第十二章_非营利组织的评估

1、非营利组织管理概论非营利组织管理概论 非营利组织的评估非营利组织的评估演讲：龚昱嘉演讲：龚昱嘉成员：石佳成员：石佳 马茹马茹 邵新吉邵新吉非营利组织的评估贯穿哪些方面？非营利组织的评估贯穿哪些方面？v战略管理监督和评估（战略管理监督和评估（P106）v财务管理财务管理外部审计（外部审计（P129）v人力资源管理绩效评估（人力资源管理绩效评估（P146）v项目管理的项目评估（项目管理的项目评估（P202）v筹款的绩效评估（筹款的绩效评估（P245）第十二章第十二章 非营利组织的评估非营利组织的评估v本章要点本章要点v 评估有广义与狭义之分。评估有广义与狭义之分。v 评估是一个学习的过程。评估是一

2、个学习的过程。v 非营利组织的评估包括诚信评估、使命与战略规非营利组织的评估包括诚信评估、使命与战略规划评估、项目绩效评估和组织能力评估等方面。划评估、项目绩效评估和组织能力评估等方面。v 评估的方法包括逻辑框架法、对比法、快速农村评估的方法包括逻辑框架法、对比法、快速农村评估法和参与式评估法等。评估法和参与式评估法等。12.1 评估的类型和概念评估的类型和概念v评估的概念评估的概念v 广义的评估是指评估主体对评估客体的价值大小或高广义的评估是指评估主体对评估客体的价值大小或高低进行评价、判断、预测的活动，是人们认识、把握某些低进行评价、判断、预测的活动，是人们认识、把握某些事物或某些活动的价

3、值的行为。事物或某些活动的价值的行为。v 狭义的评估是指在一定的时限内，尽可能系统地、有狭义的评估是指在一定的时限内，尽可能系统地、有目的地对实施过程中或已完成的项目、计划或政策的设计目的地对实施过程中或已完成的项目、计划或政策的设计、实施和结果的相关性、效果、效率、影响和持续性进行、实施和结果的相关性、效果、效率、影响和持续性进行判定和评价。判定和评价。 12.1 评估的类型和概念评估的类型和概念v评估的特点评估的特点v第一，时限性。第一，时限性。v第二，系统性、规范性和科学性。第二，系统性、规范性和科学性。v第三，学习性。第三，学习性。一、为什么要评估一、为什么要评估v对捐助人行为的影响对

4、捐助人行为的影响v对资助对象的选择对资助对象的选择v促进慈善及社会服务机构提高水平促进慈善及社会服务机构提高水平v促进慈善行为规范的形成促进慈善行为规范的形成二、评估什么二、评估什么v评估慈善行为及相关内容评估慈善行为及相关内容v评估组织质量评估组织质量v评估组织行为评估组织行为v评估组织的产出：服务效果评估组织的产出：服务效果v评估组织的效益分析评估组织的效益分析三、非营利组织评估遵循的基本原则三、非营利组织评估遵循的基本原则v相关性原则相关性原则v科学性原则科学性原则v重要性原则重要性原则v系统性原则系统性原则v可比性原则可比性原则v定量和定性相结合的原则目标定量和定性相结合的原则目标v导

5、向性原则导向性原则v经济性原则经济性原则12.1.2 评估的类型评估的类型v 前评估是指项目、计划或政策开始实施之前所进行的评估前评估是指项目、计划或政策开始实施之前所进行的评估，也称预评估、事前评估。，也称预评估、事前评估。v 中期评估是指在项目、计划或政策开始后到完成前之间的中期评估是指在项目、计划或政策开始后到完成前之间的任何一个时点进行的评估。任何一个时点进行的评估。v 后评估是在项目、计划或政策结束后，根据原目标和实际后评估是在项目、计划或政策结束后，根据原目标和实际实施情况的比较而进行的全面、系统评估。实施情况的比较而进行的全面、系统评估。按照时按照时间顺序间顺序12.1.2 评估

6、的类型评估的类型v自我评估即项目、计划或政策的实施者进行的内自我评估即项目、计划或政策的实施者进行的内部自我评估；部自我评估；v外部而专家评估则是指项目、计划或政策的实施外部而专家评估则是指项目、计划或政策的实施机构聘请科研单位或专门评估机构的外部专家进机构聘请科研单位或专门评估机构的外部专家进行的评估。行的评估。按照评估按照评估者来源者来源12.1.3 评估与监测的区别评估与监测的区别v v 监测是一种持续性的职能，是指收集信息数监测是一种持续性的职能，是指收集信息数据，了解工作是否按原计划进行，即检查工作是据，了解工作是否按原计划进行，即检查工作是否按计划投入资源、开展活动、产出成果的过程

7、否按计划投入资源、开展活动、产出成果的过程。 概念概念12.1.3 评估与监测的区别评估与监测的区别v 第一，评估是一定时限内的工作；而监测是连续性的职能第一，评估是一定时限内的工作；而监测是连续性的职能，它贯穿于计划、项目或政策过程的始终。，它贯穿于计划、项目或政策过程的始终。v 第二，评估是根据具体情况，有选择地进行；而监测活动第二，评估是根据具体情况，有选择地进行；而监测活动原则上需要对所有项目、计划或政策都执行。原则上需要对所有项目、计划或政策都执行。v 第三，监测是针对单个项目进行；而评估可以针对一个或第三，监测是针对单个项目进行；而评估可以针对一个或几个项目、计划或政策进行。几个项

8、目、计划或政策进行。区区 别别12.1.3 评估与监测的区别评估与监测的区别v 第四，监测只需要记录实际的数据，用于与计划数据对比第四，监测只需要记录实际的数据，用于与计划数据对比；而评估不仅可以利用监测的数据，通常也需要进行一些；而评估不仅可以利用监测的数据，通常也需要进行一些项目、计划或政策以外的数据对比。项目、计划或政策以外的数据对比。v 第五，监测通常通过定期的报告、报表、考察等方式，向第五，监测通常通过定期的报告、报表、考察等方式，向项目、计划或政策的执行人员了解投入、活动和产出情况项目、计划或政策的执行人员了解投入、活动和产出情况；而评估主要通过阶段性的座谈、考察或问卷调查等方式；

9、而评估主要通过阶段性的座谈、考察或问卷调查等方式向服务对象了解工作的效果、效率、影响和持续性。向服务对象了解工作的效果、效率、影响和持续性。区区 别别社会评估与政府管理的联系与区别社会评估与政府管理的联系与区别v民政部门对非营利机构进行登记，以其标准来确定组民政部门对非营利机构进行登记，以其标准来确定组织是否合格，此外通过年检工作对非营利组织的活动织是否合格，此外通过年检工作对非营利组织的活动进行检查监督。进行检查监督。政府政府v评估的侧重点在组织活动的评价，内容比政府经常性评估的侧重点在组织活动的评价，内容比政府经常性管理丰富。若由政府承担这样的评估会加大公共管理管理丰富。若由政府承担这样的

10、评估会加大公共管理成本。成本。v社会评估是非营利组织自我管理的一种形式，可增加社会评估是非营利组织自我管理的一种形式，可增加非营利组织之间的关系，利用社会资源完成管理任务非营利组织之间的关系，利用社会资源完成管理任务，减少政府的管理负荷。，减少政府的管理负荷。v社会评估可以成为政府与非营利组织的中介，为政府社会评估可以成为政府与非营利组织的中介，为政府提供有关信息，同时也可以在评估工作中体现政府的提供有关信息，同时也可以在评估工作中体现政府的政策政策12.2非营利组织评估框非营利组织评估框 架及指标架及指标评估框架评估框架诚信评估诚信评估使命与战使命与战略评估略评估绩效评估绩效评估组织能组织能

11、力评估力评估NGO 项目评估项目评估7 个个 关键问题关键问题 v1、是否成功达到所设立的目标？、是否成功达到所设立的目标？2、项目目标群体的总体经济状况是否有改善？、项目目标群体的总体经济状况是否有改善？3、项目提供的效益对不同群体是否公平？、项目提供的效益对不同群体是否公平？4、受益群体的改善多少是因为项目还是非项目、受益群体的改善多少是因为项目还是非项目 因素？因素？5、项目的执行是否有效：投入、项目的执行是否有效：投入/产出和影响？产出和影响？6、是否项目有重大的推广的意义？、是否项目有重大的推广的意义？7、项目结束时，成果是否可持续？、项目结束时，成果是否可持续？12.2.2 评估指

12、标评估指标v诚信评估的指标诚信评估的指标v第一，有一个好的治理结构，它是保证非营利组第一，有一个好的治理结构，它是保证非营利组织诚信的根本；织诚信的根本；v第二，非营利组织的项目与活动必须与组织的目第二，非营利组织的项目与活动必须与组织的目的一致；的一致；v第三，非营利组织的有关信息必须进行准确的披第三，非营利组织的有关信息必须进行准确的披露，财务必须透明。露，财务必须透明。12.2.2 评估指标评估指标v使命与战略评估的指标：使命与战略评估的指标：v（1）需求评估指标。）需求评估指标。v（2）创新性评估。）创新性评估。v（3）灵活性评估。）灵活性评估。12.2.2 评估指标评估指标v项目绩效

13、评估：项目绩效评估：v投入指标投入指标v产出指标产出指标v结果指标结果指标v效率指标效率指标v效果指标效果指标v服务质量指标服务质量指标12.2.2 评估指标评估指标v组织能力评估：组织能力评估：v共同的价值观共同的价值观v管理技能。管理技能。v组织结构组织结构v工作人员与志愿者工作人员与志愿者v信息管理系统信息管理系统v领导的艺术领导的艺术v动员资源动员资源v公共关系公共关系 12.3 非营利组织的评估方法非营利组织的评估方法v逻辑框架法逻辑框架法v逻辑框架法是评估中经常采用的方法。逻辑框架法是评估中经常采用的方法。v逻辑框架法的概念逻辑框架法的概念v所谓逻辑框架法即根据事物的因果逻辑关系，

14、用所谓逻辑框架法即根据事物的因果逻辑关系，用一张简单的框图来清晰地分析一个复杂项目的内一张简单的框图来清晰地分析一个复杂项目的内涵和关系。涵和关系。 12.3 非营利组织的评估方法非营利组织的评估方法v逻辑框架法的层次和逻辑关系逻辑框架法的层次和逻辑关系v逻辑框架的四个层次即：投入、产出、微观目的逻辑框架的四个层次即：投入、产出、微观目的和宏观目标。和宏观目标。v逻逻 垂直逻辑关系垂直逻辑关系v辑辑 水平逻辑关系水平逻辑关系 12.3 .3 对比法对比法v对比法是评估活动中最常用的方法之一。对比法是评估活动中最常用的方法之一。v v前后对比法前后对比法v有无对比法有无对比法v综合对比法综合对比

15、法 12.3 .3 快速农村评估法快速农村评估法v第一，利用多学科小组。第一，利用多学科小组。v第二，三角信息。第二，三角信息。v第三，避免主观偏见。第三，避免主观偏见。v第四，直接面向受益群体。第四，直接面向受益群体。 12.3 .4 参与式评估法参与式评估法v参与式评估法的概念与特征参与式评估法的概念与特征v 参与式评估法是指项目管理人员和受益者共同组成评参与式评估法是指项目管理人员和受益者共同组成评估小组，通过对项目管理的系统评估，调整、重新制定项估小组，通过对项目管理的系统评估，调整、重新制定项目的目标或方案，重新进行组织机构安排或调配资源的一目的目标或方案，重新进行组织机构安排或调配

16、资源的一种方式。种方式。v 参与式评估法的最大特色是打破了传统的思想认识和参与式评估法的最大特色是打破了传统的思想认识和评估方式，转而鼓励受益者对评估过程、管理过程的参与评估方式，转而鼓励受益者对评估过程、管理过程的参与，充分调动受益者的积极性。，充分调动受益者的积极性。 12.3 .4 参与式评估法参与式评估法v参与式评估法与快速农村评估法的比较参与式评估法与快速农村评估法的比较v 参与式评估法更强调参与过程本身，通过参与参与式评估法更强调参与过程本身，通过参与评估过程催化不同的利益群体进行评估并采取行评估过程催化不同的利益群体进行评估并采取行动，而不是仅由非营利组织单独采取行动。动，而不是

17、仅由非营利组织单独采取行动。v 一般而言，参与式评估法能够较好地避免为评一般而言，参与式评估法能够较好地避免为评估而评估的做法，从而取得预期的评估效果。估而评估的做法，从而取得预期的评估效果。 12.3 .4 参与式评估法参与式评估法v参与式评估法的原则参与式评估法的原则v 第一，参与式评估法是一个灵活的学习过程。第一，参与式评估法是一个灵活的学习过程。v 第二，参与式评估法是一个分享的过程。参与式评估法认第二，参与式评估法是一个分享的过程。参与式评估法认为，信息不为，信息不v 第三，参与式评估法是寻求多样化、尊重差异的评估。第三，参与式评估法是寻求多样化、尊重差异的评估。v 第四，参与式评估

18、法是一个协助的过程。第四，参与式评估法是一个协助的过程。v 第五，参与式评估法具有较强的实用性。第五，参与式评估法具有较强的实用性。评估结果的应用评估结果的应用v为被评的组织应用为被评的组织应用v为社会应用为社会应用参与式评估案例参与式评估案例vX 村流域管理活动案例村流域管理活动案例v参与者：农户、参与者：农户、X 村流域小组及村流域小组及NGO项目人员项目人员v经过参与式需求评估和流域规划，确定河道治理经过参与式需求评估和流域规划，确定河道治理项目：包括拦沙坝四个，河道项目：包括拦沙坝四个，河道3公里，河道两岸公里，河道两岸植树，改造涝地植树，改造涝地70亩，推广有机农业，减少农业亩，推广

19、有机农业，减少农业污染。项目期限污染。项目期限2 年。年。v村流域管理小组组织实施河道治理。村流域管理小组组织实施河道治理。v村民投工治理河道，村民投工治理河道，治理后农户将调整产业结构治理后农户将调整产业结构（种山药），增加创收。（种山药），增加创收。 vNGO准备资助流域活动资金准备资助流域活动资金5万元，并提供流域万元，并提供流域管理知识和有机农业培训。管理知识和有机农业培训。参与式评估案例参与式评估案例v 利益相关群体分为为三大类：社区农户利益相关群体分为为三大类：社区农户70户，流域小组户，流域小组，NGOv 农户目标：投工投劳解决灌、排水问题，增加农业收入。农户目标：投工投劳解决灌

20、、排水问题，增加农业收入。指标：每户投工指标：每户投工20天，治理河道。山药种植增加到一亩天，治理河道。山药种植增加到一亩，收入增加，收入增加2000元元v 流域小组目标：解决大面积涝地问题，脱贫增收，建立和流域小组目标：解决大面积涝地问题，脱贫增收，建立和户户遵守流域村规民约。指标：户户受益，户户参与河道户户遵守流域村规民约。指标：户户受益，户户参与河道治理。共同建立遵守流域村规民约治理。共同建立遵守流域村规民约v NGO目标：试点村社级参与式小流域管理。指标：大多目标：试点村社级参与式小流域管理。指标：大多数村民参与到流域管理活动中，村级流域管理制度建立。数村民参与到流域管理活动中，村级流域管理制度建立。农户实施有机农业，农户实施有机农业， 减少拉什海污染。减少拉什海污染。参与式评估案例参与式评估案例共同目标：参与流域治理，增加农业收入指标：每户投工治河道。每户收入增加每户投工治河道。每户收入增加2000元