担保公司风险准备金管理办法(2)

1、担保公司风险准备金管理办法第一章 总则第一条 为积极稳妥地操作担保业务，严防风险，提高效益，合理提 取、缴纳和使用担保业务风险准备金，特制定本办法。第二条 本规定适用所有实行绩效考核的分公司及业务部门。第二章 风险准备金的计提与交纳第三条 公司风险准备金按照担保收入的 30%计提。第四条 个人岗位风险金的交纳额度：根据业务人员从事工作岗位不 同，交纳一定数量的岗位风险金：经理 1.5 万元/人，副经理 10000元/ 人， 客户经理（调查及市场推进人员） 5000元/ 人，其他业务人员根据实际情况 不同交纳。第三章 风险准备金的使用第五条 保后资产管理费用：对公司提取的风险准备金，按年度担保

2、责任解除情况和资产质量情况，经考核后给予一定比例的返还，作为保后 资产管理费用使用。第六条 资产管理费返还比例为 3。计算公式：次年资产管理费二上年度担保业务收入X 3% 资产管理费用的返还，经考核后按季兑现。 对资产管理费的考核，主要是与存量资产质量挂钩，由风险控制部认 定考核。第七条 代偿垫付：按规定需垫付的担保项目支付垫付资金。第八条 对逾期垫付，按照总部与分公司及相关人员共同承担责任的 原则，实施风险准备金分担。第九条 对个人担保业务的垫付，公司风险准备金与个人岗位风险金 按照 8：2 的比例代客户垫付资金。个人申请垫付资金时，应提供项目责任 人个人风险金垫付的详细名单与金额，个人风险

3、金垫付不足者，由个人向 公司借支。第十条 对公司担保业务的垫付，风险控制部应先认定项目的相关责 任人，公司根据项目情况和责任情况，在个人岗位风险金范围内决定个人 代垫付金额，其余有公司承担。收回代偿款后，总公司风险准备金与分公 司个人风险金的返还，按原垫付比例返还公司与个人账户。第十一条 核销：确定不能收回的代偿款，在满足损失确认条件并报 公司董事会审批同意后，可以确认代偿损失。第十二条 代偿损失确认条件：分公司经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，对符合下列条件之一的，可以被确认为担保代偿损失：1、被担保人依法被宣告破产、关闭、解散、并终止法人资格，担保机构对被担保人和反担保人实施依法追

4、偿，仍然不能收回的代偿债权；2、被担保人死亡、或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告 失踪和死亡，担保机构依法对其财产或遗产进行清偿，并对被反担保人实 施依法追偿，仍然不能收回的代偿债权；3、被担保人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险 补偿，确实无力偿还的部分或全部债务，担保机构依法对其财产进行清偿， 并对被反担保人实施依法追偿，仍然不能收回的代偿债权；4、被担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已停止经营活动，被 工商管理部门依法吊销营业执照，终止法人资格，担保机构对被担保人和 反担保人实施依法追偿，仍然不能收回的代偿债权；5、经法院对被担保人和反担保人强制执行，被担保人和

5、反担保人均无 财产可执行，法院裁定终结后，仍然不能收回的代偿债权；6、被担保人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又 无其他债务承担者，担保机构经追偿后，确实无法收回的代偿债权；7、其他特殊情况，须有相关佐证资料和说明。第十三条 申报核销代偿损失时，必须提供以下资料：1 、借款人资料，包括坏账核销申报表及审核审批资料（另行制定）， 债权、股权发生明细资料，借款人、担保人和担保方式、财产清算情况等；2、调查报告，包括坏账形成的原因，采取的补救措施及其结果，对借款人和被担保人具体追收过程及其证明，抵押物（质押物）处置情况，核 销的理由，对责任人进行处理的有关文件等。第十四条 代偿损失的

6、核销原则：1、穷尽原则；2、责任追究原则；3、批准原则；4、帐销案存原则；5、保密原则第四章 代偿损失的责任追究第十五条 申报核销时，应由分公司或业务部门提交责任追究方案报 资产管理部审批。资产管理部根据项目损失性质不同，认定责任并对分公 司及当事人进行处罚：1、属于客观原因的， 核销损失由总公司承担， 分公司个人风险金全额 退回，重新存入个人风险金账户；2 、属于主观原因的，核销损失应根据分公司当事人责任不同确定需要 承担相应的损失金额，剩余的风险准备金返存入个人风险金账户；情节特 别严重的，公司将给予警告、留司查看、解除劳动合同等处分；触犯刑律 的，将依法移交司法机关。第五章 个人风险金的

7、管理第十六条 个人风险金交纳方式：一次交纳或按月扣交。财务部设立 个人风险金帐户，专款专用。第十七条 公司按照实际交纳个人风险金额度给付年 5%利息费用。个 人交纳的风险金，公司改制时，在征得本人同意的情况下，可转变为个人 在公司的股权投资或股份。第十八条 因主观原因用作核销的个人风险金，相关人员须在 30 日 内补足个人风险金额度。第十九条 业务人员发生正常工作变动时，个人风险金额度不能满足 岗位要求的，须在 60 日内补足；个人风险金额度超出岗位要求的，应在自 工作变动满 6 个月后返还个人。第二十条 自动请辞和被公司辞退的员工，其个人风险金不能随即返 还本人；应在离职满 1 年后，由公司风险控制部和