正大贸易公司需求-实施方案_20151013_V1.0

1、 正大贸易公司需求实施方案 北京东软慧聚信息技术股份有限公司 2015年10月 目录需求理解系统实现方案建议实施方案建议 需求理解 需求理解业务总体需求系统实现效果要求标准纳入系统管理细化到分析维度的成本归集基于标准实现财务与业务一体化的过程控制标准执行的差异分析基于制定的标准控制企业运营成本精细化获利能力分析首先实现对人工、促销费、运费等重点费用的管控逐步实现对差旅等其他可控费用的管控利润影响因素的细化分析节流节流节流节流节流节流开源开源开源基于灵活的分析工具做各种管控口径的分析基于标准的分析 系统实现方案建议 基于制定的标准控制企业运营成本固定工资岗位工资业务提成特殊奖励人工成本标准纳入系

2、统管理各成本中心计划CO-CCA在CO-PA计划功能中录入贸易公司总的标准/各销售分公司/办事处的人工工资标准在CO-PA的计划功能中录入人数、销售收入等数据系统自动计算销售分公司/办事处的各期间的人工成本：固定工资、岗位工资、业务提成等在系统中用ABAP开发标准录入功能各基金中心预算FM标准的输入依据标准编制的部门费用计划值方案一方案二方案一方案二在系统中用ABAP开发依据标准计算销售分公司/办事处费用的功能SAP术语说明： CO-PA：获利能力分析 CO-CCA：成本中心 FM：预算控制 ABAP:开发语言 固定工资岗位工资业务提成特殊奖励人工成本基于制定的标准控制企业运营成本基于标准实现

3、财务与业务一体化的过程控制各成本中心计划CO-CCA各基金中心预算FM依据标准编制的部门费用计划值方案一方案二通过成本中心计划与实际比较的报表查询，由相关部门负责人员做日常的人工控制费用报销时，财务部门通过查询成本中心计划与实际比较的报表进行人工控制费用发生时系统自动检查是否还有预算可用，如果没有预算，系统可锁住会计凭证，要追加预算才能通过。也可以设置提醒功能，当预算接近或超出时在记账业务时提示。费用实际发生时的控制业务部门负责人也可以通过系统实时查询自己部门预算的使用情况，进行事前控制。按照控制策略（基金中心+承诺项目）配置控制规则，按照费用明细项目（可比会计科目更细）控制或者一级科目总额控

4、制。SAP术语说明： CO-CCA：成本中心 FM：预算控制 固定工资岗位工资业务提成特殊奖励人工成本标准执行的差异分析各成本中心计划CO-CCA各基金中心预算FM依据标准编制的部门费用计划值方案一方案二成本中心标准报表实际发生费用记账标准执行的差异分析成本中心领料为成本中心采购费用报销时财务记账到成本中心内单订单结算成本中心间分摊FM标准报表ABAP开发报表注：获利能力分析（比如按照业务员的贡献分析）在后面片子中说明MM和SD模块业务的记账费用报销时在FI模块财务记账SAP术语说明： CO-CCA：成本中心 FM：预算控制 ABAP:SAP开发语言 MM：采购和库存模块 SD：销售模块基于制

5、定的标准控制企业运营成本CO模块的记账 奖品、赠品人员劳务会场布置场地租赁促销项目管理基于制定的标准控制企业运营成本标准纳入系统管理基于标准实现财务与业务一体化的过程控制标准执行的差异分析u 促销项目方案明细构成管理u 促销项目各项成本构成的输入方案二：用CO-IO模块实现SAP术语说明：PS：项目管理CO-IO：内部订单ABAP：SAP开发语言方案一：用PS模块实现u 在费用报销财务记账（或者来自非财务模块的记账）时自动归集实际成本，并检查是否超出预算（可配置总额检查、费用科目检查、项目结构检查多维度及组合的检查），超出预算可设置锁住业务，申请追加预算后才允许业务继续发生。u 相关管理人员日

6、常可实时查询预算执行明细情况。u 标准报表u ABAP开发报表u 用内部订单管理促销项目的编号、说明等简单信息u 促销项目各项成本用内部订单计划功能管理u 在费用报销财务记账（或者来自非财务模块的记账）时自动归集实际成本，并检查是否超出预算（只能做总额检查），超出预算可设置锁住业务，申请追加预算后才允许业务继续发生。明细费用科目是否超出预算需要查询内部订单计划与实际比较报表，人工控制。u 相关管理人员日常可实时查询计划算执行明细情况。u 标准报表 按照物料、运输方式、运输路线制定标准运费预提实际运费超出检查或控制运输费用基于制定的标准控制企业运营成本标准纳入系统管理基于标准实现财务与业务一体化

7、的过程控制标准执行的差异分析u 在SD模块中配置标准u 每一张销售订单都按照标准自动计提运费方案二：用FM模块实现部门级的管控方案一：用SD模块实现单据级的管控u SD销售订单执行过程中控制：输入运费时系统自动检查是否超出标准超出标准时系统弹出消息提醒或锁住单据，经系统外审批后解锁单据。需要标准配置和ABAP开发相结合来实现。u 标准报表u 用CO-PA模块工具开发报表u 基于标准和销售计划的结合，做分公司/办事处级运费预算u 将预算录入到FM模块中，在运输费用报销记账时系统自动检查预算是否超出，如超出可设置刚性控制（锁住单据）和柔性控制(只提醒，不锁单据），建议根据业务开展需要定义采用哪种控

8、制方式。u 标准报表SAP术语说明：SD：销售模块FM：预算控制CO-PA：获利能力分析两方案结合可实现双重控制和分析 差旅办公业务费小车费其他费用基于制定的标准控制企业运营成本SAP术语说明：FM：预算控制ABAP：SAP开发语言标准纳入系统管理基于标准实现财务与业务一体化的过程控制标准执行的差异分析u 基于标准计算的各项费用的年度/月度的预算金额录入FM模块u 在费用记账时系统自动检查预算是否超出，如超出可设置刚性控制（锁住单据）和柔性控制(只提醒，不锁单据），建议根据业务开展需要定义采用哪种控制方式。u 标准报表u ABAP开发报表 精细化获利能力分析基于标准的分析细化到分析维度的成本归

9、集u 财务记账时针对同一业务中一部分是变动成本，一部分是固定成本的业务，在记账时要分别输入，精细化边际贡献的分析人工成本运输费用其他费用基于灵活的分析工具做各种管控口径的分析u 通过SD模块和CO-PA模块技术的结合，将基于业务员的工资标准在销售业务处理过程中实时体现在获利能力分析模块。u 实际值需要在FI模块记账时将每个业务员的工资绩效记到对应的获利段。u 通过SD模块和CO-PA模块技术的结合，将每一张销售订单的运费标准值和实际值在销售业务处理过程中实时体现在获利能力分析模块。u 如果存在运费不能对应到销售订单上的情况，运费实际值可通过在CO-PA中按照标准值自动分配的方式在月末时处理。u

10、 通过SD模块和CO-PA模块技术的结合的方式实现标准和实际的归集和分析。销售组织渠道销售人员产品单据客户分析维度分析指标分析方法收入各项变动成本各项固定成本边际贡献利润销售环节变动成本销售环节固定成本管理成本自上而下分配分摊直接记帐到产品记帐业务员记到通路记到办事处CO-PA的获利段（获利能力分析的各维度组合）u 能细化归集的尽量细化归集，专项费用记入对应的获利能力分析的维度。影响指标因素构成结构分析对比法比率法基于模型的因素变动测算u BW+BO实现灵活分析 实施方案建议 实施计划实施功能对应业务备注 CO-PA人工成本的标准管理；基于获利段的细化分析所涉及到的标准的归集和实际费用的归集和

11、分摊分配；基于获利能力分析的报表开发。CO-CCA基于费用计划控制部门费用的发生；成本中心计划或分摊分配功能的实施。CO-IO促销项目的各项费用科目的计划值管理；促销项目总额预算控制（不能实现明细科目和明细活动项的控制）；促销项目各项活动的实际成本归集；促销项目的预算和实际的差异分析。SD为实现运费的标准与销售订单关联、运费的实际与标准之间的差异能够精细化到每张销售订单，需启用SD运输单和SD的定价过程管理。并配合部分ABAP开发。建议正大自己实施BW+BO基于以上内容的分析报表的实现建议正大自己实施方案一：实施功能l实施周期：1.5个月l方案特点：实施周期短，投入少，管控细度和管控自动化程度

12、低 实施功能对应业务备注 CO-PA人工成本的标准管理；基于获利段的细化分析所涉及到的标准的归集和实际费用的归集和分摊分配；基于获利能力分析的报表开发。CO-CCA基于费用计划控制部门费用的发生；成本中心计划或分摊分配功能的实施。PS促销项目的结构管理；促销项目各项活动的预算控制，可设置为刚性控制，超出预算锁定业务；促销项目各项活动的实际成本归集；促销项目的预算和实际的差异分析。SD为实现运费的标准与销售订单关联、运费的实际与标准之间的差异能够精细化到每张销售订单，需启用SD运输单和SD的定价过程管理。并配合部分ABAP开发。建议正大自己实施BW+BO基于以上内容的分析报表的实现建议正大自己实施方案二：实施功能l实施周期：2个月l方案特点：促销项目管控效果最好 实施计划实施功能对应业务备注 CO-PA人工成本的标准管理；基于获利段的细化分析所涉及到的标准的归集和实际费用的归集和分摊分配；基于获利能力分析的报表开发。PS促销项目的结构管理；促销项目各项活动各科目的预算控制，可设置为刚性控制，超出预算锁定业务；促销项目各项活动的实际成本归集；促销项目的预算和实际的差异分析。FM 按照基金中心（对应部门或比部门更细的组织层面）+承诺项目（对应费用科目或 比科目更细维度的控制内容）进行各项