三期南京外贸企业培训

1、*本次培训内容本次培训内容*一、软件安装运行及配置*二、老版申报软件数据迁移、码库更* 新、在线升级*三、软件录入规那么*四、表单录入及退税申报流程*五、单证申报一、软件安装运行及配置 skynj 确认软件运行环境及硬件配置是否符合要求软件下载并安装软件首次运行在非系统盘创立数据库登录软件填写企业根本信息历史数据迁移查看商品代码库版本，按需更新商品代码库*软件安装与配置软件安装与配置 skynj 软件环境软件环境Windows 2000Windows 2000、Windows Xp 32Windows Xp 32位、位、Win Vista 32Win Vista 32位、位、Win7 32Wi

2、n7 32位位硬件环境硬件环境P4P4以上以上CPUCPU内存内存512M512M以上以上硬盘系统分区硬盘系统分区2 2个以上含个以上含2 2个。个。网络环境网络环境能正常访问能正常访问*软件下载安装与运行软件下载安装与运行*新版软件下载*翻开IE浏览器，输入网址后，进入出口退税网站，如以下图所示。*点击上图页面中的“下载中心，然后进入如下页面。*点击上图页面江苏新版申报端下载区中的“新版出口退税申报系统外贸字样进入下载界面，如以下图。*点击上图页面中的“本地下载，然后点击保存到本地计算机上即可。*下载后的文件如下，双击所下载的文件进展安装。*软件安装*执行安装文件*点击【Next】*前面的方

3、框打钩点击【Install】安装需515分钟。*安装完毕后点击【 Finish 】*注：如果企业机器上已安装了framework2.0组件，那么会跳过此步骤，直接进展出口退税软件的安装*进入这个界面点击【 下一步】 *点击【下一步】*这里可以选择全部或定制，选择全部是采用默认路径进展安装，如果需要更换安装路径，可以点击【定制】进展路径的选择，点击【下一步】*点击【安装】*安装完成后，点击【完成】。*在桌面上找到新申报端图标，双击【运行】 skynj *新申报端运行程序和数据库是相互独立的且数据库不允许存放在系统盘中，因此不会因为系统重装而造成数据的丧失。*软件第一次运行时会自动创立数据库，我们

4、可以在非系统盘下创立数据库。*选择需要创立数据库的路径，点击确定即可，创立的数据库名为taxmaster.db。 skynj *企业信息配置*海关企业代码、纳税人识别号、纳税人中文名称、登记注册类型、纳税信用等级老企业一般为C，新办企业纳税信用等级选E、纳税人类型一般为增值税一般纳税人、经营者类型、纳税人状态 正常，以上工程请企业按照退免税认定表如实填写*组织机构代码：一般是税号后9位*退税开户行代码、退税账号：按企业实际录入，也可在出口退免税认定表上找到*法人代、财务负责人、办税员：按企业实际情况填写*退税计算方法：* 外贸：免退*进料抵扣方式：外贸企业不需录入*征税机关代码、征税机关名称、

5、退税机关代码、退税机关名称：按照出口退免税认定表上填写*六类企业：填写“否*征、退税机关代码：见下页*对新办和小型出口企业即退免税认定表上的分类管理代码是F类的企业纳税信用等级填E。征税机关代码：务必录入正确征税机关代码：务必录入正确*税务机关代码映射表税务机关代码映射表退税机关代码：务必录入正确退税机关代码：务必录入正确*税务机关代码映射表税务机关代码映射表 skynj *录入完成以后点击保存，会显示*新系统上线，需要生成老系统申报文件，点击维护菜单中的“系统配置中的运行参数，将“是否生成二期申报数据这一项选“是，如右图。以后如果不需要生成老系统申报文件，将“是否生成二期申报数据这一项选“否

6、*老系统、新系统双轨申报配置老系统、新系统双轨申报配置二、老系统数据迁移、码库更新、在线升级 skynj *为保证企业申报数据的完整性，新系统申报端中提供历史数据迁移功能，可以将老申报软件中的局部申报所需要用到的数据批量迁移至新申报软件中。*务必将老系统的历史数据迁至新系统中，保证企业申报数据和国税局审核数据一致。*历史数据迁移的主要数据*外贸*出口明细、进项明细、进料加工手册登记、进料加工免税证明 skynj *企业信息配置完成后，系统会自动翻开历史数据迁移界面，方便用户进展数据迁移操作，如果为新办用户，或从未在老申报软件中申报过退免税数据的，点击“取消即可。这里建议第一次配置企业信息后，退

7、出软件重新登录再进展迁移，并按照操作步骤进展。 skynj *点击【浏览】按钮，在弹出文件夹中，选中翻开老系统软件的数据库Tssb.mdb文件，确认退税机关代码、海关代码和需导入申报数据的所属期如果所属期不填，默认导入所有所属期的数据。 skynj *在迁移的界面中录入的企业海关代码。必须和企业信息配置中海关代码一致，否那么迁移失败。如果企业曾变更海关代码，那么需先将企业根本信息配置为老海关代码，进展一次数据迁移，在通过代码变更变更为新的海关代码，再进展一次历史数据迁移。*备注：导入时间根据历史数据记录条数和电脑配置有关，一般需要10-20分钟，请耐心等待。 skynj *软件的状态栏可以查看

8、商品代码库的版本、申报端的版本、企业类型等信息。 skynj *老系统码库和新系统码库不通用，下载时请注意。新系统的码库可以从擎天公司网站tax.skynj 或国税局网站下载更新也可以在擎天软件登录后首页的公告栏找到最新发布的码库。*新系统码库更新时不需要输入开场时间和完毕时间，码库采用覆盖式更新，新码库中包含历史码库。 skynj *在【维护】【商品代码维护】中进展商品代码库的更新与常用代码库的设置。*点击窗口右上的更新按钮，翻开码库更新界面。 skynj *点击【浏览】按钮，选择需要导入的商品代码库，点击【导入】即可。*备注：由于新系统码库条数较多，因此更新最少需要10-20分钟时间，请耐

9、心等待。 skynj *软件现在提供在线升级功能。在联网状态下，只要有新的版本，会弹出更新提示窗口，企业可以按照需要进展下载更新。*软件版本号的查看：菜单栏选项【帮助】【关于】三、软件录入规那么*退税业务说明退税业务说明退税申报截止期限退税申报截止期限 政策规定政策规定 一国税发【一国税发【2004】第】第064号文件第三款规定：出口企业应在号文件第三款规定：出口企业应在货物报关出口之日以出口货物报关单出口退税专用上注明货物报关出口之日以出口货物报关单出口退税专用上注明的出口日期为准起日内，向退税部门申报办理出口货物退的出口日期为准起日内，向退税部门申报办理出口货物退免税手续。逾期不申报的，除

10、另有规定者和确有特殊原因经免税手续。逾期不申报的，除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外，不再受理该笔出口货物的退免地市级以上税务机关批准者外，不再受理该笔出口货物的退免税申报。税申报。 二国税发【二国税发【2004】第】第113号文件第二款规定：生产企业出口号文件第二款规定：生产企业出口货物未按国税发【货物未按国税发【2004】号文件第三条规定在报关出口】号文件第三条规定在报关出口日内申报办理退免税手续的，如果其到期之日超过了当月的日内申报办理退免税手续的，如果其到期之日超过了当月的免、抵、退免、抵、退税申报期，税务机关可暂不按国税发税申报期，税务机关可暂不按国税发号文件第七

11、条规定视同内销货物予以征税。但生产企业应当在次号文件第七条规定视同内销货物予以征税。但生产企业应当在次月月免、抵、退免、抵、退税申报期内申报税申报期内申报免、抵、退免、抵、退税，如仍未申报，税，如仍未申报，税务机关应当视同内销货物予以征税。税务机关应当视同内销货物予以征税。*二、新系统执行的申报期计算规那么* 一新系统严格按上述文件规定执行，具体的申报截止期限的计算规那么如下：*报关单出口日期+90天=当月16日，那么次月15日为该报关单的最后申报期限* 二举例* 例1：报关单出口日期为4月17日*新系统申报期限：4月17日+90天=4月的13天+5月的31天+6月的30天+7月的16天=7月

12、16日，由于7月份退免税申报截止日期为7月15日，该报关单的最后申报期限可顺延至8月15日*例2：报关单出口日期为5月17日*新系统申报期限：5月17日+90天=5月的14天+6月的30天+7月的31天+8月的15天=8月15日，由于8月份退免税申报截止日期为8月15日，该报关单的最后申报期限只能是8月15日。*由以上两例可以看出，虽然报关单出口日期同为17日，但由于月份的不同而产生大小月间天数的差异，因此在计算退免税申报期时会造成不同的结果，所以企业要特别关注出口日期为16日、17日、18日的报关单，尽量在出口后第三个月的申报期内申报退税，以免超期申报造成不必要的损失。 skynj *数据项

13、录入区别*出口报关单号录入位数为21位，规那么为18位报关号+0+2位项号*单证中录入进口报关单位数为12位，规那么为进口报关单号后9位+0+2位项号*汇率、退税率、方案分配率乘以100。*新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。*新系统申报端中取消了发票分批单四、退税申报流程及表单录入出口明细录入进货明细录入关联数据录入退税数据录入一致性检查*退税申报流程退税申报流程一致性检查退税预申报反响数据读入预申报疑点调整退税正式申报打印退税报表反响数据读入正式申报打印审批汇总表*退税申报流程退税申报流程*退税数据录入退税数据录入- -出口货物明细录入出口货物明细录入*出口货物明细

14、录入依据出口货物明细录入依据*报关单退税联或代理出口证明、核销单或远期收回报关单退税联或代理出口证明、核销单或远期收回证明、出口外销发票证明、出口外销发票 skynj *部门代码：默认为00，不按部门核算的企业不需要修改。*关联号：15位数字；申报年月6位+批次2位+部门代码2位+流水号5位。单票对应方式下进货与出口的唯一关联；*出口发票号：按照出口外销发票号码填写。*报关单号：按照报关单上海关编号+0+2位项号填写。*出口日期：按照报关单上出口日期填写。*核销单号：录入报关单上的批准文号。*商品代码：根据报关单号所对项号中的商品代码填写。商品代码选择具体规那么下文阐述。*计量单位：根据商品代

15、码自动带出。*出口数量：根据报关单号所对项号中的法定数量填写。 skynj *美元离岸价：根据报关单号所对项号中的金额填写。如果成交币制非美元的，或者成交方式不是离岸价的，需转换为美元离岸价。*出口进货金额：录入时为0，生成电子数据后，会自动计算。*退税率：根据商品代码自动带出。*代理证明号：如果以代理证明出口的*单证不齐标志：不填*特准退税类型：以特殊贸易出口的填写*远期收汇证明号：没有核销单的情况下，按照远期收汇证明填写*备案合同号：如果商品进展过合同备案单证，此处填写备案合同号。*备注：跨境贸易录入KJ，非跨境贸易不用录入 skynj *退税数据录入退税数据录入- -进货明细录入进货明细

16、录入*进货明细录入依据*增值税发票 skynj *部门代码：默认为00，不按部门核算的企业不需要修改。*关联号：15位数字；申报年月6位+批次2位+部门代码2位+流水号5位。单票对应方式下进货与出口的唯一关联；*税种：增值税选择V，消费税选择C*进货凭证号：填写增值税发票上发票代码+发票号码，共18位*供方纳税人识别号：按照增值税发票上销方纳税人识别号填写*开票日期：按照增值税发票开票日期填写*商品代码：根据增值税发票所对应报关单项中的商品代码填写。商品代码选择具体规那么下文阐述。*计量单位：根据商品代码自动带出。 skynj *数量：根据增值税发票所对应报关单项中的法定数量填写。*计税金额：

17、增值税发票上不含税金额*征税税率、征税税额、退税率、应退税额：自动带出。*单证不齐标志：不填*特准退税类型：以特殊贸易出口的填写*备注：除委托加工出口对辅料局部录入WT+编号，其他不填。 skynj skynj skynj *一致性检查一致性检查*数据录入完毕后，为保证录入的数据符合审核标数据录入完毕后，为保证录入的数据符合审核标准，需要进展数据一致性检查同老申报端中的准，需要进展数据一致性检查同老申报端中的数据自查功能。数据自查功能。*点击点击“数据处理数据处理“退税申请退税申请“数据数据一致性检查一致性检查 skynj *勾选需要检查的数据，点击“审核按钮，如果录入的数据存在问题，系统会给

18、予提示*如果需要查看产生疑点的数据，可以在“数据处理“退税申请“疑点调整中查看 skynj *退税预申报退税预申报*点击点击“数据处理数据处理“退税申请退税申请“预申预申报，翻开数据生成界面。报，翻开数据生成界面。*不需要录入数据后，直接点击【确定】 skynj *界面中会显示未进展过未正式申报的数据。* 在“系统配置中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据这一项选“是，那么上图页面中有生成老系统数据的选项，直接点击【生成】就可生成老系统、新系统申报数据。 skynj *点击“生成按钮*选择电子数据存放的路径，点击“确定 skynj *生成电子数据*系统会在指定的文件夹中生成老系统、新系统

19、电子数据。*生成新系统的电子数据文件名格式为:*生成老系统的电子数据如下。 skynj *反响数据读入反响数据读入- -预申报预申报*生成的电子数据上传到国税局经过审核后，会将生成的电子数据上传到国税局经过审核后，会将审核结果反响给企业进展调疑。审核结果反响给企业进展调疑。*点击点击“数据反响数据反响“读入反响数据读入反响数据“退税申报反响退税申报反响“预申报，翻开反响数据预申报，翻开反响数据读入界面。读入界面。 skynj *点击“浏览，选择需要读入的反响数据。 skynj *点击“解压*点击“导入，系统会提示已读入反响数据条数*点击“查看反响，系统会自动转入疑点调整界面 skynj *疑点

20、调整疑点调整*读入的反响数据也可以在读入的反响数据也可以在“数据反响数据反响“读读入反响数据入反响数据“退税申报反响退税申报反响“疑点疑点调整中查看。调整中查看。 skynj skynj *退税正式申报退税正式申报*预审对疑点处理后，可以进展正式申报预审对疑点处理后，可以进展正式申报*点击点击“数据处理数据处理“退税申请退税申请“正式正式申报，翻开数据生成界面。申报，翻开数据生成界面。*不需要录入数据后，直接点击【确定】 skynj *界面中会显示未进展过正式申报的数据。*在“系统配置中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据这一项选“是，那么上图页面中有生成老系统数据的选项，直接点击【生成

21、】就可生成老系统、新系统申报数据。 skynj *点击“生成按钮*选择电子数据存放的路径，点击“确定*生成电子数据*系统会在指定的文件夹中生成老系统、新系统电子数据。*生成的老系统电子数据如以下图*生成的新系统电子数据如以下图*如果老系统、新系统数据无法通过网上申报，那么可将以上文件拷入盘中送至国税局申报。 skynj *打印退税报表打印退税报表*点击点击“数据处理数据处理“退税申请退税申请“数据数据打印，翻开数据打印界面。打印，翻开数据打印界面。*根据数据状态，选择根据数据状态，选择“已正式申报或已正式申报或“未正式未正式申报的数据。申报的数据。 skynj *点击“打印按钮，即可生成打印模

22、板*对需要打印的模板点击“打印，便可完成申报数据的打印工作。 skynj *反响数据读入反响数据读入- -正式申报正式申报*点击点击“数据反响数据反响“读入反响数据读入反响数据“退税申报反响退税申报反响“正式申报，翻正式申报，翻开反响数据读入界面。开反响数据读入界面。 skynj *可以在查询里查看和打印正式申报反响结果 skynj *打印反响汇总表审批表打印反响汇总表审批表*在数据处理在数据处理- -退税申请退税申请- -打印反响汇总表中打印打印反响汇总表中打印 五、单证申报单证数据录入生成单证申报数据正式申报打印单证申报数据*单证申报流程* 点击【生成】*生成单证申报数据*选择文件存放的路

23、径，直接点击【确定】*新数据文件格式为： DZZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_年月日.zip*老系统、新系统单证数据同时申报*在“系统配置中的运行参数中，如果将“是否生成二期申报数据这一项选“是，那么以下图页面中就有生成老系统数据的选项，直接点击【生成】就可同时生成老系统和新系统单证申报数据。*新系统所生成的单证文件如以下图。*老系统所生成的单证文件如以下图。*如果无法进展网上申报，那么将所生成的文件拷入盘中带入国税局申报。*打印单证申报数据点击【打印】，选择需要打印的打印机即可*进入出口退税网站()“下载中心界面，在该界面的江苏新版申报端下载区中下载“老系统网上申报工具软件。*下载后的“老系统网上申报工具软件如以下图。*双击如上图中的老系统网上申报工具软件，出现如下