审计软件功能与需求说明--资料

1、计算机辅助审计软件功能与需求说明随着公司业务规模的不断扩大，业务日益复杂，公司管理信息化程度越来越高，日益复杂的内部审计环境迫使公司审计部门必须不断的采用先进的审计技术和审计手段来有效实现审计目标，而审计信息化是一个必然选择。计算机辅助审计软件作为审计信息化的基础，其功能和可拓展性至关重要。通过系统调研，现就计算机辅助审计软件的功能及需求作如下说 明：1. 采用网络版本，实现项目组人员分工审计。2. 软件需采用模块化设计，可拓展性良好。3. 软件应具备的主要模块功能：（1）系统管理 对软件授权，单位组织结构、系统操作员进行设置，权限、及其它各 模块基础设置等系统初始化工作。（2）数据采集转换系

2、统 通过该系统获取被审计单位的财务、业务数据（含合同数据）并引入 到审计系统，能实现与金碟 K3、EAS、用友等财务软件数据获取，软件公 司有为客户定制新的财务软件数据接口及业务数据接口的服务和技术能 力。（3）法规查询系统 系统能提供包含国家、财政部、国家税务局颁布的有关法律、规章制 度，中国注册会计师独立审计准则和有关审计规范，查帐技巧等。系统能 管理集团内部的规章制度，内部控制等制度，可以做到客户自定义。（4）财务查询分析系统 系统具备自动检验和核对功能，能帮助审计人员解除手工审计的繁重 计算核对工作；系统能提供了大量智能的分析工具，帮助审计人员确定审 计重点，包括 IT 审计（帐户平衡

3、校验、损益类科目冲销校验、年度科目结 转校验、凭证校验及红字对冲检查、历年科目设置连续性校验、重新记帐、 多帐套数据对比分析等） 、科目汇总查询分析、外币数量帐分析、明细帐查 询分析、凭证查询统计、凭证定位查找、帐龄综合分析、辅助核算查询分 析、辅助核算收支余分析、单科目总体分析、单科目其他分析、多科目综 合分析、疑点智能分析、余额异常分析、对方科目分析、财务指标分析、 指标联动分析、凭证抽样测试分析、存货计价分析、增值税发票查询分析 等。科目核算能跨年统计、多借多贷凭证扫描分析、辅助核算跨年分析、 辅助核算跨年统计、往来多处挂帐分析、利息计算工具、银行对帐工具、 通用抽样工具、内部控制测评、

4、自定义内部控制模版、自定义报表设计、 报表生成及查询等各种查询分析功能 。（5）万能查询分析系统 能够实现业务全过程分析：对从采购合同到、生产、销售的各个环节 信息流、资金流进行分析，对企业生产经营活动中的资金流进行综合分析。 可挂接任何信息系统， 可以定制与被审单位各种 ERP 系统、主营业务系统、 合同系统、物流系统、生产管理系统等等，完成数据抽取、挖掘、分析， 并与财务系统对账，对任何管理信息系统均能进行审计分析。（6）项目作业系统 一是，能实现审计项目管理：项目的管理（年度审计计划的编制）、项目审批、风险评估；二是能实现审计全过程控制：审计准备、审计调查、 审计实施、审计终结、后续审计及评价等。（7）审计档案管理系统 审计项目档案管理能与财务查询分析系统、集团审计及合并报表等其 它模块无缝链接，自动生成项目档案；其它审计模块产生的底稿可以导入 到档案管理系统中进