地产公司费用报销制度

1、地产公司费用报销制度更多内容源自 绿化 地产公司费用报销制度第一节 总则第一条 为了加强公司财务管理，完善公司费用报销体系，依据国家有关制度、公司财务制度，结合公司的详细状况，制定本制度。其次条 本制度所称费用，系指差旅费、交际应酬费、医药费、通讯设备使用费、市内交通费、汽车费用、办公费及其他费用等全部费用性支出，不包括购置固定资产及低值易耗品等支出。第三条 费用支出应做到开源节流，遵循“必要、合理、节省”的原则，尽量降低费用，削减开支，以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。第四条 费用支出应做到事前方案、事中监控和事后跟踪。其次节 票据第五条 费用报销的票据指报销的原始凭证，包括外来凭证和

2、自制凭证。外来凭证主要指在公司外取得的发票、收据、结算单及合同、协议等原始凭证；自制凭证主要指费用报销单、费用开支申请报告等原始凭证。第六条 费用报销的票据是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始依据。票据必需真实、合法、完整。1. 费用支出必需取得真实的原始凭证，即费用支出必需与经济业务相符合。2. 费用支出取得的原始凭证，必需合规合法，必需是国家财税部门认可的发票或收据。费用支出收取票据时应认真辨仔细假，发觉假票据应拒付或要求退款；3. 费用支出取得的原始凭证.，其内容必需完整。票据内容（如发生日期、数量、单价、收款单位、经办人等）应按要求照实填写完整，大小写金额必需全都；不得涂改。4. 依

3、据票据管理的制度，使用代币卡、券等非实际现金支付方式购物取得的的发票，不行以作为报销的原始凭证。第三节 费用报销程序第七条 费用发生前，需借款者应填写借款单，经批准后，到财务部办理借款手续，费用支出事项完成后，费用报销人员应做好报销前的票据预备工作，报销时应结清欠款；详细要求如下：1. 费用票据必需分类贴粘，并在报销审批单上注明费用类别、票据张数、金额；2. 粘贴的票据必需干净、平整、规范（票据粘贴以左上方直角对齐），不得超出报销审批单范围和在报销审批单反面粘贴票据；3. 填写报销票据字迹要工整、内容要完整（报销日期、报销部门、报销人姓名职别、报销内容、大小写金额、票据张数等）；涉及到出差补贴

4、部分的金额，应由财务复核人员计算填写，故应先交财务复核人员填好后，再按差旅费报销的审批程序报批。第八条 费用报销应按如下程序办理报销手续：1. 报销人员应将整理好的票据，连同费用报销单一起按审批权限逐级审核批准。2. 流程为：经办人 - 部门经理 主管副总- 财务负责人 - 总经理总经理助理 财务负责人 总经理 副董事长驾驶员汽车费用 驾驶班班长 总办主任 财务负责人 主管副总总经理3. 报销人应对费用的真实性负责，审批人（初审人和复审人）应对费用的必要性、合理性负责，复核人应对费用的合规性负责。4. 报销人员将审批完毕的报销单和票据报送财务部，办理报帐手续。第九条 费用报销时间定于每个法定工作日。第十条 报销人应于费用支出后准时报销，最长期限不得超过一个月。备用金原则上，先还旧后借新。第十一条 对于不符合本制度的费用报