信贷基本知识及风险管理培训(6.5)

1、银行风险管理与信贷业务银行风险管理与信贷业务基础知识培训基础知识培训2014.6.52014.6.5目录 第二部分第二部分第三部分第三部分第一部分第一部分 1.从事风险事项时需要安全管控措施。 2.如果安全索断裂，. 安全索=第一还款来源 救生艇，深水=第二还款来源，风险缓释措施。 不管采取何种贷款方式，借款人的第二还款来源只是起必要的补充作用。事实证明，当第一还款来源出现问题时，银行对第二还款来源的追偿，往往会受到多种因素的干扰，从而出现操作难、变现难、执行难等问题。 1.11.2第一部分：银行风险管理基础理论 风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受损

2、失的大小以及这种损失发生可能性的大小。（未来的不确定性对主体造成的损失及其可能性） 风险是一个二维概念，风险以损失发生的大小与损失发生的概率两个指标进行综合衡量，风险与收益往往紧紧相随。 1.1第一部分：银行风险管理基础理论风险管控的策略风险管控的策略 1、风险规避 2、风险转移 3、风险分散 4、风险对冲 5、风险补偿第一部分：银行风险管理基础理论1.2 1 1.2 2.1 1按诱发风险的原因分类，主要是以下四类风险 ： 信用风险信用风险: :指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 市场风险市场风险:

3、: 由于市场价格波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险，可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种。 操作风险操作风险: :指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 流动性风险流动性风险: :流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险 法律合规风险法律合规风险:指因违反法律或监管要求而受 制裁、遭受金融损失 及因未能遵守所适用法律、法规、行为准则或相关标准而给银行带来的损失 。 声誉风险。声誉风险。1信用风险信用风险3操作风险操作风险2市场风险市场风险4流动性风险流动性风险 信用风

4、险主要存在于授信业务，具有明显的非系统性风险特征 主要存在于交易类业务，基本上只存在系统性风险 具有普遍性、多样性和非营利性，可能引发市场风险和信用风险 流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险 1.2第一部分：银行风险管理基础理论 1 1.2 2.2 2中小、小微企业信贷业务主要风险中小、小微企业信贷业务主要风险 1、过度负债，净资产低。 2、欺诈。 3、不良嗜好 4、上下游拖欠，应收账款。第一章：基本概念第一章：基本概念 一、信贷的定义一、信贷的定义 信贷（信贷（Credit）是货币持有者将约定数额的资金按约定的利率暂时借出，借款者在约定期限内，按约定的条件还本付息的信

5、用活动。 信贷管理的基本原则主要有： 1、安全性原则，指银行在经营信贷业务的过程中尽量减少和避免各种不确定因素对信贷资金造成的损失。安全性是信贷业务经营管理的首要问题，所以银行要进行风险管理。 2、流动性原则，流动性是清偿力问题，即银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力。 3、收益性又称盈利性原则，指通过合理的运用资金，提高信贷资金的使用效益，谋取利润最大化，力求银行自身的经济效益和社会效益的统一。（一）按期限分类（一）按期限分类 短期贷款1年以内（含1年）的贷款 中期贷款1年以上5年以下（含5年）的贷款 长期贷款5年以上的贷款 要根据借款人收入状况、经营周期、还款方式核定贷款的

6、期限（二）按担保方式分类（二）按担保方式分类 分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质押贷款 信用贷款基于借款人的信用发放的贷款 保证贷款保证人为履行借款合同项下的债务向银行提供担保，在借款人不履行债务时，保证人承担连带担保责任。 不能作为保证人的有： 1.国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位和社会团体； 2.企业法人的分支机构、职能部门，但企业法人的分支机构由法人书面授权的，可在授权范围内提供保证。 抵押贷款 抵押人不转移对其所拥有所有权、处分权的财产的占有，以该财产作为抵押物向银行提供担保，当借款人不履行债务时，银行以抵押物折价、拍卖、变卖所得款项优先受偿。抵押物注意要点：抵押

7、物注意要点： 1、抵押物的权属是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的权属不发生变化；（没有银行的同意，不可以变卖，出租等限制） 2、抵押物是有价值的，易于变现的； 3、在同等情况下，可以优先受偿。 1、土地所有权； 2、耕地、宅基地、自留地等集体所有的土地使用权； 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4、所有权、使用权不明或有争议的财产；不能作为抵押物的有：不能作为抵押物的有： 质押贷款出质人将其拥有的动产或权利移交银行占有，当借款人不履行债务时，我行有权按照质押合同的约定以质押物折价、拍卖、变卖所得价款优先受偿。 质押分

8、为动产质押与权利质押。动产质押与抵押的不同在于对财产是否转移占有。 如汽车是动产，将汽车放在银行指定的仓库保管，转移了占有权，属于质押；如果只是在车辆管理所办理抵押登记，取得抵押登记证明，车辆仍由抵押物支配使用，属于抵押。 常见的可以质押的权利有：汇票、存款单、仓单、提货单、股权、应收帐款等。 抵押及质押要按规定办理抵押及质押手续，没有办理登记手续的，银行的债权得不到优先受偿。 在办理抵押或质押时要注意的三个问题：抵质押物产权是否清晰、是否足值、是否易于变现。（三）按贷款性质和用途分类（三）按贷款性质和用途分类 1、固定资产贷款； 2、流动资金贷款； 3、个人贷款（有哪些细分种类？）常见的信贷

9、业务品种常见的信贷业务品种 1、流动资金贷款，银行向借款人发放的用于正常生产经营周转或临时性资金需要的贷款； 2、固定资产贷款，银行向借款人发放的用于固定资产投资项目的中长期贷款； 3、房地产开发贷款，属于固定资产贷款的一种，银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开发过程中所需资金的贷款； 4、个人住房贷款，银行向借款人发放的用于其在辖区内购买、建造各类住房的个人贷款； 5、个人消费贷款，银行对借款人在特约经销商处购买汽车的个人借款人发放的贷款； 6、个人经营性贷款 7、银行承兑汇票，指银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。 8、贴现，指

10、银行承兑汇票的持票人将未到期的银行承兑汇票转让与银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。三、信贷的七个基本要素三、信贷的七个基本要素 七大要素包括： 1、业务对象（贷款对象） 2、金额； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、贷款方式； 7、还款方式；（一）业务的对象（一）业务的对象 1、公司客户，工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织； 2、个人客户，包括经工商登记的个体工商户及具有中国国籍、完全民事行为能力的自然人。（二）金额（二）金额 银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额。贷款金额要根据借款人的承贷能力、担保

11、条件、贷款用途等综合考虑。（三）期限（三）期限 分为短期、中期、长期，个人住房贷款期限的一般不超过30年。 1、在央行规定区间的基准利率基础上，根据借款人贷款风险、贷款的综合收益、市场资金供给情况、资金筹集成本等因素。（四）利率（四）利率 2、央行调整基准利率 短期贷款执行发放时的利率，不作调整； 个人住房贷款及消费性贷款在1月1日调整； 其他贷款一般按贷款发放日的对月对日调整； 注意：调整的只是基准利率，浮动比率不变，注意：调整的只是基准利率，浮动比率不变，调整后以新的基准利率为基础，按原浮动比调整后以新的基准利率为基础，按原浮动比例上下浮动。例上下浮动。 3、利率实行“分期计收，利随本清”

12、的原则。（五）贷款用途（五）贷款用途 不同的信贷业务有不同的用途，尤其关注用途是否真实、合法，贷款用途是否在营业执照规定的范围内，是否属于国家严禁或限制的项目，贷款不能流入股票、期货市场及不能进行权益性投资，挪用资金是一种危险的信号。 贷款用途的调查贷款用途的调查 （1）调查贷款的用途是否在营业执照规定范围内； （2）是否符合国家的产业政策和信贷政策； （3）是否符合借款人的生产经营需要； （4）借款额度是否合理。（六）贷款方式（六）贷款方式 分为信用贷款、担保贷款 担保是保证借款人还款或履行责任的第二还款来源。担保的方式有保证、抵押、质押等。（七）还款方式（七）还款方式 （1）一次性归还方式

13、指按合同约定的到期日一次性归还贷款本金利息，一般用于短期周转性贷款； （2）分期归还方式指按合同约定，贷款本金按月、按季、半年归还，一般用于中长期贷款； （3）混合还款方式指按合同约定，贷款本金分别采取一次性归还及分期归还方式，一般用于中长期项目贷款。三、贷款的审查三、贷款的审查 主要对资料、数据进行复核审查，如有必要应实地了解核实，审核的主要内容有： （1）手续、资料是否齐全； （2）分析是否正确； （3）是否符合政策及制度的规定。四、贷款审批四、贷款审批 贷款审批人员对贷款进行审核，并提出最终的意见或决策。 根据贷款的风险状况，出具贷款审批意见，审批通过的应全面提出防范风险的意见和措施，并

14、明确贷款的种类、金额、期限、利率、担保方式、还款方式、操作管理要求、法律文书签订等要素，审批不同意的应陈述否决理由；贷后管理贷后管理 “贷后管理”是指授信业务从发生到全部收回或授信业务所依据的合同、协议等法律文书终止期间各种检查工作的总和。 常规管理常规管理贷后管理贷后管理风险管理风险管理由营销部门负责的对所有客户的资金用途监控跟踪、管理要求落实、利息收取、到期收回、五级分类、贷后检查等例行管理。由信贷管理部门介入的对“重点关注客户”的贷后管理及相应的风险划分与主动退出等。2 21.基本情况变化检查 2.经营情况检查 3.财务状况检查：承贷能力检查，营运、盈利能力检查 ，现金流变化检查 4.信

15、用状况与或有负债检查 5.结算及纳税记录检查 6.对担保措施的检查 7.其他信息查询（二）重点关注客户贷后检查重点关注客户贷后检查3 3对中小型重点关注客户，要着重对“三品”、“三表”进行检查，并区分不同行业性质，有针对性的采取检查措施，主要内容如下：（一）（一）“人品人品”检查检查（二）（二）“产品产品”检查检查（三）（三）“押品押品”检查检查（四）（四）“水、电表水、电表”检查检查（五）（五）“工资表工资表”检查检查（六）借款人在我行存款、结算有无明显异常变化。（七）多方收集和验证信息重点关注客户的贷后检查4 4（一）严格控制关联企业（集团）融资总量及同业占比，我行融资余额应视风险程度变化

16、而动态控制。（二）对存在过度融资嫌疑的大户，须审慎新增。（三）加强信贷资金流向监控，防止我行资金被挪作他用。（四）加强对集团关联客户的财务报表审核。（五）监控企业投资人等人员的诚信状况、管理能力。（六）重点关注关联企业间的以下关联交易，防止资产、利润的非正常转移；（七）重点关注企业产权关系变更频繁、短款长用、多头融资等风险信息五级分类 信贷资产五级分类（以下简称五级分类）信贷资产五级分类（以下简称五级分类） 是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态动态、真实真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化还款能力、还款意

17、愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程。 正常贷款：正常、关注类正常贷款：正常、关注类 不良贷款：次级、可疑和损失类不良贷款：次级、可疑和损失类五种分类形态的核心定义正常正常借款人能够履行合同，没有足够理足够理由由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 尽管借款人目前有能力有能力偿还贷款本息，但存在一些可能可能对偿还产生不利影响的因素。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失一定损失。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较

18、大较大损失损失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收无法收回回，或只能收回极少部收回极少部分分。关注关注次级次级可疑可疑损失损失 五级分类是贷后管理全过程中的一个常规性环节，对分类后的贷款，要根据风险状况及特点采取有针对性的管理措施。 （一）正常贷款： 对正常类贷款，要注意加强风险预警，不能放过任何一个可疑因素。 对关注类贷款，要密切跟踪潜在风险因素的变化情况，分析评价其对贷款安全的影响；对于未办理贷款担保措施或担保不足的，要补办贷款担保或通过追加抵押物和保证人来进一步强化原有的担保措施。 对欠息或逾期的正常贷款，要加强催收工作，防止因欠息或逾期超过一定期限而使分类向下迁徙。五级分类的管理 （二）对次级类贷款，要加强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，密切关注贷款保证及抵（质）押