北京交通大学海滨学院经管系小学期作业

1、CompanyLOGO国电长源电力股份有限公司国电长源电力股份有限公司（长源公司）公司运营分析公司运营分析 工商管理1003班指导老师：丁绮小组成员名单及角色分配v 角色 姓名 学号 班级v 总经理:解雪芳 101801081003班v 财务总监:路雷震 101801871003班v 王云广 10180304v 市场总监:陈赛101800251003班v 曲晓慧 10180210v 鲁梦10180181v 人力总监:王红卫 101802621003班v 赵万旭 10180425v 生产总监:方肖梦 101400271003班v 张志兵 10180417v 技术总监:李健稳 1018011910

2、03班v 尹博10180461v 营销总监:张君媛 101804561003班v 陈玮10180027长源公司长源公司企业基本情况企业基本情况运营系统分析运营系统分析环境分析及发展环境分析及发展 市场营销现状市场营销现状财务管理现状财务管理现状质量管理现状质量管理现状运营管理人员及培养企业存在的主要问题改进方案国电长源电力股份有限公司公公 司司 概概 况况 国电长源电力股份有限公司（以下简称长源公司）成立于1995年， 2003年该公司按照电力体制改革方案划归到中国国电集团公司。公司全资、控股和租赁经营共七个电厂，可控装机容量为137.25万千瓦，经营规模177.25万千瓦，其具体经营规模与资

3、产纽带关系如下：全资发电厂：国电长源江津热电厂11.5万千瓦；国电长源富水水力发电厂3.7万千瓦；控股发电厂：国电长源第一发电有限公司50万千瓦，控股69.15%；湖北汉新发电公司60万千瓦，控股30%（并列第一大股东）；国电长源陡岭子水电公司7.05万千瓦，控股63.04%；国电长源堵河水电公司5万千瓦，控股60%。企业经营范围及宗旨v 公司经营范围为：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；新能源开发利用；对煤矿、房地产、化工原料及化学制品（不含化学危险物品）、水泥、铝及相关有色金属产品等项目的投资和管理；煤炭批发经营；批零兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（

4、不含九座及以下品牌乘用车）及配件、五金交电、日用百货、纺织品；塑料制品、建筑材料的生产、销售；人身及财产保险代理。v 公司的经营宗旨：以“以电兴业、强企报国”的企业精神，“做实、做新、做大、做强”的工作方针，业绩为本的导向管理，致力于股东价值最大化，并通过技术、制度与管理的不断创新，成为一流的电力投资运营商。企业环境分析及未来发展战外部环境分析外部环境分析宏观环宏观环境分析境分析行业环行业环境分析境分析宏观环境分析宏观环境分析宏观环境分析宏观环境五个方面人口环境人口环境经济环境经济环境自然自然环环境境技术环境技术环境政治法律环境行业环境分析行业环境分析两方面对市场总量进对市场总量进行分析行分析

5、对市场现状进对市场现状进行分析行分析内部环境分析市场营销市场营销财务状况财务状况运营系统质量管理方面质量管理方面企业未来发展战略v 在电力行业改制过程中，企业应该充分考虑各个方面的因素，以下是对各种因素进行的分析：（1）重新审视外部环境，评估自身的实力，寻求区域和市场定位；（2）从类似行政的管理模式向企业经营的模式的转变。（3）电力行业是国家能源垄断行业，该公司的国企的大而全现象，管理滞后问题都急待改变，由国家统管的观念也需要转变，观念的转变是最基本的也是最难的。 在企业内部环境分析是与市场中的同类企业相比，我们的优势和劣势所在。把握机遇的能力和规避风险的能力。所以对同类型企业的了解和资料的收

6、集也就微非常重要。同时要关注企业的价值链的关键环节与企业的实际资源和能力结合，制定出企业发展方向。市场营销现状v 随着中国电力体制改革的深入，对生产结构进行了调整，追求资源的合理配置，电力企业逐步认识到市场营销的重要性。市场细分是市场营销的起点，市场细分理论认为每个市场的顾客的需求都是有差异的，如果一个企业能够对市场进行成功的细分，并根据各细分市场客户的不同需求来采取不同的营销手段，就能占领并扩大这个市场、从而取得较大的市场份额。所谓电力市场细分，就是按照电力市场不同消费主体的性质和特点对其进行划分，以分析不同消费群的用电特点、主要需求，制定适合不同细分市场的营销对策。电力市电力市场细分场细分

7、电力目电力目标市场标市场细分细分电力营电力营销策略销策略v 按使用群体的不同，分为家庭消费者和集团消费者两大类 （1）家庭消费者一般是以电力为其主要能源消费方式的居民客户和农户，这里面分为几种情况：高收人家庭：家用电器普及化程度很高，对电价不敏感，对电压质量和供电可靠性要求较高，对用电售后服务质量要求高。中等收入家庭：家用电器普及化程度较高，对电价有一定敏感性，对供电可靠性、电压质量和供电服务质量的要求逐步提高。低收人家庭及贫困家庭：较少使用家用电器。（2）集团消费者：负荷重要程度高，对供电可靠性、电压质量要求很高，对供电服务质量也有较高要求。按使用者是否盈利为目的分为非经营性消费者和经营性消

8、费者两大类。电力市场细分v 按使用者是否盈利为目的分为非经营性消费者和经营性消费者两大类。非经营性消费者主要是家庭居民生活用电、党政军机关、国家所属教科文卫单位、国家所属社会福利救济结构、公益性照明客户等。经营性消费者主要是工商企业单位用电，以电为原动力进行大规模工业产品的生产，或以电为商业经营所提供照明、动力、热力等，用电量大。对于长源电力公司主要选择的是集团消费者，这部分消费者对供电可靠性、电压质量要求高，企业应该针对其需求，从本身满足消费者需求。电力目标市场细分v 目标市场细分市场细分的作用在于有效地选择并进入目标市场。作为电力产品，没有选择是否进入某些市场，但对于不同的目标市场，可以采

9、取不同的营销战略和策略。电力目标市场细分效益目标市场效益目标市场结构目标市场结构目标市场公益目标市场v 电力营销的核心是满足客户对电力产品的全部需求，包括安全，质量，服务和价格。电力营销策略是系统论观点在电力市场营销活动中的具体体现和运用。它由产品、分销、定价、促销等因素构成。营销不仅要看到短期利润，还要看到长期利润，市场占有率，投资收益率等。v 一、效益目标市场营销策略 （1）工业用电市场：对用电的要求一般为连续供电，供电质量基本合格，但目前随着高新技术及设备的投入，一些企业对供电质量的要求提高，对安全性指标要求很高，应鼓励其大量使用电力，提高用电负荷率指标，督促其及时交清电费， （2）商业

10、用电市场：对用电的要求不连续，但时间较固定，具有周期性特点。 二、公益目标市场营销策略 公益目标市场用电水平还比较低，用电量所占比例小，用电量存在个边际饱和现象，对整个市场影响较小。电力营销策略财务报表是财务会计报告的主要组成部分，它是根据企业会计账簿记录和有关资料，按照报表的格式，总括反应一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。组要包括：资产负债表、利润表、现金流量表、和所有者权益变动表。以下就2010年度、2011年度及2012年度近三年度的报表进行了主要指标的分析及比较。财务管理现状 v资产负债表2012、2011、2010三年共同对比，分析其短期和长期偿债能力以及运营能

11、力及其相关指标对比反应出来的问题和情况：表 4-1 长源电力公司资产负债表节选 项目 2012年 2011年 2010年 货币资金 199,447,302.78 585,578,762.13 194,771,719.94 应收票据 30,858,169.91 115,384,841.40 126，700，000.00 应收账款 916,593,726.61747,332,522.54 915，198，807.33 长期股权投资 842,348,635.42630,770,809.33 468，572，787.92 固定资产 8,569,207,529.05 9,088,291,886.79 1

12、0.889，450，363.32 无形资产 431,366,332.80417,119,981.32 419，904，081.01 非流动资产合计 10,338,210,330.4 10,638,525,852.1 12，408，403，909.47 短期借款 3,036,000,000.00 4,067,000,000.002，422，000，000.00 应付票据 359,673,000.00 44,300,000.00 30，9197，100.00 应付账款 752,037,544.12 1,191,869,541.99 925，674，693.15 应付职工薪酬12,264,272.8

13、219,872,694.24 20，663，711.64 其他应付款229,334,812.67446,076,230.70 28，0591，606.85 其他流动负债890,000,000.00500,000,000.00 700，000，000.00 流动负债合计 5,983,661,869.94 7,794,991,127.91 6，189，322，937.44 长期借款 3,733,184,400.00 4,140,700,800.00 5，519，800，302.30 其他非流动负债716,415,585.29717,027,470.08 1，518，347，090.54 负债合计

14、10,501,864,089.55 12,721,856,330.4713，309，370，892.10财务报表数据分析v1）通过比较资产负债表，水平方向分析：v 对于资产方面，资产总值在下降，2012年流动资产的数据较2011年与2010年的数据呈负增长状态，反而非流动资产的数据有所上升，反映出企业现金流量较差，短期偿债能力较弱，负债虽有下降但相对于总体来说状况还是不太乐观。总体来说，企业的经济效益在下降。v（2）通过共同比资产负债表，纵向分析：v通过对长源电力公司的2010-2012年度资产负债表的的比较可以看出：资产下降了14.5%，负债下降了17.45%，然而所有者权益增加了6.68%

15、。长源电力公司的发展能力增强，通过对长源电力的共同比资产负债表的分析存货和应收账款下降公司的短期和长期偿债能力还行。v 二、偿债能力分析2012年公司的营运资金状况比2011年和2010年的好，企业的短期偿债能力下降，可用于日常经营需要的资金减少。 2012和2011年及2010年的流动比率都低于一般公认标准，且2012年流动比率降低，表明该公司短期偿债能力还比较弱，短期债务的安全程度在降低。 2012年和2011年相比现金比率有所下降，说明企业的直接支付能力在下降，对于偿还短期负债有危险。比2010年度较好是由于2010年度经营较差支付能力更差的缘故。 2012年与2011年和2010年相比

16、的资产负债率有所下降但是都超过了0.5，不利于风险和收益的平衡，企业偿债能力下降应及时调整管理策略。 2012年较2011年和2010年比较产权比率下降，说明风险程度降低但是还是较平均水平高，企业风险还是较高。 总资产周转率用来分析企业全部资产的使用效率。2012年企业总资产周转率比2011年和2010年的有所提高，说明企业利用全部资产进行经营的成果在2012年向好的方向转变，具有了较强的销售能力。企业应采取措施提高销售收入或处置资产，以此来提高总资产利用率。三、利润表的分析v2010年、2011年，2012年利润表的分析，是反应企业一定时期内经营成果的会计报表，并对三个年度的相关主要指标分析

17、比较vvv表 4-2 长源电力利润表节选v报告期 2012年 2011年 2010年v一、营业总收入71778844467276014264.v营业收入71778844467276014264.v二、营业总成本7111849641.48561533101.7551510127.v营业成本6347352725.37776830482.6911960099.v营业税金及附加45157868.9331549580.9620867606.00v销售费用3188893.583390852.244945713.15v管理费用91592309.097731

18、7160.5945413596.45v财务费用622473515.52660880864.3552697904.8v三、其他经营收益 -372687.31-980956.47-v投资净收益35849615.98620283480.34476304.69v四、营业利润118266760.72-34134343.6-272916228.0v营业外收入42110176.56126297019.057296767.31v营业外支出221884.9715194764.6647387409.54v五、利润总额160155052.3176967910.69-263006870.v所得税 31483319.1

19、117882529.5832302073.59v六、净利润(万元) 0.85 0.98 -3.12v （1）盈利能力指标分析主要从销售毛利率、营业利润率、 销售利润率三个方面进行分析： 销售毛利率（销售毛利/销售收入）100% 该公司2011年比2010年销售毛利增加了5.03%，2012年的销售毛利率比2011年增加了9.92%，表明企业近三年的获利能力在持续增长。 营业利润率营业利润 营业收入 100% 该公司2011年营业利润比2010年增长2012年的营业利润率增长3.32%，2012年比2011年的增加了2.08%，这意味着该公司的营业业务盈利水平每年都在提高，但2012年比2011

20、年增长幅度有所回落。销售利润率利润总额营业收入 100% 该公司2011年销售利润率比2010年增加了4.58%，2012年销售利润率比2011年的增加了1.26%，这意味着企业销售获利能力有所增强。销售净利率净利润营业收入100% 该公司2011年销售利润率比2010年增加了4.36%，2012年销售净利率比2011年的增加了1.04%，这意味着盈利水平连续两年有所提高。v （2）成本费用盈利能力分析主要从成本费用利润率、成本利润率二个方面进行分析 成本费用利润率 净利润成本费用总额 100% 该公司2011年成本成本费用利润率比2010年增长4.3%，2012年成本费用利润率比2011年提

21、高了1.12%，说明该公司耗费一定成本费用所得的收益有所增加。 成本利润率净利润营业成本 100% 该公司2011年成本利润率比2010年增加了4.37%，2012年成本利润率比2011年增加了1.27%。v （3）资产盈利能力，根据企业数据中，主要从资产净利率进行分析 资产净利率净利润平均资产总额100% 2011年资产净利率比2010年增加了2.16%，2012年资产净利率比2011年增加了0.56%，说明该公司资产利用的效率较好，利用资产创造的利润较多，整个企业盈利能力较强，经营管理水平较高。v （4）资本盈利能力指标，根据企业数据的完整度，分析主要从资本利润率进行分析 资本金利润率净利

22、润平均资产金100% 2011年资本金利润率比2010年增加了58.12%，2012年资本金利润率比2011年增加了12.56%，说明该公司投资人投入资本的获利能力有所增强，对投资者的吸引力有所增加。v 四、现金流量表分析v 2010年、2011年及2012年现金流量表分析和比较，是以现金为基础编制的，用以反应企业在一定会计期间现金和现金等价物流入企业和流出企业情况。v （一）经营活动产生的现金流量质量分析v 由于经营活动产生的现金流量大于零并能补偿当期的非现金消耗性成本说明企业在经营活动方面现金流量的压力小现金流量能够维持企业的经营活动能够进行稳定发展，企业经营活动产生的现金流量对企业做出较

23、大的贡献。v （二）投资活动产生的现金流量的质量分析v 投资活动产生的现金流量小于零企业在扩张方面要努力尝试。v （三）筹资活动产生的现金流量的质量分析v 筹资活动产生的现金流量小于零企业在吸取权益投资、发行债券以及借款等方面所收到的现金之和小于企业在偿还债务、支付筹资费用、分配股利或利润、偿还利息等所支付的现金之和。企业在投资和企业扩张方面没有很多作为，企业财务存在较大风险。筹资投资分析v 为了加强公司对外投资与并购管理，规范公司对外投资及并购行为，公司修订了国电长源电力股份有公司投资管理制度与国电长源电力股份有限公司并购管理办法，这两个办法都明确了重要活动的决策权限、业务流程，指明了这两个

24、重要经济活动的关系控制点，主要风险及关键控制措施，从根本上理顺了投资与并购活动。v 公司完善与修订了国电长源电力股份有限公司资金管理办法,该办法明确指出公司的资金实行分级授权管理制度;预算管理委员会是公司资金日常管理的决策机构,负责统筹规划公司资金运作,整合资金资料;公司日常的资金管理必须以年度预算及月度资金计划为依据;规定了公司的重大货币资金的支付审批权限,以保证资金的安全。投资筹资运营系统分析v 运营基础设施：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；新能源开发利用比如：水资源、风力发电、太阳能发电；对原材料的采购及管理；煤炭批发经营；对各零件的批发，保证及时供应需求，比如：

25、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车；塑料制品、建筑材料的生产销售；保险的保障作用，减少意外事故造成的破坏。v 运营宗旨：以“以电兴业、强企报国”的企业精神，“做实、做新、做大、做强”的工作方针，业绩为本的导向管理，致力于股东价值最大化，并通过技术、制度与管理的不断创新，成为一流的电力投资运营商。v 运营流程：安全生产管理更加精细，节能降耗工作取得良好成效；燃料管理全面加强，保供控价能力明显增强；重视市场营销，减亏增效卓有成效；保障融资渠道，控制财务费用成绩明显；借助资本运作，扭转公司亏损局面；稳步推进转型，积极寻求新的利润增长点。运营系统情况运营管理现状v 年度计划：公司2013年总体工作思路

26、、2013年度工作目标、资金需求及使用计划。v 季度计划，是企业针对工作进度及工作内容进行的规划，一下是从企业五、六、七月份的工作安排和工作内容的完成程度、部门、负责人几个方面进行规划。v 关于月度计划，是企业针对一个月的工作内容进行的具体规划，并对部门、时间进度和责任人进行安排，保证工作及时完工。计划管理季度计划月度计划月计划的下达落实情况 运营管理软件情况v 一、企业营销MIS系统运行情况：目前使用的都是营销MIS系统升级版本，业扩报装、电量电费、电能计量、综合查询、报表管理、综合管理六个模块都在进行使用。v 二、存在的问题：（一）营销MIS系统升级时，由于营销体制不规范和不相同，在系统开

27、发未作统一规定和标准，因此在营销MIS系统使用上，存在各自需求与营销管理标准不统一的功能性差异，营销MIS系统管理上标准、规范、实用有缺失的现象。（二）营销MIS系统中营销报表没定营业户数、基本电费、代征费用明细，造成测算售电均价取数不准。（三）预付费、集抄系统各县使用的厂家不统一。（四）营销MIS系统中报表设计不周全，数据之间逻辑不清，有错误的地方，缺少实用性。系统自身报表之间对应关系没有认真核对和管理，营销MIS系统的报表没有完全真正地利用起来。（五）除息县营销MIS系统与95598系统接口自主完成外，其它都未完善。（六）MIS系统管理权限不规范一致，没有工作标准和考核管理机制，导致操作权

28、限较乱，个别管理岗位人员的MIS操作权限太大。v 三、改进措施：营销MIS系统领导小组主要职责、营销MIS系统办公室主要职责质量管理现状v 强化技术责任制和岗位责任制的管理，建立各级检修管理和质量保证体系。组织制订并督促执行设备检修管理标准，提出生产部门的设备管辖范围和职责分工。v 立检修管理组织体系，成立各专责小组并明确职责和分工；做好技术人员、检修人员的技术培训工作，提高业务水平。v 控制管理是发电设备管理中的一个重要环节，其中设备维修是关键环节。一年检修工作的安排应以年度检修计划为主要依据，保证计划的科学性、合理性、正确性，坚持计划的严肃性。v v 根据质量检查，即维修前后的效果测试，写

29、出试验分析报告。执行情况由公司分管领导和设备管理部组织检查与考核。按国家发电有限责任公司考核标准进行检查与考核。质量标准质量评定质量控制质量考核运营管理人员及培养v 职工总数：公司规模庞大，包括很多附属公司，有国电长远荆门热电厂、有国电长远长沙热电厂、国电长远富水水力发电厂、国电长源南河水力发电厂。总共拥有人数1000余人。包括董事会9人、监事会3人、高级职工100余人、后勤服务人员100余人和普通职工850多人。公司对每位成员的知识水平规定不同的标准。v 文化水平结构：长源电力有员工1000余人, 74%以上员工为本科以上学历,还有部分硕士、博士等高学历人才。并且员工团队中有博士生导师、教授级高工、高级工程师、注册电气工程师、注册公用设备师、结构师等100余人。由此可见，该公司的整体文化结构还是不错的，都是大专学历及以上。但是为了应付企业未来的发展，的但是要努力提高企业的整体文化水平。人员结构v 人员技能培训：网络学院素质提升的摇篮、比武练兵素质提升的擂台、人文