企业管理实务实训过程化考核册DOC

1、企业管理实务实训过程化考核记录册 第一阶段团队建设 一、组织准备阶段 团队情况 团队名称 慕伊珠宝有限公 司 CEOCEO 联系方式 首席执行官 CEOCEO 营销总监 CMOCMO 生产总监 COOCOO 财务总监 CFOCFO 人力总监 CHOCHO 物流总监 CLO*CLO* 信息总监 CIO*CIO* 采购总监 CPOCPO 团队口号 选你所爱，爱你所选 LOGOLOGO 释义 团队 logologo 的右侧是 个用水墨画画出的东方女性的图像， 代表公司的主要消费群体为女性，公司的主题精神是带有 中国元素的中国风。左侧是公司名称慕伊，表示“爱慕你” 的含义。LogoLogo 的主要颜色

2、是紫色，代表产品咼端、尊贵。 1 1、模拟公司的组织结构 1.1.1.1.组织结构图 1.21.2 部门主要职能 职能部门 企业任务 工作内容 说明 市场部* * 营销规划 营销方案 市场开拓 开拓本地市场，区域市场等 营销投入 确定市场投入成本 营销战略 制定营销战略并监督实施 生产部* * 组织生产 产品研发 负责新产品研发 厂房购买、 出 售与租赁 负责厂房购买出售与租赁 生产线购买 与出售 购买及出售生产线 产品生产 负责产品生产 物流部* * 采购原料 米购提前期 制疋产品米购提前期 原料订单 制定原料采购订单 库存管理 原料库 管理原料库 成品库 管理成品库 财务部 会计核算 财务

3、管理 财务运营 现金库 遵循现金管理条例管理现金库 银行贷款 按时归还相应贷款 应收应付 及时核算各项应收应付款 综合费用 管理好各项财务收支 信息部 制定战略 整合资源 评估价值 信息战略 制定信息化战略 形象宣传 整合企业信息资源 评估价值 评估信息对企业的价值 人力资源 部 岗位设计 人力规划 绩效考评 岗位设计 设计各部门岗位职责 职责范围 确定各部门各岗位职责 绩效考评 对各部门员工进行绩效考评 2 2、角色扮演者的岗位职责 CEOCEO 对公司的一切重大经营运作事项进行决策 ，制定企业战略和目标，创立 企业文化，宣传公司的整体形象；主持公司的日常业务活动，负责公司 运营；合理分配资

4、金，负责项目的投融资计划；定期报告运营情况，提 交月度报告、季度报告、年度报告。 CMOCMO 负责在企业中对营销思想进行定位；把握市场机会，制定市场营销战略 和实施计划，完成企业的营销目标；协调企业内外部关系，对企业市场 营销战略计划的执行进行监督控制；负责企业营销组织建设。 COOCOO 负责参与制疋公司发展战略与年度经营计划，主持制疋、调整年度生产 计划及预算，计划并指导与生产、工厂管理、原材料供应及质量相关的 工作。 CFOCFO 主要负责公司理财与金融市场交互、项目估价、风险管理、产品研发、 战略规划、企业核心竞争力的识别与建立以及洞悉信息技术及电子商务 对企业的冲击等。 CHOCH

5、O 具有制定集团化经营的公司人力资源的战略规划，并监督执行，负责建 立畅通的沟通渠道和有效的激励机制，全面负责人力资源部门的工作的 职责。 CIOCIO CIOCIO 的职责是挖掘企业的信息资源、制定企业信息化战略、为企业信息 化合理布局、评估信息化对企业的价值等。信息资源规划是 CIOCIO 的首要 职责。 CLOCLO 制定物流长、中、短期战略，完成大型物流中心规划设计及内部资源整 合，对公司物流、供应链运作模式及物流配送网络进行规划设计等工作。 二、企业基本情况描述 慕伊珠宝有限公司主打中国风，以中国脸谱、水墨画、中国结、剪纸等中 国元素为产品的主要特色，宣传口号为选你所爱，爱你所选。品

6、牌精神：爱情、 品味、高贵典雅、永恒。公司追求至真、至善、至美的经营理念和服务理念。 慕伊珠宝对设计元素的选取和首饰语义的表述需要深入的品味和领悟传统文 化，通过首饰的具体形态、材质、色彩和工艺来表现传统元素的内涵展现中国 风的魅力。以中国传统文化为载体以民族符号和图案为具体形式，考究和推敲 中华文明的精髓，挖掘和提升中国风的品味。慕伊珠宝旨在将带有中国风的珠 宝推向全世界，更好地宣扬中国传统文化。第二阶段仿真运营 第一年经营实训 一、第一年实训目标 掌握模拟规则 能够准确填写订单登记表 能够准确编制资产负债表、损益表 能够准确编制综合管理费用明细表 能够准确学会编制成品核算统计表 学会进行现

7、金流量的管理与统计 能够分析成本公司产品的市场占有率、本年度公司的市场投入与收益比重 理解市场战略、分析与预测企业营销环境、找准市场的切入点、合理进行市 场投入、品牌建设的作用，以及深刻剖析你的竞争对手一一出其不意，攻其 不备的重要性。 二、第一年经营规划 销售预算 销售数量：2 单价：5.57 百万 销售收入：11 百万 取大可受订单 库存：1 个订单 生产能力：1 个订单 经营规划 生产计划：2 个产品 采购计划：2 个产品 设备投资规划 厂房投资或租赁计划：0 设备转产、新购或变卖计划：2 个生产线变卖 营销策划方案 广告方案：投入 4000 万 市场开发计划：没有 产品研发计划：开发产

8、品 crystal 资格认证计划：没有 融资计划 资金预算：2000 万 融资计划：向银行借入 2000 万短期贷款 三、第一年经营实录 表 1-1 生产计划及采购计划编制（生产人员填写） 第一年： 年初数量 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 数量合计 成本合计 产出 产品 数量 B 0 0 0 0 1 2 2 5 白力 C R S 上料数 量及时 间 M1 0 4 0 0 0 4 5 M2 M3 M4 交货 数量 B 0 0 0 0 : 2 2 5 C R S 产品 库存 剩余 B 0 0 0 0 0 0 0 C R S 表 1-3 综合管理费用明细表（财务人员填写） 项目 金额 备注

9、 管理费 4 广告费 4 维修费 2 租金 0 变更费 0 市场准入开拓 0 区域国内亚洲国际 ISO 资格认证 0 IO9000 ISO14000 产品研发 1 C(1 )R( )S() 合计 11 表 1-4 固定资产明细表（财务人员填写） 生产线编号 位置 原值 本期折旧 累计折旧 变动 1 新华厂区 5M 1M 5M 变卖 2 新华厂区 5M 1M 4M 3 新华厂区 5M 1M 4M 4 新华厂区 10M 2M 10M 变卖 表 1-5 损益表（财务人员填写） 损 益 表 编报单位：百万兀 项目 1年初 1年末 销售收入 + 36 11 直接成本 - 12 5 毛利 = 24 6 综

10、合费用 - 8 14 折旧前利润 = 折旧 - 5 2 支付利息前利润 = 8 -10 财务收入/支出 +/- 3 0 额外收入/支出 +/- 税前利润 = 19 -10 所得税 - 5 净利润 = 14 -10 表 1-6 资产负债表（财务人员填写） 资产负债表 编报单位：百万兀 资产 1 年初 1 年末 负债和所有者权益 1 年初 1 年末 固定资产： 负债： 土地和建筑（含 在建工程） + 40 40 长期负债 40 40 机器和设备 + 7 2 短期负债 20 固定资产合计 47 42 应付款 流动资产： 应交税 5 现金 + 82 41 负债合计 65 40 应收款 + 11 所有者

11、权益： 在制品 + 股东资本 50 50 成品 + 利润留存 14 原料 + 年度净利 14 -10 流动资产合计 82 52 所有者权益 64 54 资产总计 129 94 负债和权益总计 129 94 第二年经营实训 一、第二年实训目标 熟练掌握实训规则 能够熟练填写订单登记表 能够熟练编制资产负债表 能够熟练编制损益表 能够熟练编制综合管理费用明细表 能够熟练学会编制成品核算统计表 能够进行现金流量的管理与统计 理解企业的“血液系统”现金流控制的重要性，体验企业财务管理全部流程 以及货款、融资、速动比率等因素对绩效考核的作用。 能够分析应收账款的周转次数并帐龄分析。 掌握固定资产周转率的

12、分析。 、第二年经营规划 销售预算 销售数量：2 单价：5.08M 销售收入：10M 取大可受订单 库存：2 个产品 生产能力：2 个订单 经营规划 生产计划：2 个产品 采购计划：5 个产品 设备投资规划 厂房投资或租赁计划： 设备转产、新购或变卖计划：买进生产线 营销策划方案 广告方案：投入 2M 市场开发计划：开发区域市场 产品研发计划：无 资格认证计划：无 融资计划 资金预算：20M 融资计划 40M 三、第二年经营实录 表 1-1 生产计划及采购计划编制（生产人员填写） 第二年： 年初数量 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 数量合计 成本合计 产出 产品 数量 B 0 2 0

13、0 : 0 2 4 C R S 上料数 量及时 间 M1 3 3 6 M2 M3 M4 交货 数量 B 2 2 4 C R S 产品 库存 剩余 B 0 0 0 0 0 0 0 C R S 表 1-3 综合管理费用明细表（财务人员填写） 项目 金额 备注 管理费 4 广告费 2 维修费 租金 变更费 市场准入开拓 1 区域国内亚洲国际 ISO 资格认证 IO9000 ISO14000 产品研发 C( )R( )S() 合计 7 表 1-4 固定资产明细表（财务人员填写） 生产线编号 位置 原值 本期折旧 累计折旧 变动 1 新华厂区 10M 2M 2M 2 新华厂区 5M 1M 5M 变卖 3

14、 新华厂区 5M 1M 5M 变卖 4 新华厂区 10M 2M 2M 表 1-5 损益表（财务人员填写） 损 益 表 编报单位：百万兀 项目 1年初 1年末 销售收入 + 11 10 直接成本 - 5 4 毛利 = 6 6 综合费用 - 14 9 折旧前利润 = 折旧 - 2 4 支付利息前利润 = -10 -7 财务收入/支出 +/- 2 4 额外收入/支出 +/- 税前利润 = -10 -7 所得税 - 净利润 = -10 -7 表 1-6 资产负债表（财务人员填写） 第: 二年度资产负债表 编报单位：百万兀 资产 2 年初 2 年末 负债和所有者权益 2 年初 2 年末 固定资产： 负债

15、： 土地和建筑（含 在建工程） + 40 40 长期负债 40 40 机器和设备 + 2 16 短期负债 20 固定资产合计 42 56 应付款 流动资产： 应交税 现金 + 41 41 负债合计 应收款 + 11 10 所有者权益： 在制品 + 股东资本 50 50 成品 + 利润留存 14 4 原料 + 年度净利 -10 -7 流动资产合计 52 51 所有者权益 54 47 资产总计 94 107 负债和权益总计 94 107 第三年经营实训 一、第三年实训目标 掌握控制现金流的方法 学会避免采购的盲目性 学会制订生产计划 结合企业战略，进行企业各项成本分析和控制：理解企业的“消化系统”

16、一 销售订单、原材料采购、产品销售、生产、库存等物流管理的相互协调、以 及产销排程、成本控制、合理开支、JITJIT 生产等概念的理论和方法 、第三年经营规划 销售预算 销售数量：3 单价：5.34M,11.26M 销售收入：21M 取大可受订单 库存：3 个产品 生产能力：4 个产品 经营规划 生产计划：2 个产品 采购计划：5 个产品 设备投资规划 厂房投资或租赁计划： 设备转产、新购或变卖计划：购买生产线 营销策划方案 广告方案：投入 2M 市场开发计划： 产品研发计划 资格认证计划 融资计划 资金预算：40M 融资计划:40M 三、第三年经营实录 表 1-1 生产计划及采购计划编制（生

17、产人员填写） 第三年： 年初数量 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 数量合计 成本合计 产出 产品 数量 B 2 1 3 6 C 1 1 2 R S 上料数 量及时 间 M1 M2 M3 M4 交货 数量 B C R S 产品 库存 剩余 B C R S 表 1-3 综合管理费用明细表（财务人员填写） 项目 金额 备注 管理费 4 广告费 2 维修费 4 租金 变更费 市场准入开拓 区域国内亚洲国际 ISO 资格认证 IO9000 ISO14000 产品研发 C( )R( )S() 合计 10 表 1-4 固定资产明细表（财务人员填写） 生产线编号 位置 原值 本期折旧 累计折旧 变动

18、1 新华产区 10M 2M 4M 2 新华产区 10M 2M 2M 新购入 3 新华产区 10M 2M 2M 新购入 4 新华产区 10M 2M 4M 表 1-5 损益表（财务人员填写） 损 益 表 编报单位：百万兀 项目 1年初 1年末 销售收入 + 10 21 直接成本 - 4 8 毛利 = 6 13 综合费用 - 9 10 折旧前利润 = 折旧 - 4 8 支付利息前利润 = -7 -5 财务收入/支出 +/- 额外收入/支出 +/- 税前利润 = -7 -5 所得税 - 净利润 = -7 -5 表 1-6 资产负债表（财务人员填写） 资产负债表 编报单位：百万兀 资产 2 年初 2 年末 负债和所有者权益 2 年初 2 年末 固定资产： 负债： 土地和建筑（含 在建工程） + 40 40 长期负债 40 20 机器和设备 + 16 28 短期负债 20 20 固定资产合计 56 68 应付款 流动资产： 应交税 现金 + 41 3 负债合计 60 40 应收款 + 10 11 所有者权益： 在制品 + 股东资本 50 50 成品 + 利润留存 4 -3 原料 + 年度净利 -7 -5 流动资产合计 51 14 所有者权益 47 42 资产总计 107 82 负