成品油管理相关培训（单机版）VIP

1、宁夏航天信息有限公司宁夏航天信息有限公司2018年年2月月目录目录 / CONTENTSPART 01背景及流程介绍背景及流程介绍 成品油消费税管理成品油消费税管理平台平台PART 02PART 03单机版开票功能说明单机版开票功能说明PART 01背景背景及流程介绍及流程介绍A总局指导思想及系统改进背背 景景B涉及企业及发票种类范范 围围C涉及成品油发票管理系统流程总流程概述总流程概述 为加强成品油消费税的征收管理，维护公平的税收秩序，营造良好的营商环境，国家税务总局确立了“票表比对、以进控销、征扣一致”的管理工作思路，并发布了2018年第1号公告关于成品油消费税征收管理有关问题的公告，要求

2、自2018年3月1日起所有成品油发票均需通过增值税发票管理新系统中成品油管理模块开具。 金三核心征管系统 电子抵账系统 税控系统（防伪税控和货运系统） 增值税发票选择确认平台 增值税发票税控开票软件（金税盘版和税控盘版）增值税发票管理新系统增加、修改 以成品油增值税发票为信息载体的成品油发票管理 该系统以增值税发票为核心，实现包括规范成品油发票开具、纳税申报、消费税风险管理等环节的全流程监控海关完税凭证稽核系统功能实现A 背景背景B 范围范围所有生产和经销汽油、柴油、航空所有生产和经销汽油、柴油、航空煤油、石脑油、溶剂油、润滑油、煤油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油等成品油的企业，均须通过燃料

3、油等成品油的企业，均须通过增值税发票管理新系统中成品油管增值税发票管理新系统中成品油管理模块开具成品油发票理模块开具成品油发票。 增值税增值税专用发票专用发票、 增值税增值税普通发票普通发票、 增值税增值税普通发票（卷式）普通发票（卷式）、 增值税增值税电子普通发票。电子普通发票。成品成品油油生产经销企业生产经销企业成品油成品油发票种类发票种类成品油消费税发票C C 总流程简述总流程简述征管系统征管系统税控系统税控系统开票系统开票系统（成品油生产企业）（成品油生产企业）开票系统开票系统（成品油经销企业）（成品油经销企业）电子底账电子底账选择确认平台选择确认平台发行、发票流转、发行、发票流转、

4、消费税比对消费税比对 发票开具发票开具台账相关台账相关档案同步档案同步征管系统征管系统税控系统税控系统开票系统开票系统（成品油生产企业）（成品油生产企业）开票系统开票系统（成品油经销企业）（成品油经销企业）电子底账电子底账选择确认平台选择确认平台8.8.使用成品油专业模块并依据库存量开使用成品油专业模块并依据库存量开具相应数量的成品油发票具相应数量的成品油发票 主管主管税务机关税务机关在核心在核心征管系统将征管系统将纳税人归类为成品纳税人归类为成品油生产企业油生产企业或成品或成品油经销企业，征管油经销企业，征管系统将企业标识同系统将企业标识同步步到税控系统到税控系统。 税税控系统将纳控系统将纳

5、税人档案信息同步税人档案信息同步到电子底账系统和到电子底账系统和企业企业端开票软件。端开票软件。库存录入库存录入 成品成品油经销企业油经销企业通过通过“发票选择确认平台发票选择确认平台”的的“成品油消费税管理成品油消费税管理”模模块块录入期初录入期初数据；数据； 勾勾选购进选购进数据和录入数据和录入海关缴款书来增加成品海关缴款书来增加成品油油库存库存数数; ; 税务税务大厅通过大厅通过“发票发票选择选择确认确认 平台平台”的的“成成品油消费税管理品油消费税管理”模块模块帮帮助经销企业维护成品油库助经销企业维护成品油库存数存数。征管系统征管系统税控系统税控系统开票系统开票系统（成品油生产企业）（

6、成品油生产企业）开票系统开票系统（成品油经销企业）（成品油经销企业）电子底账电子底账选择确认平台选择确认平台8.8.使用成品油专业模块并依据库存量开使用成品油专业模块并依据库存量开具相应数量的成品油发票具相应数量的成品油发票库存推送及下载库存推送及下载 成品成品油库存数通油库存数通过电子底账系统同过电子底账系统同步到防伪税控步到防伪税控系统。系统。 成品成品油经销企业油经销企业通过开票软件的通过开票软件的“成品油管理成品油管理”模模块下载库存，或者块下载库存，或者持税控设备到税局持税控设备到税局大厅将库存数写入大厅将库存数写入盘中。盘中。征管系统征管系统税控系统税控系统开票系统开票系统（成品油

7、生产企业）（成品油生产企业）开票系统开票系统（成品油经销企业）（成品油经销企业）电子底账电子底账选择确认平台选择确认平台成品油发票开具及上传成品油发票开具及上传 成品成品油生产或者经油生产或者经销企业通过开票软件的销企业通过开票软件的“成品油管理成品油管理”模块开模块开具成品油发票。具成品油发票。 开具开具的成品油发票的成品油发票上传到税控系统，税控上传到税控系统，税控系统根据经销企业的发系统根据经销企业的发票上传情况变更其成品票上传情况变更其成品油库存台账。油库存台账。征管系统征管系统税控系统税控系统开票系统开票系统（成品油生产企业）（成品油生产企业）开票系统开票系统（成品油经销企业）（成品

8、油经销企业）电子底账电子底账选择确认平台选择确认平台A期初数据录入期初数据录入B海关缴款书录入海关缴款书录入PART 02 成品油消费税管理成品油消费税管理平台平台c购进数据选择购进数据选择E成品油换算标准查询成品油换算标准查询D明细查询明细查询A A 、期初数据录入期初数据录入 本本功能成品油经销企业开具成品油发票前，应登陆增值税发票功能成品油经销企业开具成品油发票前，应登陆增值税发票选择确认平台选择确认已取得的成品油专用发票、海关进口消费税选择确认平台选择确认已取得的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息。录入期初数据，并且只能录成品油经销企业应于专用缴款书信息。录入期初数据，并且只

9、能录成品油经销企业应于20182018年年3 3月月1010日前（包括日前（包括3 3月月1010日），将截至日），将截至20182018年年2 2月月2828日的成品日的成品油库存情况（不包括未取得增值税专用发票、海关进口消费税专用油库存情况（不包括未取得增值税专用发票、海关进口消费税专用缴款书的成品油库存）。缴款书的成品油库存）。注：注：1 1、“期初存货数据期初存货数据”为成品油为成品油企业初次使用本功能模块时，企业初次使用本功能模块时，录入企业实际可销售的库存；录入企业实际可销售的库存；2 2、“期初存过数据期初存过数据”只允许录只允许录入一次，超过截至期限尚未完入一次，超过截至期限尚

10、未完成录入的默认为成录入的默认为0 0；3 3、“期初存货数据期初存货数据”数量单位数量单位为吨，支持为吨，支持8 8位小数；位小数；4 4、“期初存货数据期初存货数据”填写完方填写完方可进行发票购进勾选和海关购可进行发票购进勾选和海关购进勾选。进勾选。(1)(1)录入各种油录入各种油品的初始数据，品的初始数据，点击点击“提交提交”，出现如下预览窗出现如下预览窗口口。(2)选择点击选择点击“确认提交确认提交”，系统提示如下信息，点击，系统提示如下信息，点击“确定确定”按钮按钮即可。即可。B B 、海关缴款书录入海关缴款书录入 本本功能成品油经销企业将已取得的海关进口消费税专用缴款书相关信功能成

11、品油经销企业将已取得的海关进口消费税专用缴款书相关信息，录入至增值税发票选择确认平台中。该功能页面如下图所示：息，录入至增值税发票选择确认平台中。该功能页面如下图所示：在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。注：注：1、只有稽核结果为相符的海关进口缴款书方可录入。、只有稽核结果为相符的海关进口缴款书方可录入。（1）上上部部查询条件区域的条件包括查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日

12、期日期区间选择框默认所属月份月初至当前日期，可选择任意日期查询符合条件的海关缴款书，为必录条件。录入日期日期区间选择框默认为空，可以不输入 录入状态“未录入”和“已录入”默认查询确认状态为“未录入”。(2)下部为查询结果的操作区域。相关说明如下：下部为查询结果的操作区域。相关说明如下：选择可以修改查询结果页面中可以修改查询结果页面中 每页显示的发票记录数量（默每页显示的发票记录数量（默认认50条）。条）。海关缴款书录入海关缴款书录入-具体操作方法：具体操作方法：1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击点击“查询查询”

13、按钮；按钮；2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择海、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择海关缴款书进行关缴款书进行“录入油品录入油品”和和“查看录入油品查看录入油品”的操作。的操作。3、完成录入后在、完成录入后在“购进数据选择购进数据选择”菜单下进行确认提交。菜单下进行确认提交。 (1)在上述功能界面中，录入状态选择在上述功能界面中，录入状态选择“未录入未录入”，点击，点击“查询查询”按钮，系统自动返回相按钮，系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要的海关缴款书关的查询结果信息，用户可以根据需要的海关缴款书“录入油品录入油品”。如下图所示：。如下图所

14、示：(2)出现出现“录入油品购进数量录入油品购进数量”弹出窗体。弹出窗体。注意注意：1、所有油品添加完成之后，务必点、所有油品添加完成之后，务必点“提交提交”完成缴款书的油品录入；完成缴款书的油品录入；2、每张缴款书仅能、每张缴款书仅能“提交提交”一次，且提交之后不可修改，请确保缴款书的所有油品均添一次，且提交之后不可修改，请确保缴款书的所有油品均添加完成再点击加完成再点击“提交提交”；3、提交成功的缴款书，如需要做为开票购进数据，您还需要在、提交成功的缴款书，如需要做为开票购进数据，您还需要在“购进数据选择购进数据选择”中进行中进行选择提交；选择提交；4、税款金额、税款金额 = 购进数量购进

15、数量 x 计量单位换算标准（升计量单位换算标准（升/千克）千克） x 税率（元税率（元/升）；升）；此公式用于校验您录入的此公式用于校验您录入的“税款金额税款金额”与与“购进数量购进数量”是否存在过大的误差；是否存在过大的误差；您可以在您可以在“成品油换算标准查询成品油换算标准查询”页面查询页面查询“计量单位换算标准计量单位换算标准”与与“税率税率”；5、您录入的数据小数位超过、您录入的数据小数位超过8位的，则四舍五入保留位的，则四舍五入保留8位小数。位小数。 (3)点击点击“请选择油品请选择油品”，选择需要录入的油品名称：，选择需要录入的油品名称： (4)输入该油品的购进数量、税款金额、完税

16、价格。完成该油品的录入。输入该油品的购进数量、税款金额、完税价格。完成该油品的录入。 (5)如果需要一个缴款单录入多个油品，点击如果需要一个缴款单录入多个油品，点击“增加油品增加油品”， 继续添加其它油继续添加其它油品信息。品信息。 (6)如果一个缴款单录入多个油品，需要删除多余的油品，点击如果一个缴款单录入多个油品，需要删除多余的油品，点击“删除删除”即可。即可。 (7)确认此缴款书油品录入完整，选择确认此缴款书油品录入完整，选择 承诺条款，点击承诺条款，点击“提交提交”。 (8)如果录入油品的如果录入油品的“购进数量购进数量”和和“税款金额税款金额”超过超过100元，误差过大，重新元，误差

17、过大，重新修改修改“购进数量购进数量”或或“税款金额税款金额”即可。即可。 (9)如果此缴款书录入油品通过校验并完整，点击如果此缴款书录入油品通过校验并完整，点击“提交提交”，会提示用户相关，会提示用户相关信息如下，确认正确点击信息如下，确认正确点击“确定确定”。 (10)确认正确点击确认正确点击“确定确定”。 (11)录入状态选择录入状态选择“已录入已录入”，点击，点击“查询查询”按钮，系统自动返回相关的查询按钮，系统自动返回相关的查询结果信息。如下图所示：结果信息。如下图所示：(12)用户可以点击用户可以点击“查看录入油品查看录入油品”，查看已录入完成的该缴款书的油品详情。，查看已录入完成

18、的该缴款书的油品详情。C C 、购进数据选择购进数据选择 该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海该功能成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不票油品总量。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。如

19、下图所示：如下图所示：在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果勾选操作区域在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果勾选操作区域。(1)上部分查询条件区域的条件包括：上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注发票代码10或12位数字默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可发票号码8位数字开票日期日期区间选择框默认所属月份月初至当前日期，可查询任意日期的发票，为必录条件。油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果要指定某一种油品可以在下拉列表中选择海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则

20、输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日期日期区间选择框默认所属月份月初至当前日期，可选择任意日期查询符合条件的海关缴款书，为必录条件。数据类型“增值税专票”、“海关进口缴款书”默认“增值税专票”(2)下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：注意注意： 1、此功能对成品油经销企业开放，可勾选的票据为成品油增值税专用发、此功能对成品油经销企业开放，可勾选的票据为成品油增值税专用发票和海关进口缴款书；票和海关进口缴款书； 2、选择提交成功的票据不支持撤销操作；、选择提交成功的票据不支持撤销操作； 3、增值税专用发票除正常发票外，其他异常发

21、票不允许做为购进数据；、增值税专用发票除正常发票外，其他异常发票不允许做为购进数据； 4、如需查询已选择的票据，请前往、如需查询已选择的票据，请前往“明细查询明细查询”功能。功能。购进数据选择购进数据选择-具体操作方法：具体操作方法： 1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击击“查询查询”按钮；按钮； 2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票或海关缴款书进行勾选操作，确认本次需要勾选的发票或海关缴款书全部或海关缴款书进行勾选操作，确认本次

22、需要勾选的发票或海关缴款书全部勾选完成后，可以点击勾选完成后，可以点击“保存保存”按钮，即可将本次勾选的操作进行保存处按钮，即可将本次勾选的操作进行保存处理（对已勾选的发票或海关缴款书不能进行撤销操作）。理（对已勾选的发票或海关缴款书不能进行撤销操作）。(1)在数据类型选择在数据类型选择“增值税专票增值税专票”、已选择开票日期的前提下，点击、已选择开票日期的前提下，点击“查询查询”按钮：按钮：选中一张选中一张勾选勾选标志为标志为“的发票，选中第一列的勾选状态，即可实现对该份发票的勾选处理；的发票，选中第一列的勾选状态，即可实现对该份发票的勾选处理；(2)完成当前完成当前页发票的勾页发票的勾选操

23、作后，选操作后，需点击需点击“保保存存”按钮，按钮，再进行其他再进行其他页的操作。页的操作。若没有及时若没有及时保存就跳转保存就跳转到其他页，到其他页，系统会提示：系统会提示：(3)接着点击接着点击“上一页上一页”或或“下一页下一页”，重复上述的重复上述的（1）的勾选）的勾选操作，依次对操作，依次对需操作的发票需操作的发票进行勾选处理，进行勾选处理，每一个查询结每一个查询结果分页中需要果分页中需要分别点击保存分别点击保存操作，按页进操作，按页进行保存行保存；(4)系统提示如下信息，点击系统提示如下信息，点击“确定确定”按钮即可。按钮即可。(5)提交成功后，系统会给出如下提示提交成功后，系统会给

24、出如下提示（6）如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息：）如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息：D D 、明细查询明细查询为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了勾选为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了勾选/录入购进数据操作明细录入购进数据操作明细查询查询。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。（1）上部分查询条件区域的条件包括：）上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注发票代码10或12位数字默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代

25、码号码必须输入完整，否则留空即可发票号码8位数字开票日期日期区间选择框默认为空，可查询任意日期的发票，如果要精确查询单张发票的功能，则输入完整，否则留空即可选择日期日期区间选择框默认所属月份月初至当前日期，可查询任意日期的发票，为必录条件。油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果要制定某一种油品可以在下拉列表中选择海关缴款书号码22位字符默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可填发日期日期区间选择框默认为空，可查询任意日期的海关缴款书，如果要精确查询单张海关缴款书的功能，则输入完整，否则留空即可税收缴款书号码32位默认为空，如果要精确

26、查询单张税收缴款书功能，则输入32位税收缴款书号码即可补录日期日期区间选择框默认所属月份月初至当前日期，可查询任意日期的税务机关补录的税收缴款书，为必录条件。数量来源“购进数据选择”“税务机关补录” 默认为“购进数据选择”数据类型“增值税发票”、“海关缴款书”默认为“增值税发票”(2)下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：选择选择，可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量（默认，可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量（默认50条）。条）。明细查询明细查询-具体操作方法：具体操作方法：1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件

27、，然后点击、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询查询”按钮；按钮；2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票、海关缴款书、税、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票、海关缴款书、税务机关补录的税务缴款书明细。务机关补录的税务缴款书明细。详细操作步骤：详细操作步骤：(1)查询条件选择税务机关补录，显示相关的税收缴款书号码：查询条件选择税务机关补录，显示相关的税收缴款书号码：(2)点击点击“查询录入明细查询录入明细”，显示如下：，显示如下：(3)如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息：如果查询不到符合条件的发票记录，系统会

28、显示如下信息： E E、 成品油换算标准查询成品油换算标准查询可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准标准。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。(1)上部分查询条件区域的条件包括：上部分查询条件区域的条件包括：条件字段输入说明备注商品和服务名称商品和服务名称默认为空油品种类油品种类下拉框默认为空，可以不输入；如果要制定某一种油品可以在下拉列表中选择查询类型“税收商品查询”、“海关商品查询”默认“税收商品查询”（2）下部下部为查为查询结询结果区果区域

29、，域，显示显示如下：如下：A开票过程变化开票流程开票流程B主要功能操作开票操作开票操作PART 03单机版开票功能说明单机版开票功能说明A A、 开票流程开票流程系统登录开票准备 库存查询 网络领用 介质读入 税控状态油品管理 数量查询 库存下载 库存退回发票开具 红字专票 正数发票 普票作废发票上传自动抄报B B 、开票、开票操作操作 获取成品油企业标识1 金税设备状态查询2 成品油企业状态查询3 成品油库存管理4 成品油发票填开5 成品油红字发票信息表填开6 成品油红字发票填开71. 获取成品油企业标识的方式获取成品油企业标识的方式核心征管系统将企业归类为成品油生核心征管系统将企业归类为成

30、品油生产或者经营企业，将授权标识同步到产或者经营企业，将授权标识同步到防伪税控档案，防伪税控档案，企业登录开票软件时，企业登录开票软件时，系统自动同步企业参数，将授权信息系统自动同步企业参数，将授权信息写入金税盘。写入金税盘。 另外，企业可以通过网上变更或者另外，企业可以通过网上变更或者携带金税盘到税务大厅进行变更的携带金税盘到税务大厅进行变更的方式，获取成品油生产或经销企业方式，获取成品油生产或经销企业授权标识。授权标识。2. 金税设备状态查询金税设备状态查询取得取得授权之后，金税授权之后，金税盘状态查询中显示该盘状态查询中显示该企业企业为成品油生产为成品油生产企企业或经销企业以及授业或经销

31、企业以及授权有效期起止时间权有效期起止时间。3 3. 成品油管理模块成品油管理模块 取得成品油企业授权后且金税盘时间取得成品油企业授权后且金税盘时间到了有效期起始时间，开票软件增加到了有效期起始时间，开票软件增加成品油管理模块。成品油管理模块。 支持支持成品油库存数下载、成品油库存数下载、退回和可退回和可开开具库存数查询具库存数查询。 支持使用支持使用增值税专用发票、增值税普增值税专用发票、增值税普通发票、增值税普通发票（卷票）发通发票、增值税普通发票（卷票）发票、增值税电子普通发票开具成品油票、增值税电子普通发票开具成品油发票。发票。 支持对已开具的成品油发票查询、作支持对已开具的成品油发票

32、查询、作废、红冲、上报汇总及远程清卡废、红冲、上报汇总及远程清卡。企业状态查询企业状态查询在成品油管理模块界在成品油管理模块界面，点击面，点击“状态查询状态查询”按钮，显示成品油企按钮，显示成品油企业状态信息业状态信息。4. 成品成品油库存管理油库存管理成品油库存数查询成品油库存数下载成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存管理取得成品油经销企业授权的纳税取得成品油经销企业授权的纳税人人，在成品油管理模块，通过，在成品油管理模块，通过点点击击“成品成品油管理油管理/ /库存管理库存管理”菜菜单，可以下载、退回以及查询成单，可以下载、退回以及查询成品油库存品油库存数，也可以直接通过导数，也

33、可以直接通过导航图上的库存下载、库存查询和航图上的库存下载、库存查询和库存退回完成相关操作。库存退回完成相关操作。4. 成品油库存成品油库存管理管理成品成品油油库存数下载库存数下载成品成品油经销企业通过此功能从税务端系油经销企业通过此功能从税务端系统按油品类统按油品类别下载别下载领取所需成品油库存领取所需成品油库存数量，数量小于等于纳税人可用油品数量，数量小于等于纳税人可用油品库库存量。存量。成品油库存数下载4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数下载成品油库存数下载点击点击“库存管理库存管理/ /成品油成品油库存数下载库存数下载”或者导航图或者导航图上的上的“库存下载库存下载”。4.

34、成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数下载成品油库存数下载进入进入成品油库存数下载成品油库存数下载界面，选择所要下载的界面，选择所要下载的成品油商品和服务成品油商品和服务税收税收分类分类编码，系统列出可编码，系统列出可以下载的库存以下载的库存信息。信息。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数下载成品油库存数下载录入录入本次要下载的库本次要下载的库存存数，点击数，点击“确定确定”按钮。按钮。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数下载成品油库存数下载系统系统弹出弹出“请确认本请确认本次下载库存数次下载库存数”信息信息对话框对话框，确认后点击，确认后点击“确定确定”按钮。按钮。4.

35、 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数下载成品油库存数下载油油品库存数下载品库存数下载到金到金税盘中，点击税盘中，点击“确定确定”按钮完成库存数下载按钮完成库存数下载操作。操作。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回当成品油经销企业领取的成品油库存数错误或有剩余，可通过此功能当成品油经销企业领取的成品油库存数错误或有剩余，可通过此功能将金税盘中未使用的成品油库存数退回将金税盘中未使用的成品油库存数退回到税务端该纳税人的台到税务端该纳税人的台账信息账信息中。退回的库存数量作为纳税人可用库存数量，允许企业重新下载中。退回的库存数量作为纳税人可用库存数量，允许企业重新

36、下载。成品油库存数退回4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回点击点击“库存管理库存管理/ /成品油成品油库存数退回库存数退回”或者导航图或者导航图上的上的“库存退回库存退回”。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回进入成品进入成品油库存油库存退回界退回界面，面，选择要退回的成品选择要退回的成品油商品和服务税收分类油商品和服务税收分类编码，点击编码，点击 “ “确定确定”按钮按钮。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回弹出可退回的成品油库存弹出可退回的成品油库存数窗口，输入本次要退回数窗口，输入本次要退回的数量，

37、点击的数量，点击“确定确定”按按钮。钮。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回系统弹出系统弹出“本次退回本次退回库存数完毕库存数完毕”对话框对话框，点击点击“确定确定”按钮，按钮，完成本次退回成品油完成本次退回成品油库存数操作。库存数操作。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数退回成品油库存数退回确认确认退回退回库存后，系统返库存后，系统返回回油品库存退回界面，油品库存退回界面，显显示剩余示剩余库存库存数量。数量。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询成品成品油经销企业可以查询截止当前时间点本金税盘中的成品油可开油经销企业可以查询

38、截止当前时间点本金税盘中的成品油可开具库存数。开具成品油发票的某一类别油品（按成品油税收分类编具库存数。开具成品油发票的某一类别油品（按成品油税收分类编码细分）总量，应不大于所取得的成品油专用发票、海关进口消费码细分）总量，应不大于所取得的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书载明的同一类别油品（按成品油税收分类编码细分）税专用缴款书载明的同一类别油品（按成品油税收分类编码细分）总量。总量。成品油库存数查询4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询点击点击“库存管理库存管理/ /成品油成品油库存数查询库存数查询”或者导航图或者导航图上的上的“库存查询库存查询”。4.

39、成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询进入成品油库存数查询进入成品油库存数查询界面，系统默认列出所界面，系统默认列出所有可开具的成品油商品有可开具的成品油商品和服务税收分类编码的和服务税收分类编码的库存数。库存数。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询选择所要查询的分类选择所要查询的分类编码，点击编码，点击“查询查询”按钮，显示该类成品按钮，显示该类成品油编码的可开具库存油编码的可开具库存数信息数信息。4. 成品油库存管理成品油库存管理成品油库存数查询成品油库存数查询说说 明明 成品油正数发票开具完毕后，可开具库存数会相应成品油正数发票开具完毕

40、后，可开具库存数会相应减少。减少。 已开具的成品油发票作废后，可开具的库存数会相已开具的成品油发票作废后，可开具的库存数会相应增加。应增加。 若红字发票为非折让（即数量栏及单位栏均有数若红字发票为非折让（即数量栏及单位栏均有数据），则可开具库存数会相应增加。据），则可开具库存数会相应增加。5. 成品成品油发票填开油发票填开具有成品油生产或经销企业授权的纳税人，具有成品油生产或经销企业授权的纳税人，可以通过成品可以通过成品油管理模块使用油管理模块使用增值税专用发票、增值税普通发票、增值增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和增值税普通发票（卷式）这四种发票开税电子普通发票和增值税普通

41、发票（卷式）这四种发票开具成品油发票具成品油发票。发票填开5. 成品油发票填开成品油发票填开在成品油管理模块，在成品油管理模块，点击点击“成品油管理成品油管理/成品油发票成品油发票填开填开”菜单，菜单，或点击导航或点击导航图上的图上的“发票填开发票填开”按钮，按钮，选择所要开具的发票票种。选择所要开具的发票票种。5. 成品油发票填开成品油发票填开确认发票信息，点击确认发票信息，点击“确确认认”按钮。按钮。5. 成品油发票填开成品油发票填开进入进入成品油增值税专用发成品油增值税专用发票填开票填开界面。界面。5. 成品油发票填开成品油发票填开商品信息只能选择商品信息只能选择“成品油成品油”分类的分

42、类的税收分类编码。税收分类编码。5. 成品油发票填开成品油发票填开单位只能是单位只能是“吨吨”或者或者”升升”。5. 成品油发票填开成品油发票填开输入要开具的输入要开具的数量，数量，“数量数量栏栏”必须填写必须填写。5. 成品油发票填开成品油发票填开同同一张成品油发票一张成品油发票票面上可以开具多票面上可以开具多种成品油类的税收种成品油类的税收分类编码的油品。分类编码的油品。5. 成品油发票填开成品油发票填开成品油发票成品油发票票面票面左左上角显示上角显示“成品油成品油”字样。字样。5. 成品油发票填开成品油发票填开注意商品和服务税收分类编码只能从成品油商品中选择。商品和服务税收分类编码只能从

43、成品油商品中选择。成品油发票不支持销货清单。成品油发票不支持销货清单。开具成品油专用发票开具成品油专用发票、普通发票和电子发票、普通发票和电子发票时，时，“数量数量”栏必录、栏必录、“单位单位”栏必须选择栏必须选择“吨吨”或或“升升”（卷票票面没有单位，则默认单（卷票票面没有单位，则默认单位为位为“升升”）。）。发票打印保存时，系统自动检查本次开具的数量不得大于同类型成发票打印保存时，系统自动检查本次开具的数量不得大于同类型成品油的可开具库存数量。品油的可开具库存数量。成品油增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票左成品油增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票左上角打印上

44、角打印“成品油成品油”。开具红字发票左上角第二行打印。开具红字发票左上角第二行打印“销项负数销项负数”。6. 成品成品油红油红字增值税专用发票字增值税专用发票信息表填开信息表填开对涉及退货、折让和开具错误等原因，需销货方重新开具成品油专用发票时，对涉及退货、折让和开具错误等原因，需销货方重新开具成品油专用发票时，需要首先开具红字增值税专用发票信息表。需要首先开具红字增值税专用发票信息表。开具成品油红字增值税专用发票信息表时，需要勾选开具成品油红字增值税专用发票信息表时，需要勾选“成品油专用发票成品油专用发票”，选，选择是否涉及销售数量或销售金额。如选择涉及销售数量的，必须填入相应数量；择是否涉

45、及销售数量或销售金额。如选择涉及销售数量的，必须填入相应数量；如由于折扣折让等原因需开具红字专用发票信息表的，选择仅涉及销售金额，如由于折扣折让等原因需开具红字专用发票信息表的，选择仅涉及销售金额，在开具红字专用发票信息表时销售数量无法录入在开具红字专用发票信息表时销售数量无法录入。填填开成品油红字发票信息表时，只能选择成品油分类编码的商品。开成品油红字发票信息表时，只能选择成品油分类编码的商品。成品油红字发票信息表填开6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开成品油红字增值税专用发票信息表填开在成品油管理模块，点击在成品油管理模块，点击“信信息表息表/红字增值税专用发票信息红字增值税专用发票信

46、息表表”。6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开成品油红字增值税专用发票信息表填开弹弹出红出红字增值税专用发票信息字增值税专用发票信息表信息表信息选择窗口，进行成品油选择窗口，进行成品油专用发票信息选择。专用发票信息选择。6. 6. 成品成品油红字增值税专用发票信息表填开油红字增值税专用发票信息表填开涉及涉及销售数量变更销售数量变更成品成品油专用发票信息油专用发票信息选择中选选择中选择择“涉及销售数量涉及销售数量变更（销售变更（销售退回、开票有误等原因）退回、开票有误等原因）”。6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开成品油红字增值税专用发票信息表填开涉及销售数量变更涉及销售数量变更单位和数

47、量必填。单位和数量必填。6. 成品成品油红字增值税专用发票信息表填开油红字增值税专用发票信息表填开仅涉及销售金额变更仅涉及销售金额变更成品成品油专用发票信息选择油专用发票信息选择“仅涉及销售金额变更（销仅涉及销售金额变更（销售折让）售折让）”。6. 成品油红字增值税专用发票信息表填开成品油红字增值税专用发票信息表填开仅涉及销售金额变更仅涉及销售金额变更系统屏蔽单位、数系统屏蔽单位、数量和单价的录入功量和单价的录入功能。能。7. 成品成品油红字油红字发票发票当成品油增值税普通发票、增值税普通发票（卷式）开具有误、发生当成品油增值税普通发票、增值税普通发票（卷式）开具有误、发生退货或折扣折让，且正数发票已经报税，此时需开具红字发票进行冲退货或折扣折让，且正数发票已经报税，此时需开具红字发票进行冲红。红。电子电子发票不能作废，只能冲红。发票不能作废，只能冲红。正常情况的成品油增值税专用发票只能冲红，不能作废。正常情况的成品油增值税专用发票只能冲红，不能作废。开具开具成品成品油红字增值税油