下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、物业管理公司财务制度(7)物业管理公司财务制度(七)为规范公司操作,合理运用资金,节省开支,特制定以下财务支付报销规定:一、报销程序及规定权限:1、支出金额在10000以下(含10000元)。经办人 副总经理总经理2、支出金额在10000以上至300000元的。经办人副总经理总经理(财务经理报董事会备案)。3、300000元以上的经营费用等各类支出,由经理办公会讨论打算后报董事长审批。4、一切支出如有合同或协议,办公室在归档同时应送财务部留复印件作为支付依据。二、财务报销时间:员工平常需要报销的单证先填写报销单,按规定审批后交财务部出纳处:1、每星期二定为现金报销时间,员工需要报销,应事先办妥
2、审批手续,经出纳员审核无误后方能付款。2、每月22日定为支票结算日。3、如遇特别状况,按规定程序审批后,出纳员方能付款。三、现金收入管理1、为应付日常零星开支,出纳员负责从银行提取不超过核定库存限额的现金,并准时登记入帐。2、对于超出限额的库存现金,出纳员应准时送存银行。四、现金支出管理1、现金支出仅限于下列用途:支付职工工资及各种津贴、奖金。支付给个人的嘉奖、佣金及其他劳务费。支付各种零星选购及银行结算起点以下的往来。2、各部门或个人因工作需要借支现金时,应填制规定的借款单,经副总经理审核后,报总经理审批,核对无误后出纳员方可付款。借款人应在借款单上写明借款事由、还款期限。一般状况下借款人应
3、在三天内办理还款手续,特别状况不能核销的必需到财务部说明状况并办理相应手续。借款应于月底财务结帐前归还,特别状况需跨月结算的,应重填借款单说明理由并报请总经理批准。3、每笔资金支出都必需由经办人向收款方索取有效原始凭证,所办业务完成后,按规定日期内到财务部门办理报销手续。如无有效原始凭证或未经主管经理批准,以及有违反财务制度、财务纪律的业务,财务人员有权拒绝报销。4、现金支付限额为1000元(特别状况除外),高于限额的原则上一律以支票支付。五、支票管理制度凡按规定不能用现金收付款的各项业务,一律应通过银行转帐进行结算。1、公司支票的购买由出纳员负责,并填写支票备查簿,支票备查簿由会计人员保管。
4、2、空白支票由出纳员负责保管,签发支票所需的人名章由主管会计保管,财务专用章由出纳员保管。3、现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用,公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来,一律使用转帐支票。4、各部门或个人因工作需要领用支票时,必需填写支票领用单,注明事由和金额,按规定权限审批后,由出纳人员签发。支票领取人应在支票领用之日起,十日内到财务部办理报销手续,其程序与现金支出报销程序一样。支票领用人应妥当保管已签发的支票,如有丢失应马上通知财务部门并对造成的后果担当责任。5、出纳员不得签发不确定日期的支票,不得签发任何种类的空白支票,当付款金额无法确定时,可签发限额转帐支票,并写明用途和收款单位。6、财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章,签发支票时必需按编号挨次使用,对签错的支票或退票必需加盖"作废"戳记
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 2024年重庆考客运资格证
- 2024成品采购合同范文
- 2024技术开发合同模板
- 2024物业保洁员工用工合同
- 2024工程装饰合同范文
- 垃圾分类培训会议记录三篇
- 2024标准产品买卖合同书
- 2024建行外汇借款合同范本
- 深圳大学《油料与谷物科学原理》2022-2023学年第一学期期末试卷
- 艾草委托代工合同范本(2篇)
- 场内运输机械检查验收表
- 不锈钢加工检验标准
- 泰国投资指导手册
- 2024年新华社招聘笔试参考题库附带答案详解
- 全国初中数学青年教师优质课一等奖《反比例函数的图象和性质》课件
- (高清版)DZT 0265-2014 遥感影像地图制作规范(1:50000、1:250000)
- 汽车直播活动策划方案范文
- 2024中考复习必背初中英语单词词汇表(苏教译林版)
- 退役军人就业培训课件
- TCLPA 002.1-2023 静脉用药调配中心评估规范 第1部分:标准化文件框架及编写规则
- 20世纪时尚流行文化智慧树知到期末考试答案2024年
评论
0/150
提交评论