建筑石材项目预算分析报告（范文参考）

1、泓域咨询 /建筑石材项目预算分析报告建筑石材项目预算分析报告目录一、 公司基本信息3二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景4四、 结论分析5五、 建设方案6六、 项目选址综合评价7七、 劣势分析（W）7八、 预期效果评价8九、 环境保护综述9十、 项目技术流程10十一、 项目进度安排10项目实施进度计划一览表10十二、 建设投资估算11建设投资估算表12十三、 建设期利息12建设期利息估算表13十四、 流动资金14流动资金估算表14十五、 项目总投资15总投资及构成一览表15十六、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表17十七、 经济评价财务测算17十八、 项目盈利能力分析1

2、9十九、 偿债能力分析20二十、 项目招标依据21二十一、 项目风险对策22二十二、 项目总结22二十三、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表27借款还本付息计划表29建设投资估算表29建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明建筑石材，主要用于建筑工程砌筑或装饰的天然石材，属于建筑材料的一种。作为一种典型的矿产资源，建筑石材凭借其稀缺、环保、纯天然、高品质、对环境影响较小等特性，一直是

3、中国乃至全球各国加快推进大型公建工程、中高档建筑、家庭装修的主选材料，在建筑领域的需求增长空间巨大。根据谨慎财务估算，项目总投资48012.47万元，其中：建设投资36695.06万元，占项目总投资的76.43%；建设期利息370.41万元，占项目总投资的0.77%；流动资金10947.00万元，占项目总投资的22.80%。项目正常运营每年营业收入101700.00万元，综合总成本费用78942.95万元，净利润16683.13万元，财务内部收益率28.09%，财务净现值38242.06万元，全部投资回收期4.94年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司

4、基本信息1、公司名称：xx有限公司2、法定代表人：余xx3、注册资本：1280万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-4-57、营业期限：2011-4-5至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事建筑石材相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及投资人（一）项目名称建筑石材项目（二）项目投资人xx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx园区。三、 项目建设背景吉林正处在发

5、展方式转变、结构优化升级的重要关口，处在体制机制变革、发展活力蓄积的重要关口，处在优势充分释放、动力加快转换的重要关口。“十三五”时期，是我们应对挑战、化解难题、爬坡过坎、滚石上山、大有可为的重要战略机遇期。我们必须有足够清醒的把握、足够紧迫的意识、足够必胜的信心，积极适应和引领经济发展新常态，坚决破除路径依赖，更加注重发挥比较优势，更加注重体制机制创新，更加注重结构优化升级，更加注重质量效益提升，更加注重发展方式转变，更加注重统筹协调，推动老工业基地全面振兴，如期实现全面建成小康社会目标。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约98.00亩。（二）建设规模与产品方案项

6、目正常运营后，可形成年产xxxundefined建筑石材的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资48012.47万元，其中：建设投资36695.06万元，占项目总投资的76.43%；建设期利息370.41万元，占项目总投资的0.77%；流动资金10947.00万元，占项目总投资的22.80%。（五）资金筹措项目总投资48012.47万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）32893.68万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额15118.79万元。（六）

7、经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：101700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：78942.95万元。3、项目达产年净利润（NP）：16683.13万元。4、财务内部收益率（FIRR）：28.09%。5、全部投资回收期（Pt）：4.94年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：31087.99万元（产值）。五、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要

8、建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、

9、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。六、 项目选址综合评价项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。七、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司

10、急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。八、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全

11、和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。九、 环境保护综述根据环境保护部关于印发“十三五”环境影响评价改革实施方案的通知，以“改善环境质量为核心，以全面提高环评有效性为主线，以创新体制机制”为动力，以“生态保护红线、环境质量底线、资源利

12、用上线和环境准入负面清单”为手段，强化空间、总量、准入环境管理，划框子、定规则、查落实、强基础，不断改进和完善依法、科学、公开、廉洁、高效的环评管理体系。建设项目不在生态保护红线范围内，项目所在区域大气、地表水、噪声等环境质量良好，均能满足相应功能区标准，当地环境有一定容量，项目建设运营后对排放的废气、废水、噪声等采取相应的污染防治措施，污染物达标排放，不会降低当地的水、气、声、土壤的环境功能类别。十、 项目技术流程xxx、xx、xx、xx、xx、xxx十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计

13、、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 建设投资估算本期项目建设投资36695.06万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计33177.63万元。1、建筑工程费估算根据估算

14、，本期项目建筑工程费为16495.68万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15674.26万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1007.69万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2826.45万元。（三）预备费本期项目预备费为690.98万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用16495.6815674.261007.6933177.631.1建筑

15、工程费16495.6816495.681.2设备购置费15674.2615674.261.3安装工程费1007.691007.692其他费用2826.452826.452.1土地出让金1088.871088.873预备费690.98690.983.1基本预备费356.30356.303.2涨价预备费334.68334.684投资合计36695.06十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款15118.79万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息370.41万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息370.41370.410

16、.001.1.1期初借款余额15118.791.1.2当期借款15118.7915118.790.001.1.3当期应计利息370.41370.410.001.1.4期末借款余额15118.7915118.791.2其他融资费用1.3小计370.41370.410.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计370.41370.410.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细

17、测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为10947.00万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产46877.8850483.8761301.8572119.821.1应收账款21095.0522717.7427585.8332453.921.2存货16407.2617669.3621455.6525241.941.2.1原辅材料4922.185300.816436.697572.581.2.2燃料动力

18、246.11265.04321.84378.631.2.3在产品7547.348127.909869.6011611.291.2.4产成品3691.643975.614827.525679.441.3现金3750.234038.714904.155769.591.4预付账款5625.356058.077356.228654.382流动负债39762.3342820.9751996.9061172.822.1应付账款14314.4415415.5518718.8922022.222.2预收账款25447.8927405.4233278.0139150.603流动资金7115.557662.909

19、304.9510947.004流动资金增加7115.55547.351642.051642.055铺底流动资金14063.3715145.1618390.5621635.95十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资48012.47万元，其中：建设投资36695.06万元，占项目总投资的76.43%；建设期利息370.41万元，占项目总投资的0.77%；流动资金10947.00万元，占项目总投资的22.80%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资48012.47100.00%1.1建设投资36695.0676.43%

20、1.1.1工程费用33177.6369.10%1.1.1.1建筑工程费16495.6834.36%1.1.1.2设备购置费15674.2632.65%1.1.1.3安装工程费1007.692.10%1.1.2工程建设其他费用2826.455.89%1.1.2.1土地出让金1088.872.27%1.1.2.2其他前期费用1737.583.62%1.2.3预备费690.981.44%1.2.3.1基本预备费356.300.74%1.2.3.2涨价预备费334.680.70%1.2建设期利息370.410.77%1.3流动资金10947.0022.80%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资48

21、012.47万元，其中申请银行长期贷款15118.79万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资48012.47100.00%1.1建设投资36695.0676.43%1.2建设期利息370.410.77%1.3流动资金10947.0022.80%2资金筹措48012.47100.00%2.1项目资本金32893.6868.51%2.1.1用于建设投资21576.2744.94%2.1.2用于建设期利息370.410.77%2.1.3用于流动资金10947.0022.80%2.2债务资金15118.7931.49%2.2.1用于建设投资

22、15118.7931.49%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入101700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=4273.98万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费

23、用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用78942.95万元，其中：可变成本68923.82万元，固定成本10019.13万元。正常经营年份项目经营成本76207.33万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加512.88万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金

24、及附加=22244.17（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=22244.1725.00%=5561.04（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额22244.17万元，缴纳企业所得税5561.04万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=22244.17-5561.04=16683.13（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项

25、目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=28.09%。本期项目投资财务内部收益率28.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=38242.06（万元）。以上计算结果表明，财务净现值38242.06万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资

26、所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.94年。本期项目全部投资回收期4.94年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）

27、的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为38.53。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为33.72。

28、根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十一、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环

29、境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按质完成建设，及时投运。二十二、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财

30、务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产

31、规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十三、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入66105.0071190.0086445.00101700.002增值税2625.

32、132860.683567.334273.982.1销项税8593.659254.7011237.8513221.002.2进项税5968.526394.027670.528947.023税金及附加315.01343.28428.08512.883.1城建税183.76200.25249.71299.183.2教育费附加78.7585.82107.02128.223.3地方教育附加52.5057.2171.3585.48综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费42550.0545823.1355642.3765461.612工资及福利费3462.21

33、3462.213462.213462.213修理费891.48891.48891.48891.484其他费用6392.036392.036392.036392.034.1其他制造费用555.78555.78555.78555.784.2其他管理费用598.90598.90598.90598.904.3其他营业费用5237.355237.355237.355237.355经营成本53295.7756568.8566388.0976207.336折旧费1973.021973.021973.021973.027摊销费21.7821.7821.7821.788利息支出740.82740.82740.8

34、2740.829总成本费用56031.3959304.4769123.7178942.959.1其中：固定成本10019.1310019.1310019.1310019.139.2可变成本46012.2649285.3459104.5868923.82固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值19294.6518378.1517461.6516545.1515628.651.2当期折旧费916.50916.50916.50916.50916.501.3净值18378.1517461.6516545.1515628.6514712.152机器设备152.1

35、原值16681.9515625.4314568.9113512.3912455.872.2当期折旧费1056.521056.521056.521056.521056.522.3净值15625.4314568.9113512.3912455.8711399.353合计3.1原值35976.6034003.5832030.5630057.5428084.523.2当期折旧费1973.021973.021973.021973.021973.023.3净值34003.5832030.5630057.5428084.5226111.50无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无

36、形资产501.1原值1088.871088.871088.871088.871088.871.2当期摊销费21.7821.7821.7821.7821.781.3净值1067.091045.311023.531001.75979.97利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入66105.0071190.0086445.00101700.002税金及附加315.01343.28428.08512.883总成本费用56031.3959304.4769123.7178942.954利润总额9758.6011542.2516893.2122244.175应纳所得税额97

37、58.6011542.2516893.2122244.176所得税2439.652885.564223.305561.047净利润7318.958656.6912669.9116683.138期初未分配利润0.006587.0613719.3723750.359可供分配的利润7318.9515243.7526389.2840433.4810法定盈余公积金731.891524.372638.934043.3511可供分配的利润6587.0613719.3723750.3536390.1312未分配利润6587.0613719.3723750.3536390.1313息税前利润12939.0715

38、168.6321857.3328546.03项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0066105.0071190.0086445.00101700.001.1营业收入0.0066105.0071190.0086445.00101700.002现金流出36695.0660726.3357459.4875573.7778909.612.1建设投资36695.060.002.2流动资金7115.55547.358757.602189.402.3经营成本53295.7756568.8566388.0976207.332.4税金及附加315.01343.2842

39、8.08512.883所得税前净现金流量-36695.065378.6713730.5210871.2322790.394累计所得税前净现金流量-36695.06-31316.39-17585.87-6714.6416075.755调整所得税3234.773792.165464.337136.516所得税后净现金流量-36695.062939.0210844.966647.9317229.357累计所得税后净现金流量-36695.06-33756.04-22911.08-16263.15966.20计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：37.39%；2、项目投资财务内部收益率（所得税

40、后）：28.09%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：63072.11万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：38242.06万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.29年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.94年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额15118.7915118.7915118.7915118.791.2当期还本付息370.41740.82740.82740.82740.821.2.1还本1.2.2付息370.41740.82740.82740.82740.821.3期末借款余额1511

41、8.7915118.7915118.7915118.7915118.792利息备付率38.533偿债备付率33.72建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用16495.6815674.261007.6933177.631.1建筑工程费16495.6816495.681.2设备购置费15674.2615674.261.3安装工程费1007.691007.692其他费用2826.452826.452.1土地出让金1088.871088.873预备费690.98690.983.1基本预备费356.30356.303.2涨价预备费334.68334.684投资合计

42、36695.06建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息370.41370.410.001.1.1期初借款余额15118.791.1.2当期借款15118.7915118.790.001.1.3当期应计利息370.41370.410.001.1.4期末借款余额15118.7915118.791.2其他融资费用1.3小计370.41370.410.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计370.41370.410.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用16495.6815674.261007.6933