工资发放管理制度

1、雪基实业集团有限公司薪资发放管理办法一、目得为规范集团公司薪资发放程序，明确管理流程，充分发挥薪酬激励作用，对公司员工 付出得劳动与做出得贡献给予及时合理回报，充分调动员工得工作积极性，促进公司持续 健康发展，特制订本办法。二、范围本办法适用于富基集团本部及下属各公司范围内所有薪资奖金及福利得发放。三、归口管理原则1、综合管理中心：负责集团公司薪酬管理制度得制定、薪资标准调整、薪酬预算与 薪资奖金表得编制、计算与审核。2、财务管理中心：负责薪资奖金得审核与发放，审核其合理性、合法性、准确性。3、集团公司董事长负责薪资奖金标准最终审批,集团执行总裁负责薪资奖金发放表 得最终审批。四、流程管理集团

2、本部：综合管理中心根据当月实际出勤、薪酬标准、考核结果编制薪资奖金表一财务管理 中心根据综合管理中心签字确认得考勤汇总、薪酬标准、调薪呈报、其她证明材料进行 审核一集团授权领导审批一财务管理中心发放。下属各公司：下属公司综合管理部根据当月实际出勤、薪酬标准、考核结果编制薪资奖金表一下 属公司财务部根据综合部签字确认得考勤汇总、薪酬标准、调薪呈报、其她证明材料进 行审核一下属公司公司负责人审核一集团综合管理中心抽查实际出勤、薪酬标准、考核 结果并审核一集团财务管理中心总经理审核其流程得完整性并对下属公司财务总审核结 果负责一集团授权领导审批一财务部发放。具体规定如下：(一) 集团公司薪资审核及发

3、放管理1、集团公司薪资奖金得计算(1) 月度考勤明细表就是综合管理中心计算工资得重要依据，应由集团人事经理、集 团审计监察专员一起从考勤系统导出并签字确认作为重要资料存档。(2) 综合管理中心每月1日根据考勤明细表、外出申请单、出差申请单、未打卡实际 上班证明、请假单等完成考勤汇总表，根据考勤汇总表、薪酬调整证明、其她补贴证明单、 月度考核评分、月度绩效奖励分配、奖惩、个人应承担得“五险一金”、应扣个人欠款等 相关资料计算员工上月薪资总额，计算应扣个人所得税并编制实际发放薪资表。2、薪资得审核(1) 集团综合管理中心于每月6日前将经过本中心审核无误薪资表及考勤汇总表(经 综合管理中心领导签字确

4、认)、考勤明细表(需纸质签字版)、外出申请单、出差申请单、 员工未打卡情况说明、请假单等相关核算资料交给财务管理中心审核，并转换成PDF文档 上传0A审核系统。(2) 财务管理中心须在收到薪资表后2个工作日内完成审核。财务主管会计根据综合 管理中心提供得考勤汇总表、考核表、其她附表审核工资计算表。确定其计算无误，代扣 代缴真实、薪酬标准真实。并签字确认。相关资料留存财务。(3) 集团综合管理中心根据经财务确认得工资发放表连同相关附件。在每月9日前负 责完成0A线上工资发放审批流程。3、薪资得发放(1) 财务管理中心根据审批通过得薪资表于每月10日(遇节假日顺延)发放薪资。在银 行统一发放得工资

5、，由综合管理中心制订工资银行发放明细表并交由审计监察室盖章 后由财务出纳员交工资代发银行进行发放。如遇特殊原因不能按时发放得，由综合管理中 心及时告知员工。(2) 财务管理中心应预留足够资金，保证薪资准时有序发放。(3) 离职员工薪资得发放，财务管理中心根据员工离职审批手续、相关薪资资料审核 离职人员薪资表，发放流程同正常薪资发放流程。如有个人借支、工作交接未清、未办理 离职手续,擅自离职得员工薪资不予以发放。(二) 子公司薪资审核及发放管理1、子公司薪资奖金得计算(1) 月度考勤明细表就是综合管理部计算工资得重要依据，应由集团人事经理、公司 人事负责人一起从考勤系统导出并签字确认作为重要资料

6、存档。(2) 综合管理部每月1日根据考勤明细表、外出申请单、出差申请单、未打卡实际上 班证明、请假单等完成考勤汇总表，根据考勤汇总表、薪酬调整证明、其她补贴证明单、 月度考核评分、月度绩效奖励分配、奖惩、个人应承担得“五险一金”、应扣个人欠款等 相关资料计算员工上月薪资总额，计算应扣个人所得税并编制实际发放薪资表。2、薪资得审核(1) 综合管理部于每月5日前将经过本部门审核无误薪资表及考勤汇总表(经综合管 理中心领导签字确认)、考勤明细表(需纸质签字版)、外出申请单、出差申请单、员工未 打卡情况说明、请假单等相关核算资料交给公司财务部审核，并转换成PDF文档上传0A 审核系统。(2) 财务部须

7、在收到薪资表后1-2个工作日内完成审核。财务主管会计根据综合部提 供得考勤汇总表、考核表、其她附表审核工资计算表。确定其计算无误，代扣代缴真实、 薪酬标准真实。并签字确认。相关资料留存财务。(3) 综合管理部根据经财务确认得工资发放表连同相关附件。在每月9日前负责完成 0A线上工资发放审批流程。(4) 集团公司综合管理中心与集团公司财务中心负责对下属公司工资发放得合理性、 准确性审核。集团综合管理中心及财务管理中心审核下属各公司工资表时须做到以下两 点：a集团综合管理中心审核工资表时，抽查不少于2 0 %得考勤记录及相关资料得 合理性，审核流程得合理性，数据得准确性。b集团财务管理中心审核工资

8、表时，抽查不少于5 %得考勤记录及相关资料得合 理性，审核流程得合理性，数据得准确性。3、薪资得发放(1) 财务部根据审批通过得薪资表于每月10日(遇节假日顺延)发放薪资。在银行统一 发放得工资，由综合管理部制订工资银行发放明细表并交由审计监察室盖章后由财务 出纳员交工资代发银行进行发放。如遇特殊原因不能按时发放得，由综合管理部及时告知 员工。(2) 财务部应预留足够资金，保证薪资准时有序发放。(3) 离职员工薪资得发放，财务部根据员工离职审批手续、相关薪资资料审核离职人 员薪资表，发放流程同正常薪资发放流程。如有个人借支、工作交接未清、未办理离职手 续,擅自离职得员工薪资不予以发放。(三)

9、薪资资料得查阅及保管1、如员工对自己得薪资存有疑问，原则上应在薪资发放后得五日内到该公司人事专员处查询。特殊原因不能及时查阅得，可在一个月内到行政人事部申请查阅。2、员工只可以查阅自己得薪资，严禁代查别人薪资。3、每月得薪资发放资料由财务管理中心财务会计编制凭证进行相关得账务处理。4、次月底前由财务管理中心将含有薪资发放凭证得会计凭证装订完毕，并按档案管 理办法长期保存。各财务人员应严守职业道德，保守薪资机密。（四）薪资保密事项1、各级人员不探询她人薪资为美德，不评论她人薪资，以工作表现争取高薪精神。在 公司探询她人得薪资、吐露本人薪资、评论她人薪资者，给予通报批评。2、各级人员得薪资除公司综

10、合管理中心、财务管理中心及各级直属领导外，下属公 司综合管理部、财务部及直属领导外一律保密，如有违反，需受处罚。3、主办核薪及发薪人员，非经核准外，不得私自外泄任何人薪资，如有泄漏事件，另调 她职或辞退；4、若因以上行为造成其它影响者，除以上处理外,将视具体情况予以辞退处理并追究 相关责任。五、管理监替1、运营专员须在每月5号前将集团授权领导审批后得月度绩效考核表交综合管理中 心，延迟一天扣罚当月绩效10%,延迟二天扣罚当月绩效20%,延迟三天及以上扣罚当月全 部绩效。2、工资表复核流程中，呈报核算资料延期，延迟一天扣罚责任人当月绩效10%,延迟二 天扣罚责任人当月绩效20%,延迟三天及以上扣罚责任人当月全部绩效。呈报核算资料错 误、审核、复核发现问题，每错一笔扣罚责任人100元。3、员工工资核算应合理、准确、正确，接受审计监察室监督审计，审计监察室审计工 资表发现差错，按金额大小情况处理，单次差错金额小于1万元（单位月工资合计），工资所 经审核部门得部门负责人分别罚款