纳税人网上直报工作辅导教程

1、纳税人“网上直报”工作辅导教程01 0203 一、填报时限三、温馨告知二、纳税人操作步骤一、填报时限 由于金税三期即将上线，重点税源网上直报系统报表自动取数功能将停止使用，改为人工填报，因此今年重点税源网上直报报表上报时限将视情况而定，目前暂定为每月13日前，最终填报时限由上级局确定，届时另行通知。时限内未作纳税申报的，以需要申报的数据先行填报。二、纳税人操作步骤 （一）登录界面 在IE浏览器的地址栏中输入报表服务器的地址，企业登录地址为：。回车后在IE中将显示iReport通用WEB网络报表平台服务器页面。如果不能顺利进入该界面，尝试以下方法： 1使用完整登录地址: 。 2、更改电脑安全设置

2、，一般设置为中等级别；二、纳税人操作步骤3、将该网址设置为可信站点；4、添加兼容性视图站点；5、将自定义控件设置为“启用”；6、检查网络是否顺畅，更换为“IE”浏览器。以上几个步骤尝试后仍无法进入，请咨询电脑技术人员。二、纳税人操作步骤 （二）登录企业填报界面及密码修改 在iReport通用WEB网络报表平台服务器登陆界面的用户登录框输入用户名，对话框中将出现*服务器等下拉选项，选择*重点税源选项后，输入用户密码。企业的用户名为纳税人识别码，初始密码与用户名一致。注意，纳税人识别码统一以原来老的15位数的编码，而不是更改后的18位的统一社会信用代码。点击登录进入报表任务界面，选择2016年重点

3、税源监控月报表进入在线填报界面。在这个界面，纳税人可以进行密码重置，即点击上方的编辑的实体三角尖，选择下拉菜单中的报表户信息对话框密码栏中输入新设立的密码，再在密码确认栏中重复输一次，然后点确认，密码就修改完成了。二、纳税人操作步骤 （三）报表的填报 密码修改完成后，在本页面上方选择报表期，报表期选择均为填报时的上一月份，比如2016年2月填报的相应报表期，则是选择“2016年1月份”报表期的“在线填报”，即往前推一个月。 报表页页面有上下两个菜单，上端是功能菜单，分别有切换报表期、上报、保存、审核、计算、编辑、打印、冻结、查看等。下端是任务表，每月显示的任务表有信息表(XXB)、税收表(B1

4、)、产品表(B2)、企业景气调查表(B5)、审核情况说明(B6)、退回说明(BACKNOTE)，逢季度报表增加房地产表(B3)和财务表(B4)，其中“审核情况说明”和“退回说明”两表属于各级税务机关审核用，纳税户不需填报。 二、纳税人操作步骤（三）报表的填报 1填报各月报表前，应先点击页面上方菜单的“计算”，这样，以前的历史数据才能准确地转移到本月的报表期。 2各报表填报 重点税源“网上直报”平台共有6个报表需要填报，分别是“信息表”、“税收表”、“产品表”、“财务表”、“企业景气调查表”、“房地产表”，分别列示在页面的下方，要填报相应报表时，单击相应的报表名称，即进入该表进行填报。除“信息表

5、”外，其他各表均应填报上年度的相关指标，填报方法与本年度是一样的，材料中只对本年度的报表填报办法给予说明。下面简要说明各报表的填报要点。二、纳税人操作步骤 （1）信息表 “信息表”一般一年填报一次，即在每年的一月份报表期，也就是在2月份填报，今年的信息表共有36项内容。36项内容中，1、2两项由县（区）级监控管理员系统维护产生。332项由纳税人填写，其中3-23项按选项选择填报，纳税人可以点击相应的右方空格，出现一个实三角形，点中出现下拉菜单，选择符合企业情况的内容然后双击。2432项，由企业按实际内容手工填写，但31栏“战略新兴产业”可以选择。33-36自行产生。 其中第23栏企业规模按“（

6、工信部2011300号文）标准”如下：二、纳税人操作步骤 （2）税收表 税收表的内容包括所有国、地税征收的各税费数据，数量级为“万元”，四舍五入后取两位小数点。 具体填报方法如下： 各税费中，有期初未缴数的，该指标一月份报表期数据填入一月份申报的企业上年12月份所属税款，其他月份数据系统在计算后自行产生，增值税、消费税、营业税、企业所得税、城建税、资源税、房产税、土地使用税、土地增值税均有应缴税款指标，该指标（含其具体的计算指标）均按填报当月的纳税申报表（即所属期为填报月份的上个月）数据填报，各税费的已缴数指标均为企业上月入库的税款，所以有期末未缴数的税种，其期初未缴数一般等于已缴数，否则不是

7、上期报表填报错误，就是欠税、逾期申报、适时开票税款（建筑安装企业）等情况。已缴社保基金按各类已缴社保费合计填报，已缴其他收费按已缴的其他各费合计填报。税收表的最下方即113-130栏中的“其他指标”，纳税人据实填写，但注意与上面各税费指标匹配。税收表每月都必须填报。二、纳税人操作步骤 （3）“产品表”的填报 工业企业必须每月按规定填报产品表，相关数据按企业生产经营的实际情况填报，相关数据注意与税收表、财务表以及本表内相关指标相匹配，避免勾稽关系混乱，引起上级风险预警。 （4）“房地产表”的填报 “房地产表”由房地产企业按季度填报，企业按实际开发经营情况如实填报，必须与税收表和财务表相匹配，防止

8、被风险预警通报，同时有多个开发项目的房地产企业，应分项目如实填报，注意事项同产品表。 （5）“财务表”的填报 独立编制财务报表的企业，均应填报财务表，财务表按季度填报。财务表的填报内容有利润表、资产负债表和其他附加资料。纳税人应在“地税网上办税系统”和“重点税源网上直报系统”于每季后按时填报上传。填报时切忌出现表内和表间钩稽关系混乱问题。二、纳税人操作步骤 （6）“企业景气调查表”的填报“企业景气调查表”按月填报，有两个方面内容，一是文字问卷调查，纳税人根据表中设定的问卷内容进行选择，比较简单,每月填报。二是主要预测指标，分两部分，2015年指标按2005年实际完成情况填报，2016年纳税人根

9、据预测填报，预测指标差距过大，应适时调整。预测指标为1、4、7、10月份填报。二、纳税人操作步骤 3报表的审核 以上报表填写完整后，要对报表进行审核，审核的流程为点击页面上方“审核”菜单的实体三角尖，弹出下拉菜单，选择选项“表内表间审核”，审核通过时，系统就会弹出对话框，显示“审核无误”，按“确定”，说明报表审核通过。弹出的对话框如果显示“审核未通过，是否显示出错信息”，这时点击是，在页面最下方，就会显示错误的具体事项，单击错误事项，页面就会跳到出错的地方，并且在该处以红色显示。双击出错信息，系统会弹出对话框，说明错误的原因，可以更正的数据，必须进行更正，不能更正的，在对话框的下方空格内说明原

10、因，按确定就可以了。有多个出错信息的，依上面的办法逐条处理，处理完毕后再审核，直到审核通过为止。二、纳税人操作步骤 4报表数据的保存与上报 两种情况需要保存报表数据，一种是当您填报报表过程中，中途有事，需要退出系统，需要将报表数据保存在服务器，否则填报的数据会消失，这时的处理方法是点击页面上方“保存”菜单的实体三角尖，选择下拉菜单的“保存到服务器”，系统就将有关数据进行了保存。二种情况是报表填报完毕，审核通过后，要将数据保存到服务器，方法与上面一样。审核通过后的报表，保存到服务器后，就可以上报了，上报要点击上方“上报”菜单，弹出是否上报的对话框，选择是就可以了。二、纳税人操作步骤 （四）报表历

11、史数据的修改 企业发现以前月份填报的数据有错误，需要修改的，应事先同县局的监控管理员联系，一是使监控管理员心里有数，并做相关记录。二是以前月份的数据，上级监控管理员一般是加锁的，企业填报环节无法进入修改，需要监控管理员给予解锁。修改的办法是，企业填报人员与监控管理员联系后，监控管理员同意修改，对该户各月报表期进行解锁，企业填报人员进入需要修改的报表期，进行数据修改，数据修改后，填报人员依“审核-保存-上报”流程进行操作，上报当月数据后，同时必须对修改后的每个月报表依月份顺序对各报表期进行“计算-审核-保存-上报”流程处理，直到最后月份的报表期为止，做以上处理后，及时通知县局监控管理员，说明修改完毕，由监控管理员审核有关修改数据后重新加锁。二、纳税人操作步骤 （五）计量单位说明 本表计量单位除标明的外，一律以万元为单