《会计信息系统》用友软件实验报告

1、全限科技学院学生实践报告（文科类）课程名称：会计信息系统专业班级：学生学号：学生姓名：所属院部： 商学院指导教师:郁露露2011 2012学年第2学期金陵科技学院教务处制实践项目名称：用友软件教育版实践学时:12同组学生姓名： 实践地点：7305实践日期：1-6 周实践成绩: 批改教师：批改时间：指导教师评阅：一、实践目的和要求理解系统管理模块的功能，建立统一数据库的概念，正确建立系统的初 始信息；熟悉建立电子账簿前的准备工作内容和程序，掌握在用友软件中建 立初始化账簿的程序和工作内容；熟悉用友软件的凭证录入、凭证审核以及 登记账簿的功能，熟悉银行对账和账簿管理功能；熟悉转账定义功能，掌握 转

2、账生成、对账、月末处理和年末处理功能；掌握报表定义工具，学会利用 报表工具制作报表。二、实践环境与条件7305实验室三、实践内容(1)系统管理和基础设置3(2)总账管理系统初始设置3(3)总账管理日常业务处理2(4)总账管理系统期末处理2(5) UFO®表2四、实践报告(附件)(一)实验步骤一、系统管理和基础设置1、启动系统管理2、登录系统管理3、增加操作员4、建立帐套5、财务分工6、基础设置7、备份帐套数据8、修改帐套数据二、总账管理系统初始设置1、启动与注册2、设置总账控制参数3、设置基础数据(1)设置外币及汇率(2)建立会计科目一一增加明细会计科目(3)建立会计科目一一指定会计

3、科目(4)设置凭证类别(5)设置结算方式(6)设置项目目录一一定义项目大类(7)设置项目目录一一指定核算科目(8)设置项目目录一一定义项目分类(9)设置项目目录一一定义项目目录(10)设置明细科目权限4、录入期初余额三、总账管理系统日常业务处理1、凭证管理(1)填制凭证(2)出纳签字(3)审核凭证(4)凭证记账2、出纳管理(1)现金日记账(2)银行存款日记账(3)资金日报表(4)支票登记簿3、账簿管理(1)查询基本会计核算账簿(2)部门帐四、总账管理系统期末处理1、银行对账(1)录入银行对账期初数据(2)录入银行对账单(3)银行对账(4)输出余额调节表(5)转账定义(6)转账生成2、对账五、U

4、FO艮表管理1、启动UFO艮表管理系统2、帐套初始3、自定义一张货币资金表(1)报表定义(2)报表数据处理(3)表页管理及报表输出4、调用报表模板生成资产负债表1、调用资产负债表模板2、调整报表模板3、生成资产负债表数据(二)实验结果二、总账管理系统初始设置 建立会计科目一一增加明细会计科目类型级次科目编码、斗目名称助记码外币币种计量单 位辅助账类 型账页格式余额方 向资产11001现金金额式借资产一11002行存款金额式借"产：2100201工行存款金额式借资产2100202中行存款美元金额式借资产11009只他货币资金金额式借资产 ：2100901:外埠存款金额式借资产 ：210

5、0902银行本票金额式借资产 ：2100903银行汇票金额式借资产 ：2100904信用卡金额式借资产2100905信用证保证金金额式借资产2100906存出投资款金额式借资产11101“期投资金额式借资产 ：2110101股票金额式借资产2110102债券金额式借资产2110103基金金额式借资产 ：2110110其他金额式借“产11102短期投资跌价准备金额式贷“产11111立收票据金额式借资产11121立收股利金额式借资产11122应收利息金额式借“产11131立收账款客户往来金额式借资产11133其他应收款个人往来金额式借资产11141坏账准备金额式贷”产11151预付账款供应商往 来

6、金额式借资产11161应收补贴款金额式借资产11201囱资采购金额式借"产2120101生产用物资采购数量金额 式借，产2120102其他物资采购金额式借资产11211原材料金额式借"产2121101生产用原材料吨数量金额 式借资产2121102其他原材料金额式借资产11221包装物金额式借资产11231氐值易耗品金额式借资产11232材料成本差异金额式借资产11241自制半成品金额式借资产11243车存商品金额式借资产11244商品进销差价金额式借资产11251委托加工物资金额式借资产11261委托代销商品金额式借资产11271受托代销商品金额式借资产11281存货跌价准

7、备金额式贷资产11291分期收款发出商品金额式借资产11301待摊费用金额式借资产2130101报刊费金额式借资产11401长期股权投资金额式借资产2140101股票投资金额式借资产2140102其他股权投资金额式借资产11402长期债权投资金额式借资产2140201债券投资金额式借资产12140202其他债权投资金额式借资产11421长期投资减值准备金额式贷资产11431委托贷款金额式借资产n2143101本金金额式借资产2143102利息金额式借资产_2143103减值准备金额式借资产i1501固定资产金额式借“产i1502累计折旧金额式贷“产i1505固定资产减值准备金额式贷资产i160

8、1工程物资金额式借资产 ：2160101专用材料金额式借"产2160102专用设备金额式借资产 ：2160103预付大型设备款金额式借"产2160104为生产准备的工具 及器具金额式借资产11603在建工程金额式借资产 ：2160301人工费项目核算金额式借资产2160302材料费项目核算金额式借资产:2160303其他项目核算金额式借资产11605在建工程减值准备金额式贷”产11701固定资产清理金额式借资产11801无形资产金额式借资产11805无形资产减值准备金额式贷资产11815未确认融资费用金额式借资产11901长期待摊费用金额式借资产111911待处理财产损溢金

9、额式借"产2191101待处理流动资产损 益金额式借"产2191102待处理固定资产损 益金额式借负债12101短期借款金额式贷负债12111立付票据金额式贷“债12121立付账款供应商往来金额式贷负债112131预收账款客户往来金额式贷负债12141代销商品款金额式贷负债12151应付工资金额式贷负债112153立付福利费金额式贷负债12161应付股利金额式贷负债12171应交税金金额式贷负债n2217101应交增值税金额式贷负债321710101进项税额金额式贷负债321710102已交税金金额式贷负债321710103转出未交增值税金额式贷负债321710104减免税

10、款金额式贷负债321710105销项税额金额式贷负债321710106出口退税金额式贷"债321710107进项税额转出金额式贷负债321710108出口抵减内销产金额式贷品应纳税额负债32710109转出多交增值税金额式贷，债227102未交增值税金额式贷负债227103应交营业税金额式贷负债 ，227104应交消费税金额式贷，债227105应交资源税金额式贷负债227106应交所得税金额式贷负债，22717应交土地增值税金额式贷“债227108应交城市维护建设 税金额式贷负债227109应交房产税金额式贷负债227110应交土地使用税金额式贷负债 ，2217111应交车船使用税金

11、额式贷负债2217112应交个人所得税金额式贷负债1276其他应交款金额式贷负债12181其他应付款金额式贷负债12191侦提费用金额式贷负债 ，2219103借款利息金额式贷负债12201待转资产价值金额式贷负债12211预计负债金额式贷负债一12301长期借款金额式贷负债12311应付债券金额式贷负债2231101债券面值金额式贷负债2231102债券溢价金额式贷负债2231103债券折价金额式贷负债2231104应计利息金额式贷负债n12321长期应付款金额式贷负债12331专项应付款金额式贷负债12341递延税款金额式贷“益13101实收资本（或股本）金额式贷权益13103已归还投资金

12、额式借权益13111资本公积金额式贷H益2311101资本（或股本）溢价金额式贷卜益2311102接受捐赠非现金资 至准备金额式贷权益：2311103接受现金捐赠金额式贷权益：2311104股权投资准备金额式贷权益2311105拨款转入金额式贷,益2311106外币资本折算差额金额式贷权益_231117其他资本公积金额式贷权益113121盈余公积金额式贷又益2312101法定盈余公积金额式贷，又益:2312102任意盈余公积金额式贷国益:2312103法定公益金金额式贷权益：2312104储备基金金额式贷又益2312105企业发展基金金额式贷权益 ：2312106利润归还投资金额式贷权益131

13、31"年利润金额式贷“益13141“润分配金额式贷权益：2314101其他转入金额式贷权益:2314102提取法定盈余公积金额式贷又益2314103提取法定公益金金额式贷权益 ：2314104提取储备基金金额式贷权益:2314105提取企业发展基金金额式贷卜益2314106提取职工奖励及福基金金额式贷权益 ：2314107利润归还投资金额式贷又益2314108应付优先股股利金额式贷权益：2314109提取任意盈余公积金额式贷权益 ：2314110P应付普通股股利金额式贷卜益2314111转作资本（或股本）,普通股股利金额式贷权益 ：2314115未分配利润金额式贷成本14101，产成

14、本金额式借成本 ：2410101直接材料项目核算金额式借成本2410102直接人工项目核算金额式借成本 ：2410103制.用项目核算金额式借成本2410104折旧费项目核算金额式借成本2410105P其他项目核算金额式借成本14105制造费用金额式借成本2410501工资金额式借成本 ：2410502折旧费金额式借成本14107劳务成本金额式借损益15101.主营业务收入金额式贷损益15102“他业务收入金额式贷损益一15201发资收益金额式贷损益15203补贴收入金额式贷损益15301营业外收入金额式贷损益一15401主营业务成本金额式借损益15402.主营业务税金及附加金额式借损益154

15、05其他业务支出金额式借损益n15501“业费用金额式借损益_15502"1费用_金额式借损益12550201工资部门核算金额式借员益2550202福利费部门核算金额式借损益_2550203办公费部门核算金额式借损益 .2550204差旅费部门核算金额式借损益 .2550205招待费部门核算金额式借“益2550206折旧费部门核算金额式借损益 .2550207其他部门核算金额式借损益二15503财务费用金额式借损益2550301利息支出金额式借损益15601营业外支出金额式借损益15701所得税金额式借损益15801以前年度损益调整金额式借录入期初余额“目名称方向币别/计 量年初余额

16、累计借方累计贷方期初余额现金(1001)借6846.718889.6518860.656875.7银行存款(1002)借94577.63469251.9370000.4193829.2工行存款(100201)借94577.63469251.9370000.4193829.2中行存款(100202)借0000借美元0000其他货币资金(1009)借0000外埠存款(100901)借0000银行本票(100902)借0000银行汇票(100903)借0000信用卡(100904)借0000信用证保证金(100905)借0000存出投资款(100906)借0000短期投资(1101)借0000股票(

17、110101)借0000债券(110102)借0000基金(110103)借0000其他(110110)借0000短期投资跌价准备(1102)贷0000应收票据(1111)借0000应收股利(1121)借0000应收利息(1122)借0000应收账款(1131)借1176006000020000157600其他应收款(1133)借5010.2742005410.273800坏账准备(1141)贷500300600800预付账款(1151)借0000应收补贴款(1161)借0000物资采购(1201)借00294180-294180生产用物资采购(120101)借00101000-101000其

18、他物资采购(120102)借_00193180-193180原材料(1211)借176502829318002058208生产用原材料(121101)借500001000000150000借吨0000其他原材料(121102)借171502819318001908208包装物(1221)借0-Q00低值易耗品(1231)借0000材料成本差异(1232)借-1410.272410.2701000自制半成品(1241)借0Q00库存商品(1243)借493857.5140142.590000544000商品进销差价(1244)借0000委托加工物资(1251)借0"g00委托代销商品(

19、1261)借0000受托代销商品(1271)借0000存货跌价准备(1281)贷0""g00分期收款发出商品(1291)借0000待摊费用(1301)借64200642报刊费(130101)借64200642长期股权投资(1401)借0000股票投资(140101)借0000其他股权投资(140102)借0000长期债权投资(1402)借0000债券投资(140201)借0000其他债权投资(140202)借0000长期投资减值准备(1421)贷0000委托贷款(1431)借0000本金(143101)借0000利息(143102)借0000减值准备(143103)借000

20、0固定资产(1501)借26086000260860累计折旧(1502)贷7609.02039511.8947120.91固定资产减值准备(1505)贷0000工程物资(1601)借0000专用材料(160101)借0000专用设备(160102)借_0000预付大型设备款(160103)借0000为生产准备的工具及器具(160104)借0000在建工程(1603)借0000人工费(160301)借0000材料费(160302)借0000其他(160303)借_0000在建工程减值准备(1605)贷0000固定资产清理(1701)借0000无形资产(1801)借1170000585005850

21、0无形资产减值准备(1805)贷0000未确认融资费用(1815)借0000长期待摊费用(1901)借0000待处理财产损溢(1911)借0000待处理流动资产损溢(191101)借0-Q00待处理固定资产损溢(191102)借0000短期借款(2101)贷00200000200000应付票据(2111)贷0Q00应付账款(2121)贷367407.3150557.360000276850预收账款(2131)贷0000代销商品款(2141)贷0"g00应付工资(2151)贷0000应付福利费(2153)贷4800034008200应付股利(2161)贷0""g00

22、应交税金(2171)贷4399.6436781.3715581.73-16800应交增值税(217101)贷4399.6436781.3715581.73-16800进项税额(21710101)贷2981.3736781.370-33800已交税金(21710102)贷1418.27015581.7317000转出未交增值税(21710103)贷0000减免税款(21710104)贷0000销项税额(21710105)贷0000出 口退税(21710106)贷0000进项税额转出(21710107)贷0000出口抵减内销产品应纳税额(21710108)贷0000转出多交增值税(21710109

23、)贷0000未交增值税(217102)贷0000应交营业税(217103)贷0000应交消费税(217104)贷0000应交资源税(217105)贷0000应交所得税(217106)贷0000应交土地增值税(217107)贷_0000应交城市维护建设税(217108)贷0000应交房产税(217109)贷0000应交土地使用税(217110)贷_0000应交车船使用税(217111)贷0000应交个人所得税(217112)贷0000其他应交款(2176)贷0000其他应付款(2181)贷0021002100预提费用(2191)贷0000借款利息(219103)贷_0000待转资产价值(2201

24、)贷0000预计负债(2211)贷_0000长期借款(2301)贷0,000应付债券(2311)贷0000债券面值(231101)贷0000债券溢价(231102)贷0000债券折价(231103)贷0000应计利息(231104)贷0-Q00长期应付款(2321)贷0000专项应付款(2331)贷0000递延税款(2341)贷0Q00实收资本(或股本)(3101)贷2609052002609052已归还投资(3103)借0000资本公积(3111)贷0"g00资本(或股本)溢价 (311101)贷0000接受捐赠非现金资产准备(311102)贷0000接受现金捐赠(311103)贷

25、0000股权投资准备(311104)贷0000拨款车专入(311105)贷0000外币资本折算差额(311106)贷0000其他资本公积(311107)贷0000盈余公积(3121)贷0000法定盈余公积(312101)贷0000任意盈余公积(312102)贷0000法定公益金(312103)贷0000储备基金(312104)贷0000企业发展基金(312105)贷0000利润归还投资(312106)贷0000本年利润(3131)贷0000利润分配(3141)贷-11518013172.749330.55-119022其他转入(314101)贷0000提取法定盈余公积(314102)贷0000

26、提取法定公益金(314103)贷0000提取储备基金(314104)贷_0000提取企业发展基金(314105)贷0000提取职工奖励及福利基金(314106)贷0000利润归还投资(314107)贷_0000应付优先股股利(314108)贷0000提取任意盈余公积(314109)贷0000应付普通股股利(314110)贷_0000转作资本(或股本)的普通股股利(314111)贷0000未分配利润(314115)贷-11518013172.749330.55-119022生产成本(4101)借18576.018711.3710121.6417165.74直接材料(410101)借1117148

27、00597110000直接人工(410102)借4039.748619004000.74制造费用(410103)借2200285030502000折旧费(410104)借1165.27200.37200.641165其他(410105)借0000制造费用(4105)借0000工资(410501)借0000折旧费(410502)借0-Q00劳务成本(4107)借0000主营业务收入(5101)贷03500003500000其他业务收入(5102)贷02500002500000投资收益(5201)贷0000补贴收入(5203)贷0000营业外收入(5301)贷0"g00主营业务成本(54

28、01)借03000003000000主营业务税金及附加(5402)借08561.288561.280其他业务支出(5405)借0180096.6180096.60营业费用(5501)借0500050000管理费用(5502)借023221.3323221.330工资(550201)借08542.968542.960福利费(550202)借01196.011196.010办公费(550203)借0568.3568.30差旅费(550204)借05600.235600.230招待费(550205)借04621.564621.560折旧费(550206)借02636.272636.270其他(550

29、207)借056560财务费用(5503)借0800080000利息支出(550301)借0800080000营业外支出(5601)借0000所得税(5701)借0000以前年度损益调整(5801)借0000三、总账管理系统日常业务处理 凭证管理出纳管理(1)现金日记账、总账月日凭证号数楠要对方科目借方贷方方向余额月初余额¥0.00¥0.00借2875.7002 02付-0001购买办公用品5501¥0.00£00.00借2675.7002 02本日合计¥0.00£00.00借2675.7002 03付-0002展现做备用金10020

30、1¥10,000.00¥0.00借雷6,675.7002 03本日合计¥10,000.00¥0.00借雷6,675.7002 18收-0003总经理报销差旅费1133¥200.00¥0.00借雷6,875.7002 18本日合计¥200.00¥0.00借雷6,875.7002当前合计¥10,200.00£00.00借雷6,875.7002当前累计¥29,089.65¥19,060.65借雷6,875.70月日凭证号数摘要借方贷方方向余额期初余额W.00¥0.00借遍

31、875.7002当前合计¥10,200.00¥200.00借空6,875.7002当前累计¥29,089.65¥19,060.65我.00(2)银行存款日记账、总账月日凭证号数结算号对方科目借方贷方方向余额我.00W.00借¥193,829.160203付-0002现金支票-XJ0011001我.0010,000.00借¥183,829.160203我.0010,000.00借¥183,829.160205【攵-0001转账支票-ZZW0013101¥82,750.00W.00借¥266,579.1602

32、05¥82,750.00W.00借¥266,579.160208付-0003转账支票-ZZR001121101我.0050,000.00借¥216,579.160208我.0050,000.00借¥216,579.160212【攵-0002转账支票-ZZR0021131¥99,600.00W.00借¥316,179.160212¥99,600.00W.00借¥316,179.160216付-0004转账支票-ZZR003550205我.00¥1,200.00借¥314,979.160216我.0

33、0¥1,200.00借¥314,979.1602¥182,350.0061,200.00借¥314,979.1602¥651,601.88将31,200.35借¥314,979.16月日凭证号数摘要借方贷方方向余额期初余额¥0.00¥0.00借¥193,829.1602当前合计¥182,350.002,200.00借与14,979.1602当前累计"51,601.88以31,200.35¥0.00(3)资金日报表科目编码：科目名称币种今日共借今日共贷余额方向今日余额借方笔数贷

34、方笔数1001现金¥0,000.00¥0.00借¥16,675.70101002限行存款¥0.0010,000.00借¥183,829.1601100201工行存款¥0.0010,000.00借¥183,829.1601账簿管理(1)查询基本会计核算账簿总账月日凭证号数摘要借方贷方方向余额期初余额¥0.00¥0.00借W875.7002当前合计雷0,200.00¥200.00借¥16,875.7002当前累计豆9,089.65¥19,060.65¥0.00余额表00

35、 (MOOOA00 (M00 OA00 OA00 OA16 22 "S OoozitezA00 Z Ik £82*I6 30E SSktA16 20ts$，sOOM00 oOS£SZSOS CS2£AOOM00 OA+VP3WnnMno dannn*no a*nnMnnn*locnsq00 (M00 (M00 X00 oOOM00 OA囹住01s眸00 (M00 CM0G£S0S£SOOMOOM副，/ozosqOOMOOM00 (M00 QAOOM00 OA9020S900 Ok00 OAOOOW IA00 002,IAOOM00 (

36、Msozosq00 (M00 QA00009 IA00 008 IA00 (M00 0*施虏看，o20sqOOM00 QA00 (M00 QA00 (M00 OA£ozosq00 0a00 QA00 (M00 OA00 X00 0*修录zozosq00 (M00 QA00 OA00 OA00 OA00 OA於工lozosqOOGA00 QAOSCSOEAOSCSOOOOM00 QA修堂如一zos$00 OA00 OA00 00 及00 002AOOM00 QA阳郁开ios00 X00 OA000*00 QA00 OA00 QAk军0n骈，sowOOM00 OA00 OA00 OA00 OA00 OASHfl汉国莘丽00 (M00 QA00 OA00 QA00 OAOOOA章y10-00 (M00 O00 OA00 QA00 OA00 OAY90邓琳,ZOISOOM00 CM00 OA00 CMOOM00 (MtotsOOM乂 G9"fOOM00 000 G2AOOM乂 S91NS和邛拿AOOM00S9CLAOOM00 QA00 (M00S91s“H