《商业银行经营学》试卷

1、 内蒙古财经学院 20112012 学年第一学期期末考试 商业银行经营学试题答案 一、单项选择题（每小题 1 分，共 10 分） 1、B 6、B 2、C 7、A 3、D 8、A 4、C 9、A 5、C 10、D 二、多项选择题（选出 25 个正确答案，多选、少选、错选均不得分。 每小题 1 分，共 10 分） 1、ABC 6、ABDE 2、ABCDE 7、ABC 3、AC 8、BCD 4、ACD 9、BCDE 5、ACDE 10、ABCD 三、判断题（每题 1 分，共 10 分，对的打“” ，错的打“×” ，只判断正 误不必改错） 1、× 6、 2、 7、× 3、

2、× 8、× 4、× 9、 5、 10、 四、简答题（本题共 34 分） 1、阐述商业银行制度的概念及建立商业银行制度的基本原则。 （5 分） 答：商业银行制度，是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体 系、结构及组成这一体系的原则的总和。 （2 分） 基本原则： （1）有利于银行业竞争； （2）有利于保护银行体系的安全； （3）使银行保持适当的规模。 （3 分） 2、银行负债的作用有哪些？（5 分） （1）银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决 条件； （1 分） （2）银行负债是保持银行流动性的手段； （1 分） （3）银行负债是社会经济发展的

3、强大动力； （1 分） （4）银行负债构成社会流通中的货币量； （1 分） （5）银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 （1 分） 3、简述商业银行在国民经济中的地位。 （5 分） （1）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢； （1 分） 6 商业银行经营学试卷 第 6页（共 9页） （2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响； （1 分） （3）商业银行已成为社会经济活动的信息中心； （1 分） （4）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础； （1 分） （5）商业银行成了社会资本运动的中心。 （1 分） 4、简述杜邦分析法及评价要素的分解和组合。 （5 分） 答

4、： （1）杜邦分析法是一种典型的综合分析法，其核心是净值收益率 （ ROE ） ，该指标具有极强的综合性。 （2 分） （2）两因素的杜邦分析法： 净值收益率 = 纯利润 纯利润 资产 ´ 100% = ´ ´ 100% 净值 资产 净值 或 ROE = ROA ´ EM 。 （1 分） （3）三因素的杜邦分析法： ROE 纯利润 总收入 资产 ´ ´ ´ 100% 总收入 资产 净值 =银行利润率（PM） ´ 资产利用率（AU ） ´ 股本乘数（EM ） = 或 ROE = PM ´ AU &

5、#180; EM ， 或 ROE =资金运用和费用管理效率×资产管理效率×风险因素。 （1 分） （4）四因素的杜邦分析法： ROE = 纯利润 税前收入 ´ ´ 资产利用率´ 股本乘数 税前收入 总收入 或 ROE =税负支出管理效率×资金运用和费用控制管理效率× 资产管理效率×风险因素。 （1 分） 5、表外业务发展的原因？（6 分） 答： （1）规避资本管制，增加赢利来源； （2）适应金融环境的变化； （3）转移和分散风险； （4）适应客户对银行服务多样化的需要； （5）银行 自身拥有的有利条件促使银行发展表

6、外业务； （6）科技进步推动了银行表 外业务。 （每点各 1 分） 7 商业银行经营学试卷 第 7页（共 9页） 6、 影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额 准备金数量？（8 分） 影响因素： （1）存款波动； （2）贷款的发放与回收； （3）其他因素： 向央行借款、同业往来、法定存款准备金、信贷资金调拨、财政性存款。 （3 分） 调节途径： （1）同业拆借； （2）短期债券回购及商业票据交易； （3） 通过中央银行融资； （4）商业银行系统内的资金调度； （5）出售其他资产。 （5 分） 五、案例分析（每题 12 分，共 24 分） 1、评级结果：800 万元短期贷款为

7、正常类，880 万元长期贷款为关注 类。 （4 分） 理由： （1）借款人的还款记录好，能够按时归还贷款利息。 （2 分） （2）该公司的财务经营业绩较好，销售情况保持良好的增长速度，盈 利逐年增加，而且短期偿还能力指标（流动性比率）也保持在合理水平， 有较强的短期偿还能力，从资料中尚未发现影响其偿还短期贷款的不利因 素。 （2 分） （3） 长期贷款有较为充足的抵押品， 经专业评估抵押品现值能够抵偿 贷款本息。 （2 分） （4）借款人的销售渠道过分依赖于单一的客户，存在集中性风险，经 销商的经营管理风险会直接影响借款人的经营，而在国际贸易中存在许多 不确定因素。这一点对其未来的偿还能力存在

8、影响。 （2 分） 2、答： （1）正缺口，45-20=25 亿元（2 分） 净利息收入=（45×6%+15×7%）-（20×4%+40×5%）=0.95 亿元（2 分） （2）上升 2%时，净利息收入=（45×8%+15×7%）-（20×6%+40×5%） =1.45 亿元（2 分） （3） 评分标准：正缺口与利率升降及银行净利息收入之间的关系； （2 分） 负缺口与利率升降及银行净利息收入之间的关系； （2 分） 零缺口与利率升降及银行净利息收入之间的关系。 （2 分） 关系如下表： 8 商业银行经营学试卷 第

9、 8页（共 9页） 利率敏感 性缺口 正值 正值 负值 负值 零值 零值 利率 变动 上升 下降 上升 下降 上升 下降 利息收 入变动 增加 减少 增加 减少 增加 减少 变动 幅度 利息支 出变动 增加 减少 增加 减少 增加 减少 净利息收 入变动 增加 减少 减少 增加 不变 不变 七、论述题（本题共 12 分） 讨论商业银行资本管理对策 （一）分子对策（6 分） 1、内源资本策略：银行通过增加利润留存进而增加资本金。 （2 分） 2、外源资本对略 当银行的内部融资无法满足它的资本需求时，就要通过外部筹集资本 金。主要方法有：1、发行普通股；2、发行优先股；3、发行资本性工具； 4、发行可转换债等。资本结构不同的银行，可以采取不同的方式从外部筹 集资本金。 （4 分） （二）分母对策