国际经济学 第七章

1、第七章第七章关税与非关税关税与非关税壁垒壁垒7.0.1本章介绍 根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会通过的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会通过相应底贸易政策对对外贸易采取种种干预手段，相应底贸易政策对对外贸易采取种种干预手段，贸易政策贸易政策,是各国政府基于本国某种利益上的考虑，是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取干预的政策措施。主要有关税对对外贸易活动所采取干预的政策措施。主要有关税（tariff）和非关税壁垒（）和非关税壁垒（nontariff barriers）两大）

2、两大类。类。关税是一种价格控制手段，有多种形式，如进口关税、关税是一种价格控制手段，有多种形式，如进口关税、进口附加税、过境税、出口税等。进口关税的征收对进口附加税、过境税、出口税等。进口关税的征收对一国的生产者有利，但不利于国内消费者：一国的生产者有利，但不利于国内消费者：非关税包括：非关税包括： 进口配额、出口补贴、进口配额、出口补贴、 倾销倾销7.0.2本章结构图7.1 关税关税7.1.1关税的概念与种类关税的概念与种类（1）关税概念：关税是一国政府从自身的经济利益）关税概念：关税是一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关出发，依据本国的海关法和海关税则，对通

3、过其关境的进出口商品所征收的税赋。境的进出口商品所征收的税赋。（2）关税的种类）关税的种类v依据关税的课征种类，关税可分为：依据关税的课征种类，关税可分为： 进口税、进口附加税、出口税和过境税等。进口税、进口附加税、出口税和过境税等。v依据关税的征收方法，关税可分为：依据关税的征收方法，关税可分为： 从量税、从价税、选择税和混合税从量税、从价税、选择税和混合税(中国从未使用中国从未使用 )。 7.1.27.1.2关税的效应关税的效应: :局部均衡分析局部均衡分析v征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间

4、配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。v这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件下）税收效应、贸易条件效应（大国条件下） 、净福利、净福利效应等。效应等。7.1 7.1 关税关税 7.1.27.1.2关税的效应关税的效应: :局部均衡分析局部均衡分析1 1）关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形）关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形）图71小国情形小国情形自由贸易时，世界价格为自由贸易时，世界价格为Pw,Pw,征征税后，国内

5、价格上升为税后，国内价格上升为PtPt。生产效应：生产增加，生产者剩生产效应：生产增加，生产者剩余增加余增加a a；消费效应：需求量减少，消费者消费效应：需求量减少，消费者剩余减少剩余减少 a+b+c+da+b+c+d贸易效应生产效应消费效应：贸易效应生产效应消费效应：进口减少进口减少Q1Q3+Q4Q2Q1Q3+Q4Q2；税收效应：关税收入为面税收效应：关税收入为面 积积c:c:（Pt-PwPt-Pw）* *进口量进口量 ；净福利效应：净福利效应： a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)0a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)0，福利下降。其中福利下降。其中b b为生产扭曲，为生产

6、扭曲，d d为消费扭曲为消费扭曲SfSf v生产者受益生产者受益v消费者受损消费者受损v政府受益政府受益v出现无谓损失出现无谓损失生产影响生产影响消费影响消费影响2 2）关税效应（局部均衡分析）的总结（小国）关税效应（局部均衡分析）的总结（小国情形）情形）征税前国内市场和国际市场是征税前国内市场和国际市场是一个整体一个整体小国征收进口关税：小国征收进口关税：贸易价格和国内价格的分离贸易价格和国内价格的分离该行业国内价格上升该行业国内价格上升供给量上升供给量上升消费量下降消费量下降贸易量下降贸易量下降3 3）关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形 ）：）

7、：图72 在大国情形（图在大国情形（图7-27-2）下，）下，征收关税会降低世界市场征收关税会降低世界市场价格，即世界价格由价格，即世界价格由PwPw降降为为P Pw w。u贸易条件效应：征税国贸易条件效应：征税国贸易条件改善，收益为面贸易条件改善，收益为面积积e e；u净福利效应净福利效应 ：a-(a+b+c+d)+a-(a+b+c+d)+（c+ec+e）=e-=e-(b+d) (b+d) 。净效应不确定。净效应不确定。大国征收进口关税：大国征收进口关税：v影响国际市场价格影响国际市场价格v一般导致国际市场价一般导致国际市场价格下降格下降v改善大国的贸易条件改善大国的贸易条件v大国该行业国内

8、市场大国该行业国内市场价格上升价格上升4）关税效应的总结（大国情形）关税效应的总结（大国情形 ）：）：v供给增加，生产者供给增加，生产者受益受益v消费量下降，消费消费量下降，消费者受损者受损v贸易量下降，政府贸易量下降，政府受益受益v整体福利不定整体福利不定无谓损失无谓损失额外利益：来源于额外利益：来源于国外国外7.1.3关税的效应：一般均衡分析（小国模型）关税的效应：一般均衡分析（小国模型）图73v自由贸易时国内相对自由贸易时国内相对价格为价格为Pw，征税后国，征税后国内消费者面临的价格内消费者面临的价格为为Pt.而进口商面临的而进口商面临的价格仍为价格仍为Pw。v无差异曲线从无差异曲线从U

9、1降到降到U2，是因为关税被认，是因为关税被认为返还给消费者。为返还给消费者。U1U2XYPwPtEHU37.1.4有效保护率与关税结构有效保护率与关税结构 以上对关税经济效应的分析，是假定所有的进出口商品税以上对关税经济效应的分析，是假定所有的进出口商品税都能起到保护生产的作用。现在要进一步考察的是为何不同都能起到保护生产的作用。现在要进一步考察的是为何不同的商品税率差别很大？的商品税率差别很大？ （1）根据本国希望保护的产业和不希望百姓消费的产业。）根据本国希望保护的产业和不希望百姓消费的产业。 （2）名义保护率）名义保护率与有效保护率与有效保护率幻灯片幻灯片 12 （3）政策启示）政策启

10、示 如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税。关税。v如果需要进口中间产品来生产被保护的商品，那么关税如果需要进口中间产品来生产被保护的商品，那么关税的实际保护程度并不等于关税率的实际保护程度并不等于关税率.例如例如:汽车国际售价汽车国际售价8000美元，零件价格美元，零件价格6000美元。美元。为了保护本国汽车组装业，征收汽车名义关税为了保护本国汽车组装业，征收汽车名义关税20%，以使本国汽车能卖到以使本国汽车能卖到10000美元。那

11、么有效保护率美元。那么有效保护率不是不是20%而是而是100%！因为本来本国汽车组装业要控！因为本来本国汽车组装业要控制组装成本制组装成本2000美元内才能获利，现在则只要控制美元内才能获利，现在则只要控制在在4000美元内都能获利。美元内都能获利。再例如：如果为了保护本国汽车零件生产商，对零再例如：如果为了保护本国汽车零件生产商，对零件征收件征收10%关税，则零件国内售价变为关税，则零件国内售价变为6600美元，美元，对于组装业来说成为灾难，因为他们只有控制组装对于组装业来说成为灾难，因为他们只有控制组装成本在成本在1400美元内才能获利。美元内才能获利。我国汽车整车进口关税我国汽车整车进口

12、关税25%，零部件，零部件1015%。7.2 配额配额7.2.1配额及其实施的原因配额及其实施的原因（1）配额的概念）配额的概念 进口配额：一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内进口配额：一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。 出口配额：出口配额：主要是主要是“自动自动”出口配额，它是出口国家或地出口配额，它是出口国家或地区在进口国的压力和要求下，区在进口国的压力和要求下，“自动自动”规定某一时期内，规定某一时期内，某些商品对该国的出口限制，在限定的数额内自行控制出某些商品对该国的出口限制，在限定的数额

13、内自行控制出口，超过限额即禁止出口。口，超过限额即禁止出口。 出口配额的起源出口配额的起源 上世纪上世纪60年代到年代到70年代的大部分时间里年代的大部分时间里，由于，由于国内的汽油税很低，美国消费者比欧洲人和日本人更国内的汽油税很低，美国消费者比欧洲人和日本人更喜欢大型汽车。喜欢大型汽车。 但是在但是在1979年由于石油价格的急剧上年由于石油价格的急剧上涨和暂时的汽油短缺使得美国市场一下子转向小型汽涨和暂时的汽油短缺使得美国市场一下子转向小型汽车。当时日本生产商的成本无论在哪个方面都低于美车。当时日本生产商的成本无论在哪个方面都低于美国竞争者，因此他们迅速打入美国市场。从国竞争者，因此他们迅

14、速打入美国市场。从1977年到年到1981年，美国进口日本汽车所占比例从年，美国进口日本汽车所占比例从18提高到提高到25，而国内汽车产量下降了，而国内汽车产量下降了13，约，约30万名美国汽车万名美国汽车工人失业。工人失业。1980年美国三大汽车公司共亏损年美国三大汽车公司共亏损40亿美元。亿美元。 美国政府要求日本限制出口。因害怕若不答应美国美国政府要求日本限制出口。因害怕若不答应美国要求可能招致美国的单方保护措施，日本也就同意限要求可能招致美国的单方保护措施，日本也就同意限制其销售。制其销售。1981年双方达成了第一份协议，日本把每年双方达成了第一份协议，日本把每年向美国的汽车出口量限制

15、在年向美国的汽车出口量限制在168万辆。万辆。1984到到1985年又把总数修正到年又把总数修正到185万辆。万辆。 美国的汽车生产者明智地利用美国的汽车生产者明智地利用1981年到年到1985年这年这段时间来降低成本和提高质量，但成本的节约并未传段时间来降低成本和提高质量，但成本的节约并未传递给消费者，底特律于递给消费者，底特律于1983年攫取了年攫取了60亿美元的利润，亿美元的利润，1984年为年为100亿美元，亿美元，1985年为年为80亿芙元。日本通过亿芙元。日本通过出口高价汽车也赚取高额利润。最大的损失者当然是出口高价汽车也赚取高额利润。最大的损失者当然是美国的公众。美国的公众。 自

16、自1985年以来，美国一直没有要求续签出口年以来，美国一直没有要求续签出口“自自动动”限制协议，但日本单方面限制了汽车出口限制协议，但日本单方面限制了汽车出口(19861991)年为年为230万辆，以避免与美国更多的贸万辆，以避免与美国更多的贸易摩擦。易摩擦。 自自20世纪世纪80年代末，日本一直加大在美国年代末，日本一直加大在美国 “移植移植工厂工厂”投资生产汽车的力度，到投资生产汽车的力度，到1991年日本在美国的年日本在美国的企业已生产了企业已生产了600万辆以上的小轿车。到万辆以上的小轿车。到1992年，日年，日本已占领了本已占领了31的美国汽车市场的美国汽车市场(18通过进口，通过进

17、口，13通过在美国本土生产通过在美国本土生产)。（2）配额的特点）配额的特点 与征收关税相比，配额更有助于与征收关税相比，配额更有助于限制一国进口商品的数量。主要原限制一国进口商品的数量。主要原因是，关税是通过价格变动影响国因是，关税是通过价格变动影响国内对进口商品的需求，而配额则是内对进口商品的需求，而配额则是限制商品的进口量或进口额，从而限制商品的进口量或进口额，从而更直接、更易于控制。更直接、更易于控制。PQSD1DS1S2 S3P1P2P3当需求变动时关当需求变动时关税和配额的差别税和配额的差别D2 D1 D3 D4D57.2.2 配额的效应（小国情形下）配额的效应（小国情形下）v其中

18、自由贸易时国内（外）其中自由贸易时国内（外）价格为价格为Pw，加入进口限额，加入进口限额Q3Q4后价格上涨为后价格上涨为Pq 。生。生产者剩余增加了产者剩余增加了a，消费者，消费者剩余减少（剩余减少（a+b+c+d），净），净福利效应福利效应=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d) 。b b、d d分别为生产扭曲和消费扭曲，分别为生产扭曲和消费扭曲，b+db+d为配额的净损为配额的净损失。失。c c，在关税情形下表示政府的关税收入，因此可，在关税情形下表示政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配额收益（被抵消，现在则称为配额收益（quota revenue）或配）或配额租金（额租金（quo

19、ta rent），它实际上是一种垄断利润，），它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。它的去向视政府分配配额的方式而定。 现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合。分配许可证的方法主要有三种：合。分配许可证的方法主要有三种：（1 1）政府可通过拍卖的方法分配许可证。）政府可通过拍卖的方法分配许可证。（2 2）固定的受惠。）固定的受惠。（3）资源使用申请程序。）资源使用申请程序。 7.2.3配额的分配配额的分配 PQSD1DS1S2 S3P1P2P3当需求变动时关税和当需求变动时关税和配额的差别配额的差别D2 D1 D3 D4D5v

20、7.3.1出口补贴含义：出口补贴含义： 出口补贴是指一国政府为鼓励某种商品的出口，对出口补贴是指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。 当政府提供出口补贴时，出口商会尽量出口商品直当政府提供出口补贴时，出口商会尽量出口商品直到国内价格和国外价格的差额等于出口补贴额为止。到国内价格和国外价格的差额等于出口补贴额为止。v7.3.2 出口补贴的效应：出口补贴的效应：v出口补贴提高了出口国本国商品的价格而降低了这些出口补贴提高了出口国本国商品的价格而降低了这些产品在进口国的价格产品在进口国的价格.（短期）（短期）v和关税相比，出

21、口补贴恶化了贸易条件和关税相比，出口补贴恶化了贸易条件.7.3 出口补贴出口补贴v7.3.2 出口补贴的效出口补贴的效应（短期大国情形）应（短期大国情形） 本国消费者损失本国消费者损失 a+b， 生产者所得生产者所得 a+b+c， 政府补贴政府补贴b+c+d+e+f+g, 福利净损失为福利净损失为b+d+e+f+g 消费与生产扭曲损失消费与生产扭曲损失 b+d 贸易条件恶化贸易条件恶化 e+f+gDSPw P国外国外P国内国内abfedcg补贴补贴oQP出口出口国内供需曲线国内供需曲线v 自自19571957年以来，六个西欧国家年以来，六个西欧国家德国、法国、意大德国、法国、意大利、比利时、荷

22、兰、和卢森堡一直是欧洲经济共同体的利、比利时、荷兰、和卢森堡一直是欧洲经济共同体的成员。后来，英国、爱尔兰、丹麦、希腊以及最近西班成员。后来，英国、爱尔兰、丹麦、希腊以及最近西班牙和葡萄牙也加入其中。这个现在被称为欧洲联盟（简牙和葡萄牙也加入其中。这个现在被称为欧洲联盟（简称欧盟，称欧盟，EUEU）的两个最有影响的政策发生在贸易中：第）的两个最有影响的政策发生在贸易中：第一，欧盟成员国已取消了相互间所有关税，创造了一个一，欧盟成员国已取消了相互间所有关税，创造了一个关税同盟。第二，欧盟的农业政策已发展成为一个巨大关税同盟。第二，欧盟的农业政策已发展成为一个巨大的出口补贴项目。的出口补贴项目。v

23、 自自7070年代以来，欧盟所制定的支持价格已经高到使年代以来，欧盟所制定的支持价格已经高到使欧洲这个原本在自由贸易时进口大部分农产品的地方生欧洲这个原本在自由贸易时进口大部分农产品的地方生产出过剩的农产品。其结果是，欧盟发现它自己不得不产出过剩的农产品。其结果是，欧盟发现它自己不得不购买和储存大量的食物。到购买和储存大量的食物。到19851985年底，欧洲各国已储存年底，欧洲各国已储存了了7878万吨牛肉，万吨牛肉，12001200万吨小麦。为了避免无限制的储备万吨小麦。为了避免无限制的储备增长，欧盟转而采用补贴出口的政策来消除生产过剩。增长，欧盟转而采用补贴出口的政策来消除生产过剩。案例：

24、欧洲共同农业计划案例：欧洲共同农业计划v 由于支持价格定得不仅高于自由贸易下世界价格而且高由于支持价格定得不仅高于自由贸易下世界价格而且高于国内供需相等时的均衡价格。为了出口由此造成的剩余产于国内供需相等时的均衡价格。为了出口由此造成的剩余产品，欧盟不得不通过支付出口补贴来抵消欧洲与世界价格的品，欧盟不得不通过支付出口补贴来抵消欧洲与世界价格的差额。得到补贴的出口商品本身又会继续压低世界价格，从差额。得到补贴的出口商品本身又会继续压低世界价格，从而陷入恶性循环。结果表明，欧洲的消费者和纳税人的综合而陷入恶性循环。结果表明，欧洲的消费者和纳税人的综合损失超过了生产者的所得。损失超过了生产者的所得

25、。v 尽管欧洲共同农业政策给欧洲消费者和纳税人带来了净尽管欧洲共同农业政策给欧洲消费者和纳税人带来了净损失，但欧共体农民的政治压力一直非常强大，以至这一政损失，但欧共体农民的政治压力一直非常强大，以至这一政策很少遇到自其内部的挑战。对欧洲共同农业政策最大的压策很少遇到自其内部的挑战。对欧洲共同农业政策最大的压力来自于美国和其他粮食出口国。在乌拉圭回合贸易谈判中，力来自于美国和其他粮食出口国。在乌拉圭回合贸易谈判中，美国要求其在美国要求其在20002000年时完全取消出口补贴。这些要求最终被年时完全取消出口补贴。这些要求最终被大大降低。最后，欧盟同意在六年内减少大大降低。最后，欧盟同意在六年内减

26、少1/31/3的补贴。的补贴。v 日本的农业补贴（有时间就介绍）日本的农业补贴（有时间就介绍）欧洲共同农业计划欧洲共同农业计划价格价格, P数量数量, QSD没有进没有进口时的口时的欧洲价欧洲价格格世界价格世界价格= 政府补贴的成本政府补贴的成本支持价格支持价格出口出口7.4 倾销与反倾销倾销与反倾销7.4.1倾销的含义与判断标准倾销的含义与判断标准v倾销（倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种价格歧）是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。售商品的行为。 v确定出口商是

27、否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。主要依据有：场价格或成本在国外市场上倾销商品。主要依据有：v（1）进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲）进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以至其市场份额明显减少击，以至其市场份额明显减少v（2）进口国生产同类产品的企业的利润水平是否明显降低）进口国生产同类产品的企业的利润水平是否明显降低v（3）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以建立起来。建立起来。7.4.2倾销的类型倾销的类型:偶发性

28、倾销偶发性倾销（sporadic dumping）：当一个企业在国外）：当一个企业在国外市场上以低于国内的价格处理过剩的存货时所发生的倾市场上以低于国内的价格处理过剩的存货时所发生的倾销（灾难性倾销）。销（灾难性倾销）。掠夺性倾销掠夺性倾销 (predatory dumping) ： 是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。掠夺性倾销通常被视为一种润

29、。掠夺性倾销通常被视为一种“不公平贸易不公平贸易”行为行为.（现实中极少见现实中极少见）持续性倾销持续性倾销（persistent dumping）（无限期倾销）（无限期倾销） 形成持续性倾销的三个条件：形成持续性倾销的三个条件： (1) 市场是不完全竞争的；市场是不完全竞争的； (2) 企业在国内外市场所面临需求弹性不同；企业在国内外市场所面临需求弹性不同； (3) 国内和国外两个市场是完全隔离的。国内和国外两个市场是完全隔离的。倾销不过是倾销不过是企业利润最企业利润最大化的战略大化的战略7.4.3反倾销与反倾销税反倾销与反倾销税v倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重倾销使进口国同类企

30、业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（anti-dumping）政策措施）政策措施 。v反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销税是反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销税是指，进口国政府在确定外国出口商销售到本国市指，进口国政府在确定外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。附加税。 v反倾销税的影响。减少国内对低价进口品的需求；反倾销税的影响。减少国内对低价进口品的需求；保护国内同类商品的生产者。保护国内同类商品的生产者。7.5 7.5 其他非关税壁垒其他非关税壁垒 1、歧视性的政府采购、歧视性的政府采购2、对外贸易的国家垄断、对外贸易的国家垄断3、技术标准和卫生检疫标准、技术标准和卫生检疫标准4、繁琐的手续、繁琐的手续（法国包爱迪尔斯的海关小屋）（法国包爱迪尔斯的海关小屋）本章小结本章小结 根据国际贸易理论，一国对外贸易应采取不干预的态度，根据国际贸易理论，一国对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取种种但现实中，出于各种理