个人理财案例分析讲义ppt课件

1、中国.广州.花都主讲人：吴锦桂2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂22022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂3案例解读案例解读报表制造及分析报表制造及分析保险规划保险规划消费支出规划消费支出规划教育规划教育规划退疗养老规划退疗养老规划2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂4 案例案例 养儿买房养儿买房 亚历山大亚历山大 夹心层夹心层 家庭如何稳中求进家庭如何稳中求进 今年今年3939岁的顾先生结婚比较晚，虽然曾经任务不少年头了，但是家岁的顾先生结婚比较晚，虽然曾经任务不少年头了，但是家庭还刚刚步入生长阶段。庭还刚刚步入生长阶段。20212021年结婚，年结婚，20212021年生了

2、孩子以后，我的生年生了孩子以后，我的生活完全变了样。太太怀孕后，我跟她说，给我活完全变了样。太太怀孕后，我跟她说，给我3 3年缓冲期，让我来为年缓冲期，让我来为他和孩子发明更好的生活条件。如今眼看着孩子都一周岁了，可是我他和孩子发明更好的生活条件。如今眼看着孩子都一周岁了，可是我好多事情还没完成。估计小孩读个重本就出来任务。好多事情还没完成。估计小孩读个重本就出来任务。顾先生目前月收入约顾先生目前月收入约1500015000元，太太元，太太3535岁去年休完产假以后岁去年休完产假以后曾经重新开场上班，月收入约曾经重新开场上班，月收入约50005000元。前几年，顾先生在老家安徽合元。前几年，顾

3、先生在老家安徽合肥曾购置了一套房产，目前市值约肥曾购置了一套房产，目前市值约7070万元，每月可获租金收入万元，每月可获租金收入25002500元。元。顾先生和太太都在南京任务，孩子出生后，顾先生就把老丈人、顾先生和太太都在南京任务，孩子出生后，顾先生就把老丈人、丈母娘接到了南京一同生活，而且还带来一个远方表姐照顾全家人的丈母娘接到了南京一同生活，而且还带来一个远方表姐照顾全家人的生活起居。由于没有在南京买房，居住人口一下子增多，顾先生和太生活起居。由于没有在南京买房，居住人口一下子增多，顾先生和太太不得不重新租了一套三室两厅的房子，月租金需付出太不得不重新租了一套三室两厅的房子，月租金需付出

4、40004000元。元。此外，目前全家此外，目前全家6 6口人日常生活开销大约口人日常生活开销大约50005000元。而太太是个爱元。而太太是个爱消费的消费的8080后，每月购物等消费支出约要后，每月购物等消费支出约要20002000元。由于老丈人的身体不元。由于老丈人的身体不是很好，而且又分开了安徽当地的职工医院，家里的医疗保健费用每是很好，而且又分开了安徽当地的职工医院，家里的医疗保健费用每个月要达个月要达12001200元左右。付给表姐的费用每月元左右。付给表姐的费用每月18001800元。元。年度性收支方面，顾先生年终奖不少，夫妇俩年终奖合计可以到年度性收支方面，顾先生年终奖不少，夫妇

5、俩年终奖合计可以到达达7 7万元，探亲费用万元，探亲费用1 1万和年底购物费用万和年底购物费用2 2万。万。2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂5中短期理财目的买车购房中短期理财目的买车购房“太太上个月刚领了驾驶证，我本人也计划这个月开场去太太上个月刚领了驾驶证，我本人也计划这个月开场去学开车。今年我们计划先买一辆车，生活上方便点。初步学开车。今年我们计划先买一辆车，生活上方便点。初步计划买群众途观这类计划买群众途观这类20多万元的多万元的SUV。顾先生谈起本。顾先生谈起本人的家庭方案。人的家庭方案。“至于房子，我们一定也是要买的。但假设要在南京至于房子，我们一定也是要买的。但假设要在南

6、京买房，势必要买一套三室两厅的房子，南京的购房总价大买房，势必要买一套三室两厅的房子，南京的购房总价大约需求约需求250万元，计划在两年内买套学区房吧，同时也是万元，计划在两年内买套学区房吧，同时也是为了儿子未来上学思索。为了儿子未来上学思索。顾先生检视了一下本人的家庭资产情况，手上现金和顾先生检视了一下本人的家庭资产情况，手上现金和活存约活存约5万元，定期存款万元，定期存款10万元，股票市值约万元，股票市值约40万元，合万元，合肥的房产约肥的房产约70万元，黄金饰品约万元，黄金饰品约2万元。万元。 顾先生顾先生60岁退休，顾太太岁退休，顾太太55岁退休，退休后两人都岁退休，退休后两人都大约能

7、活大约能活25年，退休后每年的支出大约为目前程度的年，退休后每年的支出大约为目前程度的6000元，到时能指点的养老金约元，到时能指点的养老金约3000元。退休后不计划元。退休后不计划理财。理财。客户理财需求：客户理财需求：1、今年购买一辆、今年购买一辆20万的车。万的车。2、2年内在南京购买房屋约年内在南京购买房屋约250万。万。3、小孩教育资金。、小孩教育资金。4、本人养老问题。、本人养老问题。2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂6 思绪？思绪？编制财务报表编制财务报表结合家庭类型进展财务分析结合家庭类型进展财务分析结合详细目的进展现金规划结合详细目的进展现金规划详细规划每一阶段规划详

8、细规划每一阶段规划重新计算财务报表重新计算财务报表2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂7两表编制2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂82022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂9计算各项财务目的计算各项财务目的财务比率财务比率实际值实际值参考值参考值判判断断流动性比率15w/14000=10.73-6偏高结余比率(4w+0.85*12)/(2.25*12+7)=41.76%25%-30%偏高投资与净资产比率（40+70）/127=86.6%50%偏高清偿比率127/127=100%50%（0.6-0.7）偏高负债比率0偏低即付比率15w/0 正无穷0.7左右偏高负债收入比率0/（2

9、.25）=040%合理 财务比率分析财务比率分析流动性比流动性比率偏高率偏高降低流动性比率，结合目的，买车买房那么月支出会增高，故留活期5万，定期10万拿出备用结余比率结余比率偏高偏高根据家庭保险保证暂时还未进展规划，规划后本人支出多，那么可以降低结余比率 投资与净资产投资与净资产偏高偏高 清偿比率偏高清偿比率偏高 负债比率偏低负债比率偏低 即付比率即付比率 负债收入比率负债收入比率此家庭没有负债，那么可适当负债，结合买房选择贷款买房，可改善这务比率保险规划保险规划 此家庭为三口之家，暂时没有任何商业保险，那么建议购买必备保险：不测险和重疾险。由于此家庭近2年开支支出需求大，并且结余不算多故不

10、添加其他的财富等险。保险配比金额为家庭年收入的6%-10%。年收入为22500*12+70000=34万 那么保险年支出总额不超越3.4万元。大人不测保险大人重疾保险小孩保险*保险规划总结根据前面保险金额，那么该家庭年保险支出额为999+230+8610+6630+100+199=16768元 3.4万较合理消费支出规划消费支出规划1、买车今年20万2、两年内买房250万目前能拿出来支出的钱有：流动性资产待用的目前能拿出来支出的钱有：流动性资产待用的10万，股票万，股票40万。万。由于买车是今年需求实现的目的，故资金没方法收益积累，故直接拿由于买车是今年需求实现的目的，故资金没方法收益积累，故

11、直接拿10万和万和股票的股票的10万出来买车。买车后的改动有哪些？万出来买车。买车后的改动有哪些？月支出会添加，假设添加1000元。股票剩下价值30万元。买车买车消费支出规划消费支出规划1、买车今年20万2、两年内买房250万可攒钱2年，首付款为250*0.3=75万 贷款额为250-75万=175万 可攒为首付款的为30万股票：=FV(12%,2,320000)=376320元每年的结余的一部分： 最高能拿出13.6万40%的年收入，此处能否拿出？买房买房根据前面规划后年度结余为原有40000+8500*12-1000*12-16768=113232故最多拿全部结余攒首付两年=FV(5%,2

12、,113232)=232125元那么合计首付款=376320+232125=608445元 首付款缺口75万-608445=141555元怎样办？怎样办？2022-2-17广州学院管理学院 吴锦桂18卖掉合肥房卖掉合肥房负债借钱负债借钱两种思绪向亲戚或其他向亲戚或其他途径借款途径借款15万万月供月供=PMT(3.25%/12,30*12,1750000)=7616元元 那那么年供为么年供为9万左右，其小万左右，其小于年收入的于年收入的40%，也小，也小于新的年度结余于新的年度结余11万多，万多，故可负担。故可负担。*消费支出规划总结根据前面所进展的规划重新编制的新报表。根据前面所进展的规划重新

13、编制的新报表。购物文娱月支出购物文娱月支出20002000元，略微高，故建议缩减为元，略微高，故建议缩减为10001000元。元。*消费支出规划总结根据前面所进展的规划重新编制的新报表。根据前面所进展的规划重新编制的新报表。购物文娱月支出购物文娱月支出20002000元，略微高，故建议缩减为元，略微高，故建议缩减为10001000元。元。*消费支出规划总结重新计算的财务比率如下重新计算的财务比率如下经过重新规划之后，各项比率都处在经过重新规划之后，各项比率都处在比较合理的范围。只需即付比率由于比较合理的范围。只需即付比率由于存在房贷的情况下一切偏低。存在房贷的情况下一切偏低。教育规划教育规划目

14、前小孩1岁，2+3年幼儿园+6年小学+6年初高中=17年后读大学，前2年买房买车不好再攒教育费，故教育费用能攒15年。目前重本6000元/学费+1500元/住宿费+1200*10/生活费=19500元那么17年后所需费用为=FV(2%,17,19500)*4=27304元*4=109218元那么月需求资金=PMT(8%/12,15*12,109218)=316元完全没压力！退疗养老规划退疗养老规划目前两人40/35岁，那么都在20年后退休，资金可以攒20-2=18年退休后都能活25年 退休后总费用计算：退休后总费用计算：退休年费用退休年费用=FV(3%,18,6000)*12=122575元元

15、那么总费用为那么总费用为=122575元元*25=3064327元元退休后总收入计算：退休后总收入计算：总收入总收入=2000*12*25=600000元元故缺口为：故缺口为：3064327-600000=2464327元元那么月需求资金那么月需求资金=PMT(8%/12,18*12,2464327)=5133元元能否能攒能否能攒出来？怎出来？怎样办样办 李先生，40岁，任务稳定，年收入10万元，年底有20万元奖金。单位福利非常好，因此每月家庭开支较少。约8万元，李太太在一家外企任务，年收入工资加奖金约15万元，有一儿子9岁，正在上小学。家庭自住用房是单位分配的，价值100万，夫妻两人几年前对房产投资都比较看好，所以还另购置了一套面积不大的房子用于投资，如今曾经升值到了230万元左右，年租金3万元。除42万元分10年期未还完的部分房贷，家庭还积累下来约50万元现金资产和10万元基金。夫妻二人忙于任务，这部分资金并没有做确定的规划，只是放在银行定期存款或者做一些短期银行理财富品。方案过两年再买一套房。小孩计划送出去留学读研2年。退休后李先生能领到4000元