质押及风险案例

1、Case Study Of Pledge质押风险案例分析上海春宇供应链管理有限公司质押风险案例分析目录页质押的概述质押的分类案例分析风险控制第 2 页过渡页第 3 页质押的概述质押的分类案例分析风险控制第 4 页正文 . 第一部分质押的概述质押，就是债务人或第三人将其动产或者权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。什么是质押？1第 5 页正文 . 第一部分质押的概述要素出质人质权人质物债权人债务人 提供财产的人 享有质权的人 质押的财产 借款方 贷款方质押有哪些要素？2要素第 6 页正文 . 第一部分质押的概述质押期限的疑问3与

2、债权的期限类似，质押期限一样被质权双方重点关注，那么，很多人就会问：质押期限多久为好呢，质押期限的起止日期该是怎样呢？第 7 页正文 . 第一部分质押的概述质押期限的疑问3担保法君，此事你怎么看？第七十四条质权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，质权也消灭。第 8 页正文 . 第一部分质押的概述什么是质押率？4质押率是实际债权额度与质物评估价值的比率设定质押率一方面是为了防范违约风险，另一方面是为了弥补他们在借款人违约后弥补损失和处理质押品过程发生的成本。第 9 页正文 . 第一部分质押的概述质押的操作流程5调查主体评估质物签署合同转移占有或办理登记质物监控质押解除第 10 页正文 . 第一部

3、分质押的概述质押有别于抵押6 质押和抵押的根本区别在于是否转移担保财产的占有。 抵押不转移对抵押物的占管形态，仍由抵押人负责抵押物的保管；质押改变了质押物的占管形态，由质权人负责对质押物进行保管。 一般来说，抵押物毁损或价值减少，由抵押人承担责任，质押物毁损或价值减少由质押权人承担责任。过渡页第 11 页质押的概述案例分析风险控制质押的分类第 12 页质押的分类正文 . 第二部分质押分哪几类？1质押动产质押权利质押仓单质押股权质押应收账款质押第 13 页质押的分类正文 . 第二部分动产质押2动产质押 是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押生效 动产质押是不需要

4、登记的，其生效也不是自合同成立时，而是自出质人将质物移交于质权人占有时才生效。这是动产质押的基本特征之一，即质物必须由出质人移交给质权人占有，质权的存在以质权人占有质物为前提。形式 动产质押可采用逐批质押、逐批融资的方式，企业需要销售时可以交付保证金提取货物，也可以采用以货易货的方式，用符合深发展要求的、新的等值货物替代打算提取的货物。第 14 页质押的分类正文 . 第二部分仓单质押3仓单质押融资 是指申请人将其拥有完全所有权的货物存放在质权人指定的仓储公司，并以仓储方出具的仓单进行质押作为融资担保的短期融资业务。仓单项下货物的必备条件：1、无形损耗小，不易变质，易于长期保管；2、市场价格稳定

5、，波动小，不易过时，市场前景较好；3、适应用途广泛，易变现；4、规格明确，便于计量。因此，仓单质押多操作于钢材、有色金属、黑色金属、建材、石油化工产品等大宗货物。第 15 页质押的分类正文 . 第二部分股权质押4股权质押 又称股权质权，是指出质人以其所拥有的股权作为质押标的物而设立的质押。目前，根据市场上常见的股权质押可以具体细分为上市公司股权质押和非上市公司股权质押。其中非上市公司股权质押又包括有限责任公司股权质押和股份有限公司股权质押。质权人享有的权利，一般包括：优先受偿权；物上代位权；质权保全权。出质人享有的权利：出质股权的表决权；新股优先认购权；余额返还请求权。第 16 页质押的分类正

6、文 . 第二部分应收账款质押5应收账款质押 是指以应收账款作为标的设立的质押。股权质押作为一种新型权利质押方式，拓宽了企业融资渠道，但相关法律制度及中小企业信用体系还不够完善，应收账款质押贷款在实际操作过程中还面临多种风险：（一）应收账款债务人的偿付风险（二）应收账款债权虚假的风险（三）应收账款价值难以确定的风险（四）应收账款的时效性风险（五）应收账款来源已抵押的风险过渡页第 17 页质押的概述质押的分类风险控制案例分析第 18 页案例分析正文 . 第三部分案例一 未经权利人授权质押无效 2002年10月6日，银行吸储员王某请朋友于某帮助吸储，于某将5万元现金交给王某代办存款。当日，王某将5万

7、元现金存入银行,银行出具载明于某姓名的定期5年的存款单。次日，王某找于某要求借其存款单到某信用社质押贷款，于某同意。同月10日，王某将借于某的存款单质押给甲，向甲借款5万元，借款期限6个月，并约定借款逾期后不归还借款，则存款单归甲所有。借款逾期后，王某未偿还借款，甲便将王某质押的存款单交付乙，以偿还其欠乙的债务5万元。2003年2月6日，乙持存款单向银行要求提前支取5万元存款。银行因乙提前支取定期存款无存款人身份证而拒付。后于某得知此情况，认为自己是存款单的所有权人，乙属非法持有存款单，要求银行向其支付存款。银行认为于某虽为存款人，但其未持有存款单，拒绝向于某支付存款。于某遂向法院起诉，要求银

8、行支付5万元存款。第 19 页案例分析正文 . 第三部分案例二 动产重复担保受偿谁应优先 某信用社和某商业银行均为某酒业公司的债权人。2001年12月12日，酒业公司与信用社签订一金额为550万元质押担保借款合同，质物为：配制酒175吨、粮食酒139吨、剑南春酒54吨。合同签订后，双方按照合同的约定，将质物转移给信用社占有控制。2002年1月11日，酒业公司又与某商业银行签订一金额为280万元的抵押借款合同，抵押物与质押合同所设定的质物系同一财物。同时申请泸县工商局办理动产续期抵押物登记，该局经审查后于同年3月13日向该酒业公司、商业银行颁发了抵押登记证。上述质押借款合同、抵押借款合同所约定的

9、借款均是原有多笔借款未还，重新办理的贷新还旧借款合同。其中，抵押借款合同的借款分别由原有的四笔借款合并所构成，抵押物均为此四笔借款办理的登记抵押物。某信用社认为该登记侵犯其优先受偿权，诉求撤销该抵押登记。第 20 页案例分析正文 . 第三部分案例三 权质押的效力认定 2000年12月28日、2002年5月31日，陕西省西乡县广播电视局先后向中国农业银行西乡县支行借款250万元和180万元，用于新建广播电视光缆传输网一期工程固定资产投资。西乡县广播电视局以其拥有的事业性收费权中的个户网络设费、光纤电视收视费为上述借款提供了权利质押。西乡县物价局为质押办理了登记。合同签订后，中国农业银行西乡县支行

10、依约发放了借款。2003年12月20日和2004年6月27日，双方分别为上述两笔借款进行了展期和借新还旧。合同到期，西乡县广播电视局仅归还了10万元，尚欠借款本金420万元、利息292951.70元未还。2001年6月29日，陕西省组建陕西省广播电视信息网络公司，对省、地、市、县广播电视网络资产进行重组，实行统一管理、统一运营。2003年4月，西乡县广播电视局据此将其“资产经营权、服务收费权、人事管理权”移交给陕西省广播电视信息网络公司。（续后页）第 21 页案例分析正文 . 第三部分（承前页）2005年10月25日，中国农业银行西乡县支行诉至法院，请求：判决西乡县广播电视局偿还借款420万元

11、及利息，并实现对本案所涉广电网络收费权的质权；判令陕西省广播电视信息网络公司承担连带清偿责任。 陕西省汉中市中级人民法院经审理认为，中国农业银行西乡县支行与西乡县广播电视局签订的借款合同、权利质押合同有效，西乡县广播电视局应按合同约定承担偿还欠款的责任。陕西省广播电视信息网络公司是基于政府规定接收本案所涉广电网络收费经营权的，西乡县广播电视局的担保责任并不能转移到陕西省广播电视信息网络公司，该公司并没有偿还欠款的义务。过渡页第 22 页质押的概述案例分析质押的分类风险控制第 23 页风险控制正文 . 第四部分（一）注重出质人资信 为防范出质人给业务带来的风险，有必要对出质人资信进行认真的调查和

12、评定。在选择客户时，重点考察企业的经营能力和信用状况。反映企业经营状况是否正常的最直接指标是主营业务的增长率和企业的资产负债率。除经济实力外，良好的信用是企业履约的必备条件。评估担保对象的信用状况，主要依据其历史履约情况和履约意愿。第 24 页风险控制正文 . 第四部分（二）质押物风险防范 1.质物选择。质押商品的种类有一定限制，只选择适用广泛、易于处置、价格涨跌幅度不大、质量稳定的品种，如黑色金属、有色金属、大豆等。2.权属。只有所有权属于出资人的货物才能出质；3.质押物的合法性。对非法途径取得的物品，不能作为质押商品；4.明确出质人、质权人、监管人的法律关系及权利义务，注意货物的验收确认、货物出质、质物的置换和解除监管等关键环节的控制。第 25 页风险控制正文 . 第四部分风险控制（三）加强商品监管作为银行和客户双方