（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题在线测试

1、（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题在线测试1.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（ ）。A. 利率风险B. 操作风险C. 汇率风险D. 商品风险【答案】: B【解析】:风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。2.根据巴塞尔协议，普通商业银行的总资本充足率不得低于（ ）。A. 7%

2、B. 8%C. 10.5%D. 11.5%【答案】: C【解析】:根据巴塞尔协议，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。3.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是（ ）。A. 具有代为清偿能力的法人B. 国家机关C. 学校D. 企业法人的分支机构【答案】: A【解析】:具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业

3、单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。4.某些资产的预期收益率Y的概率分布如下表所示，则其方差为（ ）。表 随机变量Y的概率分布A. 2.16B. 2.76C. 3.16D. 4.76【答案】: A【解析】:该资产的预期收益率Y的期望为：E（Y）1×60%4×40%2.2；其方差为：Var（Y）0.6×（12.2）20.4×（42.2）22.16。5.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（ ）。A. 公司的整体战略B. 利率变化及预期C. 

4、公司治理结构D. 整体经济指标E. 信用风险参数【答案】: B|D|E【解析】:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。6.下列说法正确的是（ ）。A. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B. 累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C. 累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进【答案】: B【解析】:累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属

5、于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。7.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（ ）。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。8.下列关于经济资本的说法，不正确的是（ ）。A. 经济资本又称为风险资本B. 经济

6、资本小于银行的账面资本C. 商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D. 经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本【答案】: B【解析】:经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。9.声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险等风险（ ）。A. 相

7、互排斥、互不共存B. 相互独立、互不影响C. 交叉存在、互相作用D. 没有关系【答案】: C【解析】:声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。10.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（ ）。A. 违约频率B. 不良贷款率C. 违约损失率D. 违约概率【答案】: A【解析】:违约概率是指借款人

8、在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。11.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险？（ ）A. 股票风险B. 折算风险C. 交易风险D. 信用风险【答案】: A17.商品风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（ ）。A. 小麦B. 石油C. 棉花D. 黄金【答案】:

9、 D【解析】:商品风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价格波动是被纳入商业银行汇率风险范畴的。12.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（ ）的特点。A. 普遍性、非营利性B. 普遍性、营利性C. 特殊性、非营利性D. 特殊性、营利性【答案】: A【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

10、，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。13.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28日对外公布衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿），要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的交易对手信用风险计量的标准方法，国务院银行业监督管理机构起草了衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求

11、意见稿）（以下简称规则）。规则借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。规则重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。规则包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。根据以上案例描述，回答下列6小题。(1)区别于传统的

12、信用风险，交易对手信用风险的特性包括（ ）。（多选题）A. 当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B. 当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C. 当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D. 当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E. 在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】: A|C|E【解析】:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信

13、用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。(2)以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（ ）（单选题）A. 交易对手信用风险暴露的计量B. 对交易对手信用风险的定价C. 交易对手信用风险暴露数据D. 

14、交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量【答案】: C【解析】:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：交易对手信用风险暴露的计量；对交易对手信用风险的定价；交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。(3)关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（ ）。（单选题）A. 交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B. 交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C. 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D.

15、60;计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据【答案】: B【解析】:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。(4)交易对手信用风险的来源包括（ ）。（多选题）A. 利率掉期B. CDSC. 逆回购D. 证券借贷E. 即期外汇买卖【答案】: A|B|C|D【解析】:交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及

16、证券借贷等。(5)下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（ ）。（单选题）A. 较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法B. 现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量C. 在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中D. 对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】: D【解析】:D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。(6)下列加强交易对手信用风险管理

17、的方法中，正确的有（ ）。（多选题）A. 在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理B. 在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理C. 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统D. 在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度E. 在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重

18、视：在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度；在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。14.下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有（ ）。A. 标准法B. 历史模拟法C. 内部模型法D. 单一国别最大敞口法E. 现期风险暴露法【答案】: A|C|E【解析】:巴塞尔协议提出三种交易对手信用风险

19、暴露计量方法，分别是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。15.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是（ ）。A. 盈利能力和流动性管理水平B. 盈利能力和风险管理水平C. 资本金规模和流动性管理水平D. 资本充足率水平和风险管理水平【答案】: D【解析】:在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带

20、来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。16.无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到（ ）的影响。A. 国别风险B. 法律风险C. 声誉风险D. 流动性风险【答案】: A【解析】:国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。17.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最

21、低要求包括（ ）。A. 保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力B. 保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C. 采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响D. 银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性E. 采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：银行应加强对保证人的

22、档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。18.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（ ）。A. 非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B. 外包服务最终责任人依然是X银行C. X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D. 业务外包和保险一样，都能够从根本上规

23、避操作风险E. 业务外包本身也可能存在风险【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。19.VaR值的局限性不包括（ ）。A. 无法预测尾部极端损失情况B. 无法预测单边市场走势极端情况C. 无法预测市场非流动性因素D. 无法预测市场流动性因素【答案】: D【解析】:VaR值是对未来损失风险的事前预测。VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场

24、非流动性因素。20.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（ ）A. 通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B. 查询法院部门个人客户信用记录C. 从其他银行购买客户借款记录D. 查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】: C【解析】:商业银行应当通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解/核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。21.根据银行业金融机构数据治理指引规定，在数据质量控制

25、方面，要确保数据的（ ）。A. 真实性B. 准确性C. 连续性D. 完整性E. 及时性【答案】: A|B|C|D|E【解析】:在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。22.商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（ ）和可利用资源紧密联系在一起。A. 风险管理措施B. 员工利益C. 连续营业方案D. 资本实力【答案】: A【解析】:有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短

26、期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。23.下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（ ）。A. 融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B. 资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C. 市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D. 长期、短期偿债能力指标E. 主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业【答案】:

27、 A|B|C|D【解析】:E项，主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业属于客户风险的外生变量。这些相关群体的变化，均可能对借款人的生产经营和信用状况造成影响。24.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（ ）。A. 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法B. 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法C. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法E. 某商业

28、银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案】: B|D|E【解析】:A项应用了风险转移的方法；C项应用了风险对冲的方法。25.对于单独一项风险暴露，其存在多个信用风险缓释工具时，下列说法不正确的是（ ）。A. 采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产B. 采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，则可不进行细分C. 采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险暴露的回收率，则鼓励对同一风

29、险暴露增加风险缓释技术（即采用多个信用风险缓释工具）来降低违约损失率D. 采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法【答案】: B【解析】:对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。26.净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于（

30、 ）。A. 100%B. 50%C. 150%D. 75%【答案】: A【解析】:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。净稳定资金比率指标包含两部分内容：可用稳定资金（ASF）和所需稳定资金（RSF）。27.监管部门参与市场约束的作用表现在（ ）。A. 实施惩戒B. 指导市场参与者改进做法C. 建立风险的处置和退出机制D. 制定信息披露标准E. 引导公众对银行业务的选择【答案】: A|B|C|D【解析】:监管部门是市场约束的核心，其作用在于：制定

31、信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检查机制，确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进做法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。28.日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括（ ）。A. 完整性B. 独立性C. 及时性D. 相关性【答案】: D【解析】:日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。完整性是指应该收集全部的风险信息，对所有的可能会产生负面影响、提高银行风险的信息都应该关注整理；独立性是指在处理收集的信息时，应保证独立性，不能因为主观或其他原因而使收集

32、到的信息有失公允；及时性是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。29.（ ）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A. 缺口分析B. 久期分析C. 外汇敞口分析D. 风险价值【答案】: B【解析】:久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水

33、平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。30.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括（ ）。A. 交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策B. 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C. 债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D. 根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核E.

34、60;集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准【答案】: A|B|D【解析】:授信权限管理通常遵循的原则包括：给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力层次的批准；交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上；根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核。31.下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有（ ）。A.

35、0;未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B. 对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法C. 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同D. 在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E. 对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计【答案】: A|E【解析】:BD两项，对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项，商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违

36、约风险暴露进行区分。另外，由于不同风险暴露组合的相关系数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。32.在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为（ ）的下降。A. 违约概率B. 违约频率C. 违约损失率D. 违约风险暴露【答案】: D【解析】:净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承担净额支付的风险。若没有净额结算条款，那么在交易双方间存在多个交易时，守约方可能被要求在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项，但守约方收取违约方欠款的希望却很小。内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。33.商

37、业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以表示）不同，监管规定的值包括（ ）。A. 20%B. 15%C. 18%D. 10%E. 12%【答案】: B|C|E【解析】:各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。34.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（ ）。A. 表内净额结算B.

38、60;表外净额结算C. 回购交易净额结算D. 场外衍生工具净额结算E. 交易账户信用衍生工具净额结算【答案】: A|C|D|E【解析】:内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。35.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（ ）匹配。A. 分布结构B. 利率结构C. 币种结构D. 产品结构E. 期限结构【答案】: 

39、;A|C|E【解析】:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点，应该重点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构的匹配。36.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（ ）进行滚动规划。A. 一年或三年B. 三年或五年C. 两年或三年D. 三年或四年【答案】: B【解析】:为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往

40、在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。37.基于（ ）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。A. 风险对冲B. 风险转移C. 风险分散D. 风险补偿【答案】: C【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。38.下列关于正态分布曲线的描述正确的有（ ）

41、。A. 关于x对称B. 关于x不对称C. 在x处有一个拐点D. 在x处曲线最高E. 在x处有一个拐点【答案】: A|C|D|E【解析】:正态分布曲线的性质包括：关于x对称；在x处曲线最高；在x±处各有一个拐点。39.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（ ）。A. 债券的到期收益率通常不等于票面利率B. 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C. 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D. 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线【答案】: B【解析】:B项，收益率

42、曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。40.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（ ）。A. 操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C. 不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失D. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失【答案】: D【解析】:一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类

43、型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。41.客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面？（ ）A. 单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B. 单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C. 某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D. 单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【答案】: A【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：单一借款人的违约概率；某一信用等级所有借款人的违

44、约概率。42.用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（ ）。A. 60%B. 80%C. 100%D. 120%【答案】: C【解析】:应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。43.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（ ）。A. 首席风险官必须具备独立性B. 首席风险官负责商业银行的全面风险管理C. 首席风险

45、官不能向董事会报告D. 首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责【答案】: C【解析】:商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。44.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列哪些属于引发操作风险的外部事件？（ ）A. 外包商不履责B. 控制和报告不力C. 失职违规D. 违反用工法E. 自然灾害【答案】: A|

46、E【解析】:外部事件引发的操作风险包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B项属于内部流程引发的操作风险；CD两项属于人员因素引发的操作风险。45.一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该方式的特点不包括（ ）。A. 提高贷款审批的客观性B. 提高贷款审批的效率C. 优化信贷风险管控D. 直接估计客户的违约概率【答案】: D【解析】:D项属于违约概率模型的特点。46.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（ ）万。A.

47、 9B. 1.5C. 60D. 8.5【答案】: D【解析】:每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率1违约回收率。则该笔贷款的预期损失2.5%×100×（140%）1.5（万），非预期损失101.58.5（万）。47.下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（ ）。A. 商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷B. 商业银行缺乏经营特色和社会责任感C. 商业银行受到监管处罚D.

48、 商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E. 商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷【答案】: A|B|C|D|E【解析】:声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。48.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（ ）。A. 充分考虑压力测试B. 银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力C. 监管要求D. 竞争对手的情况【答

49、案】: D【解析】:D项，银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，这些期望划定了银行经营所应遵循的界限，并通过风险偏好的形式加以明确。49.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（ ）。A. 火灾导致实物资产损失B. 内部盗窃C. 外部欺诈D. 设备瘫痪E. 交易差错【答案】: A|B|C|D|E【解析】:A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E项，可以通过

50、购买错误与遗漏保险进行风险缓释。50.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（ ）。A. 声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品B. 声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C. 声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设D. 声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体【答案】: B【解析】:商业银行声誉风险管理指引要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。51.（ ）负责建立识别、计量、监测并控

51、制风险的程序和措施。A. 董事会B. 监事会C. 股东大会D. 高级管理层【答案】: D【解析】:在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。52.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的

52、是（ ）。A. 具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格审核或修订B. 信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风险C. 进入/退出市场、提供新产品/服务、接受/放弃合作伙伴等长期战略决策可能存在巨大的战略风险D. 战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性【答案】: D【解析】:D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。虽然重大的战略规划/决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环