的表述，下列哪一选项是正确的？ A股东应当具有完全民事行为能力股东应当具有完全民事行为能力 B股东资格可以作为遗产继承股东资格可以作为遗产继承 C非法人组织不能成为公司的股东非法人组织不能成为公司的股东 D外国自然人不能成为我国公司的股东外国自然人不能成为我国公司的股东 【参考答案】【参考答案】B第二节 股东身份认定一、股东身份的认定依据一、股东身份的认定依据二、股东身份认定

6、依据的关系二、股东身份认定依据的关系三、隐名出资三、隐名出资四、冒名出资四、冒名出资引导案例 甲、乙、丙各出资十万组建菜鸟有限责任甲、乙、丙各出资十万组建菜鸟有限责任公司。甲于公司。甲于1月月1日将其全部股权转让给丁，日将其全部股权转让给丁，约定约定1月月5日至公司办理名册变更。日至公司办理名册变更。 （1）若）若1月月3日，公司分红，甲取得该分红，日，公司分红，甲取得该分红，丁主张公司分红有误，请求再次分红？丁主张公司分红有误，请求再次分红？ （2）若）若1月月5日至公司已办理名册变更，但日至公司已办理名册变更，但至今未办理工商变更，甲又将股权转让给至今未办理工商变更，甲又将股权转让给戊，戊

7、和丁二者争议？戊，戊和丁二者争议？ 一、股东身份的认定依据一、股东身份的认定依据 （一）签署章程（一）签署章程11 成为股东的意思表示，取得资格。成为股东的意思表示，取得资格。 （二）实际出资（二）实际出资 履行股东义务，不否认资格，影响其权益大小履行股东义务，不否认资格，影响其权益大小 （三）出资证明书（三）出资证明书32收条收条 （1）有限公司出具，股东持有）有限公司出具，股东持有 （2）实际出资的证权证券）实际出资的证权证券 （四）股东名册（四）股东名册33花名册花名册 （1）公司持有，履行义务依据）公司持有，履行义务依据 （2）股东主张权利的依据）股东主张权利的依据 （3）生效要件）生

8、效要件 （五）工商登记（五）工商登记33 （1）证权性登记）证权性登记 （2）未登记不影响股东地位，不能对抗善意第三人）未登记不影响股东地位，不能对抗善意第三人 第三十二条有限责任公司应当置备股东名册，第三十二条有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：记载下列事项： (一一)股东的姓名或者名称及住所；股东的姓名或者名称及住所； (二二)股东的出资额；股东的出资额； (三三)出资证明书编号。出资证明书编号。 记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。使股东权利。 公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关公司应当将股东的姓名或者名称向公司

9、登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。 第二十三条当事人之间对股权归属发生争议，第二十三条当事人之间对股权归属发生争议，一方请求人民法院确认其享有股权的，应当证明一方请求人民法院确认其享有股权的，应当证明以下事实之一：以下事实之一： （一）已经依法向公司（一）已经依法向公司出资或者认缴出资出资或者认缴出资，且不违反法律法规强制性规定；且不违反法律法规强制性规定； （二）已经（二）已经受让受让或者以其他形式继受公司股或者以其他形式继受公司股权，且不违反法律法规

10、强制性规定。权，且不违反法律法规强制性规定。 第二十四条当事人依法履行出资义务或者第二十四条当事人依法履行出资义务或者依法继受取得股权后，公司未根据公司法第三十依法继受取得股权后，公司未根据公司法第三十二条、第三十三条的规定签发出资证明书、记载二条、第三十三条的规定签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记，当事人请于股东名册并办理公司登记机关登记，当事人请求公司履行上述义务的，人民法院应予支持。求公司履行上述义务的，人民法院应予支持。 司考真题 27严某为鑫佳有限责任公司股东。关于公司对严某为鑫佳有限责任公司股东。关于公司对严某签发出资证明书，下列哪一选项是正确的？严某签发出资证明

11、书，下列哪一选项是正确的？ A在严某认缴公司章程所规定的出资后，公在严某认缴公司章程所规定的出资后，公司即须签发出资证明书司即须签发出资证明书 B若严某遗失出资证明书，其股东资格并不若严某遗失出资证明书，其股东资格并不因此丧失因此丧失 C出资证明书须载明严某以及其他股东的姓出资证明书须载明严某以及其他股东的姓名、各自所缴纳的出资额名、各自所缴纳的出资额 D出资证明书在法律性质上属于有价证券出资证明书在法律性质上属于有价证券 2司考真题 69关于有限责任公司股东名册制度，下列哪关于有限责任公司股东名册制度，下列哪些表述是正确的？些表述是正确的？ A公司负有置备股东名册的法定义务公司负有置备股东名

12、册的法定义务 B股东名册须提交于公司登记机关股东名册须提交于公司登记机关 C股东可依据股东名册的记载，向公司主张股东可依据股东名册的记载，向公司主张行使股东权利行使股东权利 D就股东事项，股东名册记载与公司登记之就股东事项，股东名册记载与公司登记之间不一致时，以公司登记为准间不一致时，以公司登记为准 13 二、股东身份认定依据的关系二、股东身份认定依据的关系 （1）源泉证据）源泉证据源源 出资证明书、转让协议出资证明书、转让协议 （2）效力证据）效力证据推定力推定力 股东名册，公司免责股东名册，公司免责 （3）对抗证据）对抗证据 工商登记工商登记 第三人第三人 源泉证据强于效力证据，公司法定协

13、助义务 三、隐名出资三、隐名出资25 （1）隐名股东和显名股东）隐名股东和显名股东 （2）出资协议效力）出资协议效力 合法合法 有效有效 非法非法 无效无效 （3）股权归属）股权归属隐藏隐藏 （4）瑕疵出资的补足）瑕疵出资的补足显名股东显名股东（5）转正）转正股东半数同意？股东半数同意？（6）股权转让）股权转让善意取得善意取得 第二十五条第二十五条 有限责任公司的实际出资人与名义出资人订有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力出资人为名义股东，实际

14、出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，如无合同法第五十二条规定的情形，人民法发生争议的，如无合同法第五十二条规定的情形，人民法院应当认定该合同有效。院应当认定该合同有效。 前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。的，人民

15、法院不予支持。 实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。 第二十六条第二十六条 名义股东将登记于其名下的股权转让、质押名义股东将登记于其名下的股权转让、质押或者以其他方式处分，实际出资人以其对于股权享有实际权或者以其他方式处分，实际出资人以其对于股权享有实际权利为由，请求认定处分股权行为无效的，人民法院可以参照利为由，请求认定处分股权行为无效

16、的，人民法院可以参照物权法第一百零六条的规定处理。物权法第一百零六条的规定处理。 名义股东处分股权造成实际出资人损失，实际出资人请名义股东处分股权造成实际出资人损失，实际出资人请求名义股东承担赔偿责任的，人民法院应予支持。求名义股东承担赔偿责任的，人民法院应予支持。 第二十七条第二十七条 公司债权人以登记于公司登记机关的股东未履公司债权人以登记于公司登记机关的股东未履行出资义务为由，请求其对公司债务不能清偿的部分在未出行出资义务为由，请求其对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担补充赔偿责任，股东以其仅为名义股东而资本息范围内承担补充赔偿责任，股东以其仅为名义股东而非实际出资人为由进行抗

17、辩的，人民法院不予支持。非实际出资人为由进行抗辩的，人民法院不予支持。 名义股东根据前款规定承担赔偿责任后，向实际出资人名义股东根据前款规定承担赔偿责任后，向实际出资人追偿的，人民法院应予支持。追偿的，人民法院应予支持。 1.张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建某有限张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建某有限责任公司，双方产生一系列矛盾，下列表述符合法律规定的是？责任公司，双方产生一系列矛盾，下列表述符合法律规定的是？ A.如果张三李四就合同效力产生争议，股东应该名实相符，应认定如果张三李四就合同效力产生争议，股东应该名实相符，应认定双方签订的合同无效；双方签订的合

18、同无效； B.如果张三李四就投资权益归属发生争议，因为张三实际履行了出如果张三李四就投资权益归属发生争议，因为张三实际履行了出资义务，应该由张三享有投资权益；资义务，应该由张三享有投资权益； C.如果张三李四就投资权益发生争议，因为公司股东名册和登记机如果张三李四就投资权益发生争议，因为公司股东名册和登记机关记载的股东都是李四，所以应该由李四享有投资权益；关记载的股东都是李四，所以应该由李四享有投资权益； D.如果李四将登记于自己名下的股权处分后，张三以自己为实际股如果李四将登记于自己名下的股权处分后，张三以自己为实际股东，享有股东权利为由，主张处分无效，则张三得主张应该得以支东，享有股东权利

19、为由，主张处分无效，则张三得主张应该得以支持持 2 张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建某有限责任公司，后双方产生了一系列矛盾，就相关矛盾某有限责任公司，后双方产生了一系列矛盾，就相关矛盾的解决下列表述符合法律规定的是？（的解决下列表述符合法律规定的是？（ ） A.张三想浮出水面，还原自己的股东身份，则其与李四协张三想浮出水面，还原自己的股东身份，则其与李四协商一致，向公司登记机关申请变更登记即可商一致，向公司登记机关申请变更登记即可 B.张三想浮出水面，还原自己的股东身份，需要取得其他张三想浮出水面，还原自己的股东身份，需要取得

20、其他股东半数以上同意才能向登记机关申请变更登记；股东半数以上同意才能向登记机关申请变更登记； C.如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息范围内的补充赔偿责任，李四可以自己仅是名义股东为由范围内的补充赔偿责任，李四可以自己仅是名义股东为由拒绝承担；拒绝承担； D.如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息范围内的补充赔偿责任，李四不可以自己仅是名义股东为范围内的补充赔偿责任，李四不可以自己仅是名义股东为由拒绝承担；由拒绝承担； 24 四、冒名出资四、冒名出资 （一）冒用他人名义（一）冒

21、用他人名义 （1）真实人名）真实人名 （2）以不存在的人名）以不存在的人名虚拟股东虚拟股东 （二）未经被冒用者同意（二）未经被冒用者同意 （三）认定（三）认定 冒用者全责，被冒用者无责冒用者全责，被冒用者无责 经济与法经济与法天上掉下的股东天上掉下的股东（2010.2.24） 黄瑶，江苏无锡人，2009年7月，黄瑶一张银行卡40000元现金，山东法院划走。自己竟然是一家公司的股东，而且已经当了十年了。无锡市新区锡洲燃料有限公司，强某持有80%，冯某持有20%。 1999年，双方关系恶化，冯某退出，转让给强某。 强某捡到黄瑶身份证，就以黄名义与冯某签订股权转让协议。2009年9月，黄瑶将冯先生以

22、及强先生告上法庭，要求法院裁股权转让协议无效。 第二十九条 冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记机关登记的，冒名登记行为人应当承担相应责任;公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务为由，请求被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人民法院不予支持。司考真题 2011、26 某市房地产主管部门领导王大伟退休后，与其友张某市房地产主管部门领导王大伟退休后，与其友张三、李四共同出资设立一家房地产中介公司。王大伟不想让三、李四共同出资设立一家房地产中介公司。王大伟不想让自己的名字出现在公司股东名册上，在未告知其弟王小伟的自己的名字出现在公司股东名册上，在未

23、告知其弟王小伟的情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公司股东。下列哪一表述是正确的？（司股东。下列哪一表述是正确的？（ ） A公司股东应是王大伟公司股东应是王大伟 B公司股东应是王小伟公司股东应是王小伟 C王大伟和王小伟均为公司股东王大伟和王小伟均为公司股东 D公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任 A虚拟股东 1996年年7月，中复电讯公司由前身私营企业北京中复机电设备公司变更为有限责任公月，中复电讯公司由前身私营企业北京中复机电设备公司变更为有限责任公司。变更登记时，

24、邰武淳与芦朝谊虚构了两位世界上根本没有的人司。变更登记时，邰武淳与芦朝谊虚构了两位世界上根本没有的人王嶙和臧绍伍王嶙和臧绍伍做股东做股东.股东登记四人。股东登记四人。 一审法院经向北京市公安局人口管理处查询，认定中复电讯公一审法院经向北京市公安局人口管理处查询，认定中复电讯公司工商档案中记载的王嶙、臧绍伍在客观上不存在且未履行出资义务，故判决不具有股司工商档案中记载的王嶙、臧绍伍在客观上不存在且未履行出资义务，故判决不具有股东资格。邰某、卢某各持有公司东资格。邰某、卢某各持有公司49.5%的股份的股份 芦朝谊不服向北京市二中院提起上诉。认为在二人发生诉讼以前，邰武淳、芦朝谊均芦朝谊不服向北京市

25、二中院提起上诉。认为在二人发生诉讼以前，邰武淳、芦朝谊均认可王嶙、臧绍伍分别是芦朝谊、邰武淳的亲属，而且验资机构出具的验资报告表明，认可王嶙、臧绍伍分别是芦朝谊、邰武淳的亲属，而且验资机构出具的验资报告表明，王嶙、臧绍伍实际出资，因此，应确认其股东资格。王嶙、臧绍伍实际出资，因此，应确认其股东资格。 中院经审理认为，中复电讯公司的真实董事只有邰武淳和芦朝谊。这不符合公司法关于中院经审理认为，中复电讯公司的真实董事只有邰武淳和芦朝谊。这不符合公司法关于公司若设董事会，其成员至少应有三人以上的强制性规定，所以中复电讯公司并不存在公司若设董事会，其成员至少应有三人以上的强制性规定，所以中复电讯公司并

26、不存在真正的董事会。因此，由王嶙参加并作出决议的董事会决议属于无效。真正的董事会。因此，由王嶙参加并作出决议的董事会决议属于无效。 对于虚拟的两位股东所持有的中复电讯对于虚拟的两位股东所持有的中复电讯1%的股权，本案中未处理。主审法官介绍，这的股权，本案中未处理。主审法官介绍，这主要是想留给双方当事人一个协调解决该部分股权的机会，以保障公司的良性运转；如主要是想留给双方当事人一个协调解决该部分股权的机会，以保障公司的良性运转；如果双方对该部分股权达不成协议，可通过一个专门的财产确认之诉来解决，这可能更有果双方对该部分股权达不成协议，可通过一个专门的财产确认之诉来解决，这可能更有利于双方充分举证

27、以保护其权利。利于双方充分举证以保护其权利。 2001年4月1日和2002年1月11日，原告王金宝向被告电气公司分别交纳45万元和105万元，共计150万元的现金，被告电气公司向其出具了股权证，对入股方式和股份数量都有明确记载。 2004年8月26日，被告电气公司向原告支付60.0625万元，用以抵消上述股权证中的50万元投资款。 2007年9月30日，原告王金宝和被告电气公司签订投资款退还协议，约定被告日气公司在2008年5月底和2008年9月底前，以每次50万元分两次将原告王金宝剩余的100万元款项全部退还给原告，迟延期间的滞纳金每天按照该退换款的千分之二计算；双方在本协议签订后仍按照原约

28、定计算红利；甲方（即被告）在退还乙方（即原告）全部投资款并完结相关手续后六个月内，表示愿意另行支付10万元，作为对乙方投资的回报。 协议签订后，电气公司向王金宝的汇款情况为：2008年8月22日汇20万元，2008年11月14日汇款5万元，2009年2月1日汇款5万元，2009年7月23日汇款10万元，共计汇款40万元。 另查，电气公司于2000年3月成立，公司注册资本为200万元，股东名称和出资如下：北京某科贸有限公司102万元，北京某建设公司良乡变压器厂60万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某8万元，全部以货币出资。 后经股权转让和股东会决议，2002年2月25日通过了新的公司章程，对股

29、东名称和出资进行了变更后的确认：北京某科贸有限公司158万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某12万元。 2005年5月，经股东会决议，电气公司的公司资本发生了变更，由200万元的注册资本变更为2000万元。公司股东也发生了相应变化，分别为：北京某科贸有限公司158万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某12万元，北京某电气有限公司1800万元。 2010年1月，经过股东会决议和相关的股权转让协议，公司股东和出资额再次发生了变化：北京某电气有限公司1177万元，胡某733万元，黄某20万元，朱某40万元，徐某30万元。 在上述的历次股东会会议记录中均没有王金宝参加会议的记录和签名。 上述事实有双

30、方当事人提交的投资款退还协议、股权证、股东持股名册、支出凭证、电气公司的工商登记材料和双方当事人陈述等证据在案佐证。【问题梳理】本案的争议焦点大致有：原告王金宝是否为被告电气公司的股东？原告诉求的60万元是否属于股东投资款返还问题？原被告双方签订的投资款退还协议性质应当如何认定？是否属于借贷合同中的一种？ 她是不是股东（她是不是股东（2003.10.28） 央视国际 2003年10月28日 16:27主持人： 65岁的重庆老人王素碧怎么也没有想到，老伴因病去世后，给她留下的一笔遗产，没有能够像预想的那样让她在平静的生活中安度晚年，反而给她带来了一场官司。这到底是怎么回事？ 原告王素碧王素碧：他

31、是住了半年医院，我在医院生活了半年，真的一步都没离开过他。 对王素碧老人来说，这是一个伤心的回忆。那还是在三年前，王素碧的老伴蒋金土因病住院，临终前，在医院立下遗嘱，将身后的大部分财产包括他在新千年公司的15000元股金留给了她。 王素碧：他住医院的时候，跟我说过，他说我总有个闪失吧，我要立个遗嘱。我说立什么遗嘱啊，你人还好好的。他说不行，非要立个遗嘱，他说把家里的钱，包括生活余款还有公司里的15000块钱都留给你。 不久，老伴蒋金土就去世了。接下来的两年里，王素碧每年都能从老伴留给她的那笔新千年公司的股份中领到1500块钱的分红。尽管这并不是一笔很大的数额，但王素碧老人多少从中得到了一些安慰

32、，毕竟，这是老伴留下的一个念想。 然而2002年5月，新千年公司方面接连而来的两份通知把她的心搅乱了。通知的内容是，她已经失去了公司的股东资格，希望她交回蒋金土的股权证书，公司将把15000元的股金退给她。 王素碧：我也做不了主，我就问我的儿子，就是做生意的那个儿子。 蒋渝生：那天我正在上班，我弟弟给我打个电话，讲学校就是新千年公司通知我母亲去办理我父亲在该公司的股份的退股。当时我一听说这个事就觉得很奇怪，因为我也是干公司的，对公司法还是有点了解。 在王素碧一家人看来，按照蒋金土留下的那份遗嘱，王素碧可以合法继承她的老伴蒋金土在新千年公司的股权。因此，他们拒绝了新千年公司的退股要求，同时向这家

33、公司提出，把蒋金土的股权过户到王素碧的名下。 蒋渝生：我母亲就写了要求继承股权的申请，叫他办理过户，相当于继承了，直接把蒋金土的名字改成我母亲的名字就行了，这是很正常的，很自然的。我母亲去了好几次，但公司拒绝接受我母亲的申请。 王素碧的儿子蒋渝生自己开了一家公司，而且效益还不错，曾经跟他的母亲开玩笑说，要不干脆把这笔股金从新千年公司拿回来，放到他的公司里入股，每年的分红会更多。然而王素碧却不愿意那样做。逐渐地，子女们开始懂得了老人的心思。 蒋渝生：这个是从我父亲那里继承下来的，在我父亲的遗嘱上面特别注明是给我母亲的，那么它的意义不一样。 2002年6月，王素碧以侵权为由把重庆市新千年教育培训有

34、限责任公司告上法庭。 理由是，新千年公司否认其为公司股东并拒绝办理股东过户登记的行为侵犯了她的合法权益。请求法院确认其为新千年公司的合法股东，责令新千年公司停止对其股东权益的侵害行为，并赔偿经济损失2500元和精神抚慰金2500元。 主持人：对于王素碧老人来说，为了当上新千年公司的股东而把这家公司告上法庭，我想更多的还是出于一种感情的因素，然而，事情到了法庭上，就又是另一回事儿了，被告方当然要据理力争，作为原告的王素碧老人一家必须找出有说服力的理由来进行辩驳。那么这场官司究竟会怎么打下去呢？ 本案原告王素碧的诉讼请求是确认她的股东身份，要求被告新千年公司停止侵犯她的股东权益，那么在这里，双方争

35、议的第一个焦点问题就是，王素碧是否具备股东资格。 公司董事长胡仲胜胡仲胜：她如果要成为我们股东的话，必须要经过我们股东大会，经过三分之二以上的通过才能成为我们的股东，所以从她提出的这个诉讼请求就不符合这方面的要求。 蒋渝生：如果根据我们国家继承法来看的话，从我父亲去世的当时就开始，他的法定继承人或者合法继承人，已经取得了我父亲遗产的继承权，那么我父亲的股权当然也该是由我们法定继承人来继承，再加上我父亲之前有遗嘱，肯定是由我母亲继承，那么我母亲当时就应该取得股东的权益。 然而被告新千年公司方面认为，就算是按照蒋金土的遗嘱看的话，上面说的也不过是继承15000元的股金。 胡仲胜：恰好当初蒋金土写遗

36、嘱的时候我也在场，为什么呢？因为当时我去探视他，到医院里面去看看他，看望这个老同志。当时他希望立一个遗嘱，希望他的老伴来继承他的股本金，股金15000元。但是这个遗嘱上没有牵涉到什么股权的问题，这是非常明确的，因为我当初是一个见证人。 蒋渝生：作为一般老百姓来讲的话，股金和股权他们是分不清楚的，特别是像我父亲70多岁了，他哪里清楚这个股金和股权呢？他分不清楚。 胡仲胜：那么在继承当中来讲的话，你可以继承他的资金、货币，或者物质的东西，但是这种身份是不可以具备的。 采访过程中，新千年公司的董事长胡仲胜告诉记者，新千年公司是在2000年4月由重庆市化工高级技工学校作为法人股东与79名个人股东共同出

37、资成立的，其中重庆化工技校拥有70%的股权，因此，作为公司董事长，他还兼任另外一个职务重庆化工技校的副校长。当时成立这家公司的目的是对重庆市化工职工大学进行资产重组，实现两个学校的合并，扩大招生。因为公司的经营宗旨是发展本校的教育事业，而且规模也不算大，所以公司在出资方案当中还专门针对股东范围做出明确规定。 胡仲胜：首先就是确定融资的对象、范围，什么人来参与对我们这个公司的出资。那么当时就是在我们化工高级技工学校教师这个范畴来确定的，就没有将这个融资的范围扩大到社会外界方面去。 新千年公司的出资及成立方案当中第四条是这样规定的：公司的股东范围为学校在册职工，含离退休职工。本案原告王素碧的老伴蒋

38、金土曾经担任重庆市化工技校的校长，当时正是以学校离休职工的身份出资15000元，成为新千年公司的一名股东。 胡仲胜：本身是蒋金土出的资，对吧，他是一个出资人。那么按照我们这个出资的方案，他已经去世了，不属于我们公司的范畴，那么我们公司就把它收购回来。 在采访过程中，新千年公司的办公室主任黄明光一再强调，他们当初之所以对公司的股东范围做出严格限制，主要是考虑到公司的性质和未来的经营方向。 黄明光：这个公司将来的最终目的，或者它的经营范围就是为化工技校服务，进行招生、教育、培训，为化工高级技校引进一种新的机制。如果我们当初在出资方案当中没有明确这一点，如果大量的人员都离开这个学校，但他的身份还是这

39、个公司的股东，那这些股东的意志将会决定这个公司的经营思路和经营方向，在这种情况下，我们当初让这个公司服务这个学校的目的，可能就达不到了。 王素碧的儿子蒋渝生蒋渝生：这个公司的章程我是看了的，工商登记的章程是受法律保护的，里面没有根本这一条，他们后来搞的一个叫什么出资方案，其中有那个股东范围，按照我的理解那也只是在这个公司成立之初，我们可以划定范围，有限责任公司具有人和性和资和性的特点，比方说我们几个人现在来成立一个公司，我看不惯他，我觉得他不行，我就可以不让他入股进来，如果这个人进来了，我说他不行，你说能不能不让他干了，就这样一个简单的事，它只是公司成立之初的规定，还没有大家的签名，应该来讲这

40、是一个无效的东西。 遗产继承，是天经地义的事儿，然而被告方拒绝接受原告方的股东身份，那么，作为这样一家公司，它到底有没有权利对股东的身份做出限制呢？我们来听听专家怎么说。 清华大学法学院副教授汤欣：当然，法律是允许股权可以继承，但是股权的继承同时也要尊重作为有限责任公司他的基本性质。那么这种基本性质在法律上就体现为有限责任公司是闭锁性质的公司，对外转让出资，或者继承出资，都需要经过特别的程序，需要经过股东大多数通过，或者是股东会的表决。但是，这种限制第一是不能够超出法律的规定，给出更严格的限制；第二，这种限制应该在公司的章程，或者是其他具有法律效力的文件当中进行公示，也就是说代表股东在设立公司

41、时候的共同意志。 在这里，问题的关键就是，新千年公司对于股东范围的限制是不是代表了公司全体股东的共同意志。采访过程中，新千年公司的负责人告诉记者，在公司成立的时候，他们曾经把出资方案拿到全校职工大会上进行了宣布，让每一位职工都了解公司对于股东范围的特殊规定。 胡仲胜：如说有些人调离了，有些在职员工调离了，调离了怎么办？当然我们要按照股东大会的要求，凡是离开我们学校的教职工，那么离开之时，就将原来的股金领走，就是不再参与这个方面的融资，由公司将这个股本金收回。 但是，公司方面却拿不出任何这方面的文字记载。为了进一步证实，记者按照公司的股东名册，找到了这家公司的几名股东，虽然他们没有能够准确地回忆

42、起来，当初是否在全校职工大会上宣布过出资方案，但他们都知道公司针对股东身份做出的规定。 股东：你不是这个单位的人了，那当然就应该按照规定来退股，当初我们就是那样规定的。 股东：如果你不是本校的职工，来参与这个事情，那么就会引起更多的资金和其他社会人员来参与，那就会改变这个公司的宗旨。 但是，本案原告方却认为，在蒋金土的股权问题上，新千年公司当初就不是按照出资方案的规定来执行的，蒋金土去世之后，王素碧老人连续两年都从公司领到了分红，说明新千年公司已经默认了王素碧的股东身份。 蒋渝生：因为我父亲去世过后，我母亲去领过两次分红，那么这个时候按照有关股东权利和义务的规定，包括股权上面要求的话，应该是股

43、东本人持身份证才能去领。这个时候我母亲两次都去领了，事实上他已经承认了我母亲的股东地位了，不然他怎么能去分红给他。 胡仲胜：不是，她并不是以股东的身份领取的。当初是因为，蒋金土出资半年之后就因病去世了，公司考虑到他毕竟是我们一名老职工，又是我们的老校长，我们在不影响其他股东切身利益的情况下，给予了适当的照顾。就这样让她领取了两年分红，是这样，并不是她本身是一个股东的身份来领取她的回报，这是不成立的。 在采访过程中，新千年公司给我们找出了当时王素碧两次领取分红的记录，记者发现，在取款人签字一栏中，显示的是王素碧代领蒋金土的股金分红。 主持人：被告方新千年公司不承认王素碧的股东身份，然而股份却在已

44、经去世的蒋金土名下保留了两年，虽然公司认为这是对于老校长的一种照顾，但从法律层面上看的话，总还是不大符合常理。那么根据法律规定，在这样的情况下，究竟应该怎样来处理股权的归属呢？一起来请教一下本栏目的法律顾问。 清华大学法学院副教授汤欣：一个自然人向有限责任公司出资以后，就获得了这个有限责任公司的出资权，或者股权。在他故去以后，这部分出资可能有两种不同的归属，一种是由现有的其他股东以公平的价格买到；另外一种是经得其他股东同意，或者是股东会通过以后，由他自己的继承人来取得。在本案当中，有一个具体的情况，两年中间，故去的原股东的继承人是领了股金，但是光是领取股金这个事实还不能够确认，他就是现有的公司

45、股东。当然从另外一方面来讲，因为公司的其他股东也没有行使优先的购买权，所以他们也不是公司的新增股东。在这两年当中，我们说，故去的股东他的这部分出资，现有的归属是不明确的，还需要经由法院来做出判决。 暂且抛开关于股东身份的争议不说，在本案当中，还有一个问题，让王素碧老人觉得难以接受，那就是新千年公司在要求她交回股权证的同时，只同意退回15000块钱的股金。 王素碧：我入的股是15000块钱，但你的股份是不是会升值？你是有赢利的，你不能说又退我15000块钱，对不对？ 蒋金土的遗嘱蒋渝生：比方说我父亲在世的时候，买了某个上市公司10000股股票，这个股票是多少钱一股呢？买的时候比如说是15块钱一股

46、，是不是15万？那么这个股票它的原始股是多少，是1块钱一股，是不是只值10000块钱？如果我父亲去世的时候，这个上市公司来个通知，说你蒋金土去世了，那马上到我们公司来，你拿1万块钱的股金回去，这可不可能？ 本身就是一家公司的老板，所以在王素碧的儿子蒋渝生看来，当初拿出钱来入股就是为了挣钱，同时也承担了一定的风险。目前公司的一切资产都是在当初200万元股本金的基础上发展起来的，因此原始股金的价值也应该同比例增长，况且新千年公司在兼并了化工职工大学之后，资产规模有了很大增长，已经远远不止当初的200万了。 蒋渝生：这块地就是当时化工技校和部分职工出资买的化工职大的地和建筑。这块地至少有十亩多一点，

47、不含上面建筑物的话。那么就是说，如果按照重庆这一块的地价来讲的话，一亩地至少是五十万以上，那么就是，如果十亩的话，至少是五百万以上了，也就是说整个新千年公司的资产至少有五百万以上。 黄明光就我们公司对化工职工大学进行兼并过程中间，我们的上级部门以及政府已经明确了，化工职工大学原有土地不属于经营性资产，不可以经营，只能用于办学，土地可以卖多少钱，这是不成立的，它不能卖，不能开发，现在只能用于办学，用于教育。 那么新千年公司在成立之后的两年时间里，他的资产到底有没有变化呢？ 胡仲胜：比我们重组的时候有少量的改变，为什么呢？因为学校办学的基础包括几点，一个是办学的硬件，第二个是师资，第三个就是管理的

48、水平，应该说我们重组以后我们的师资和管理水平有了很大的提高，跟我们重组之前是天壤之别，我们的硬件比我们重组之前也有一些改善。 这位公司负责人没有否认公司的资产有所增加这一事实，但他同时强调，作为新千年公司，无论是要求王素碧交回股权证，还是退给他15000块钱的股金，其实都是依据公司法以及公司章程，特别是在公司章程当中有这样一条规定：作为法人股东的重庆化工技校对其他股东转让的出资有优先购买权。 胡仲胜：这是出资，而不是指现有的他的资金经过公司的运行是增值或者是减值的问题，是指当初的出资，一个固定的额度，它是15000元就是15000元，18000元就是18000元，就是这个意思。 蒋渝生：我这个

49、钱不是借给你的，是作为股金作为股本入进来的。入进来干什么，就是为了挣钱的。但是也有可能亏本，挣钱我也享受分红的红利，亏本那就得贴进去。那么要退的话，整个公司清盘，资产评估，比如说我当时是200万，现在我这个公司值多少，比方说值400万。那对不起，我一万五千，你是不是应该退3万给我？如果你现在只值100万了，那么我一万五你是不是只能退七千五百块钱给我？ 胡仲胜：我们同样以一万五收购，那么同样如果现在公司有一定赢利，也就是说增值了，一万五变成了一万八，我们同样是一万五进行收购的问题，这个是收购当时的出资。 在这个问题上，新千年公司还提出了另外一个观点，当初成立公司的时候，在公司章程里面针对将来的分

50、红问题给了股东们一个承诺，每年按照出资额的10%领取分红，根据这项承诺，公司的个人股东不管公司是否赢利都能拿到固定的收益，等于是旱涝保收。那么同样的道理，这些股东的股金也应保持一个固定的额度。 黄明光：那么这种承诺，实际上就是让公司，或者说是让我们最大的股东化工技校来承担了另外一种风险，如果说公司亏了怎么办，公司没有赢利，甚至亏了，亏很多钱的情况下，那我们如果出现退股的情况，我们还是按照一万五给他们，让他们退出，那也就是说，从他的责任、义务，我们要考虑双方面的。 不过在采访过程中，记者发现，对于新千年公司的这种解释，公司其他股东的态度耐人寻味。 股东：它是公司自己的规定，它和公司法对照的话，好

51、像有点不好说，它是自己的土政策。 股东：你最好把你的摄像机关上，我们再来讲这个问题，就比较好一点。 那么这样的一个政策到底能不能行得通呢？我们还是来听听专家怎么说。 清华大学法学院副教授汤欣：有限责任公司股东的出资在对外转让，或者是由现有的其他股东取得的时候，应该进行评估作价，这个价格应该是公正地体现了这部分出资或者是股权的价值。像本案这样的情况，可以由被告方来提出一个价格，但是双方之间要是有争议的话，诉至法院，应该由被告方来证明，他的出价是公平、合理的。 2002年11月13日，重庆市江北区人民法院对此案做出一审判决。 法院认为，王素碧提出新千年公司否认其为公司股东并拒绝办理股东过户手续的行

52、为侵犯了她的股东权益，然而其尚未成为新千年公司的合法股东，侵权的客体并不存在，因此，驳回王素碧的诉讼请求。 一审判决之后，王素碧表示不服，提起上诉。2003年2月18日，重庆市第一中级人民法院做出终审判决，驳回上诉，维持原判。 重庆市第一中级人民法院 法官李军：就本案来讲，原告的丈夫死亡之后，她可以继承她丈夫死亡时留下的财产，就是股份，包括有关的分红。但是她要求继承股东的身份，这个股东的身份它是有条件的，根据公司法的规定，是有条件的，她应该经过股东会上半数以上股东的同意，才能够作为当然的股东来享受这个公司股东的身份，行使对公司的经营权和管理权。 这位法官还告诉记者，法院在审理此案的过程中，曾经

53、进行过多次讨论，针对原被告双方在第二个问题上的争议，也就是公司要求原价转让出资是否合理，大家一致认为，应当充分尊重王素碧老人合法继承的财产权利以及相应的分红权利，特别是那笔股金，在转让的时候应该得到一个合适的价格。遗憾的是，作为原告，她并没有提出这样的要求，因此法院只能依照她的诉讼请求来做出判决。 主持人：一场遗产继承所引发的官司就这样画上了句号。王素碧老人败诉了，尽管他们一家人仍然觉得这场官司他们不该输，采访过程中，王素碧老人告诉记者，她准备变更诉讼请求，另行起诉。而另一方面，新千年公司方面也表示，他们当初的做法的确有些不妥当的地方。那么既然双方有了这样的认识，我们还是希望事情能够得到圆满的

54、解决。 2009年7月23日汇款10万元。至今，被告尚有60余万元未退给原告，投资奖励回报也没给，2009年的分红也没给。诉讼请求： 1.要求被告北京某电气有限公司返还原告投资款60万元； 2.要求被告北京某电气有限公司支付逾期付款违约金718100元； 3.要求被告向原告给付红利89642元； 4.判令被告向原告给付投资奖励回报10万元整； 5.由被告承担诉讼费用。 被告辩称： 不同意原告王金宝的诉讼请求，理由如下：王金宝投资入股后，以股东身份参与股东会，行使股东表决权，按期领取年终红利，并有公司的出资证明及王金宝签字确认的股东名册，王金宝是电气公司的正式股东。按照公司法规定，公司股东不得抽

55、逃出资，王金宝与电气公司之间的投资款还款协议违反法律强制性规定，应属无效协议。 反诉请求： 1.请求判令投资款退还协议无效； 2.请求法院判令被反诉人王金宝返还已经退还的股款40万元； 3.请求判令被反诉人王金宝承担全部诉讼费用。 第二十一条当事人之间对是否已履行出资义务发生争议，原告提供对股东履行出资义务产生合理怀疑证据的，被告股东应当就其已履行出资义务承担举证责任。 第二十二条当事人向人民法院起诉请求确认其股东资格的，应当以公司为被告，与案件争议股权有利害关系的人作为第三人参加诉讼。 第三节 公司股权一、股权定义一、股权定义二、股权分类二、股权分类三、股权性质三、股权性质 一、定义一、定义

56、4 股东基于股东资格得以向公司主张的各种股东基于股东资格得以向公司主张的各种权利权利 。 第四条 公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。 二、分类二、分类 （一）自益权和共益权（一）自益权和共益权目的目的 （1）为自己利益）为自己利益 （2）为自己及公司利益）为自己及公司利益 （二）单独股东权与少数股东权（二）单独股东权与少数股东权股数股数 （1）一股就可行使）一股就可行使 （2）一定额股份的股东才能行使，）一定额股份的股东才能行使， （三）固有权和非固有权（三）固有权和非固有权-股东会限制或股东会限制或剥夺剥夺自益权自益权共益权共益权股票交付请求权股票交付请求权分红权分红

57、权股权转让权股权转让权新股认购优先权新股认购优先权剩余财产分配请求权剩余财产分配请求权股东会股东会知情权知情权代表诉讼权代表诉讼权提案权提案权少数股东权少数股东权召集权召集权主持权主持权出席权出席权表决权表决权临时会提议权临时会提议权公司A董事长a公司B董事长b投资比例97公司C董事长c投资比例1公司D董事长d投资比例1公司E董事长e投资比例1公司F董事长b，董事为b、c、d、e、m投资比例为S公司的80公司H董事长h公司K董事长k公司HK董事长h投资比例20公司S董事长a董事a、b、c、d、e、h、k董事会秘书m同意的董事为a、c、d、e、h、k不同意的董事为b 三、性质三、性质（1） 所有

58、权说所有权说双重所有双重所有（2）债权说）债权说两权分离两权分离（3）社员权说）社员权说（4）独立民事权利说）独立民事权利说第四节 小股东权利保护一、分红权一、分红权二、知情权二、知情权三、股东代表诉讼权三、股东代表诉讼权四、异议股东股份回购请求权四、异议股东股份回购请求权不再沉默的小股东不再沉默的小股东 2001年，王先生参与出资成立了一家有限责任公司，其中王先生出资是50万元，拥有公司5的股份。令王先生感到欣慰的是公司成立以来的运作还是不错的，但是后来，王先生也听到了一些风言风语，说他们的董事长在账目上做了一些手脚。公司实际上是一种假繁荣，于是王先生就到公司的财务室提出要查阅账目，却受到了

59、财务部门的百般刁难，不准查账。王股东又找到了公司的董事长进行理论，也被董事长当面拒绝了。在这种情况下，王先生感到非常气愤，但是自己作为一个小股东也毕竟是人微言轻，感到没有什么办法。二位能不能给他出出主意，到底怎么办？ 北京市普华律师事务所律师陈著朋：对。能获得更多的信息。 主持人：那么我们本案当中的王股东的诉讼请求也是知情权，最后法院也是受理了他的请求。但是他到公司查账之后啊，真是吓了一跳，公司现在账面上短短一年多的时间里已经亏了800多万元，可是公司的注册资本才1000万，所以说这个很可怕。而且更令这位王股东气愤的是啊，他发现有一家A公司，我们把它叫做A公司，欠他们公司500万元的产品款，可

60、是呢，仅仅用价值200万元的房产来抵账，而这个A公司的身份有点特殊，这个A公司就是王股东所在公司的大股东，并且他们公司的董事长就是这个A公司派来的。 北京市普华律师事务所律师张青松：这就说明，到现在为止前面的这个诉讼非常有意义，知情权的问题，这就是把狐狸的尾巴给拽出来了。实际上像这种情况，是非常普遍的，就像一个对公司持有控股的一个大股东，占有绝大部分投资比例的这个大股东，他控制公司之后，这个时候比较容易就是产生这种关联交易。这个关联交易就是说，我这个公司所进行这笔交易，交易的对方与我这个公司有一定的联系。你比如说，他持有我的股权，或者说他本身就是我的总经理，是我的董事长啊，或者是我的总经理的什