XX投资控股集团财务情况说明书

1、福建省 XXX 投资控股有限公司2018 年财务情况说明书一、企业的基本情况（一）企业的基本信息公司营业执照注册号：成立日期：公司类型：注册资本： 公司注册地址： 公司法定代表人： 公司经营范围： 公司主营业务： （二）本年度财务状况基本信息截至2018年底，公司总资产 XXX亿元，总负债XX亿元, 净资产X亿元，2018年实现净利润 X万元，比上年度同比减 少X%累计未分配利润 X万元。现有项目融资存量 X亿元, 投资存量X亿元，其中对外债务投资 X亿元，对外股权投资 X 亿元。二、企业经济效益分析（一）企业经营状况基本信息1、本年无主营业务收入，其他业务收入X 万元，比去年同比减少X万元，

2、增长率X%。2、本年并无主营业务成本。3、本年业务税金及附加 X万元，比去年同比增长 X万元，增长率X。4、本年无销售费用。5、本年管理费用X万元，比去年同比增长 X万元，增长率 X。6、本年财务费用X万元，比去年同比减少 X万元，增长率 X。7、本年营业利润X万元，比去年同比减少 X万元，增长率-X % ,营业利润占营业收入的 X% o（二） 营业收入变动情况营业收入同比增减额幅度不大， 主要集中在XXX收入。预计 2019 年度营业收入将会小幅上升。（三）成本费用变动的主要因素管理费用同比增长幅度较大，主要原因在于XX。（四）同比影响其他收益的主要事项由于会计准则的调整要求，现将往年度收到

3、财政企业运营补助从营业外收入调入其他收益政府补贴收入，企业运营压力骤降促使财政补贴力度相应调减。（五）利润分配情况1、本年实现利润总额 XX万元，净利润X万元。2、全年上交税金总额 X万元，其中所得税 X万元，增值税 X万元。3、本年提取盈余公积 X万元。4、本年职工工资总额 X万元，职工人数 X人。三、资产增减周转情况分析（一）各项资产所占比重1、本年流动资产X 亿元，比去年同比减少X 万元，增长率X%其中，留存货币资金 X万元，比去年同比减少 X万元，增长 率X%;预彳款项X亿元，比去年同比增长 X万元，增长率X%; 其他应收款X亿元，比去年同比减少 X万元，增长率X%;2、本年非流动资产

4、X亿元，比去年同比减少 2.39亿元，增 长率X。其中，可供出售金融资产 X亿元，比去年同比增长 X亿 元，增长率X%;长期股权投资X亿元，比去年同比增长X万元， 增长率X%;固定资产X万元，比去年同比减少 X万元，增长率 X%;在建工程X万元，比去年同比增长 X万元，增长率X%;（二）各项负债所占比重1、本年流动负债X 亿元，比去年同比增加X 万元，增长率X%主要由企业间往来款组成；2、本年非流动负债 X亿元，相较去年并没有增长，主要包 括农发行贷款X亿元，国开行市医院贷款 X亿元；（三）公司偿还债务的能力和财务风险状况公司短期偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率和现金流动负债比率。

5、其中，流动比率为 X,体现公司短期偿债 能力较强，表明公司每一元流动负债有 X元流动资产作为偿还保 证。公司长期偿债能力指标包括资产负债率、产权比率和有形净值债务率。其中，资产负债率为 X%公司运用外部资金的能力 较好，可考虑进一步扩大到 X%充分利用公司的财务杠杆。利 息偿付倍数为X, 公司偿付利息状况相较稳定，仍需进一步拓展外部资源增加营业收入，控制内部支出费用，提高公司利润总额以保证利息偿付。四、现金流情况分析（一）本年经营活动产生的现金流量净额为 X万元，比上年 增长X亿元；本年投资活动产生的现金流量净额为 X亿元，比上 年增长X亿元，增长率 X%本年筹资活动产生的现金流量净额 为X亿

6、元，比上年减少 X亿元，增长率 X%本年现金及现金等 价物净增加额比上年增长 X亿元，增长率X%（二） 相较于上年度现金流量情况，本年现金流入主要来源于经营活动和筹资活动，本年现金流出主要用途用于经营活动和投资活动。其中，盈余现金保障倍数为 X,表明企业经营活动产生的净利润对现金的贡献较大，利润的可靠性高，具有一定的派现能力。五、所有者权益变动情况分析（一）会计处理追溯调整根据XXX号文件精神将股权资本金计入，公司采取会计处理 追溯调整注册资本和资本公积期初数，分别是X亿元和X亿元。（二）所有者权益变动情况本年实收资本X亿元，比上年度增加X亿元，主要原因在于 2017年度归还XXX本金，201

7、8年归还XXXM目本金，并于2018 年X月收到X亿元注册资本金。本年资本公积X亿元，比上年度减少X亿元，主要原因在于 XXX相应调减资本公积。本年提取盈余公积X万元，净利润X万元，累计未分配利润 X万元。六、重大事项说明无。七、风险及风控管理情况XXX公司内部风险治理体系主要通过总经理办公会制度形成决策意见，再由资产管理部、办公室、 法务部和财务部具体实施，从人员薪酬、资产运营、日常支出和业务拓展等方面综合管控，充分考虑财务风险和法律风险，为公司做大做强保驾护航。八、问题整改情况XXX公司在日常运营中遵守上级主管部门相关规定和风控管理制度，充分合理使用公司营运资金，严格控制公司费用支出，并积极主动接受上级主管部门的检查、审计等监管工作，目前暂未发现亟需问题整改落实的情况。九、有关工作建议针对公司的现状，我认为公司应做好以下几个方面的工作：（一）压缩其他应收款，加速资金周转，公司的资金源来自于公司的营业收入，而资金回笼的速度直接影响着公司的经济效益和生产资金的流转。其他应收款的不断增加，严重困扰了公司的资金周转，妨碍了公司的生产发展，运用财务管理职能，加强对公司的其他应收款的账龄分析，强化应收账款的防范措施，以达到公司利润的最大化和降低坏账损失率。（二）收集市场信息，拓宽业务渠道，增