公司内部管制制度_规章制度

1、从而导致公司在未来的发展方面做出错误的决策，给公司带来极大的经济损失，甚至是导致公司破产。（二）相关人员的职业素养有限能否搞好公司的内部控制最主要还是取决于内部控制人员 的整体的职业素养，但是就当前的情况来看，很多公司内部控制 人员的职业素养还不是很高，缺乏相关的专业知识，影响公司内 部控制制度的实施。此外公司的一部分管理人员虽然具备足够的 专业技术水平，但是他们为了个人的利益而无视相关的职业道 德，对于单位的高层或者其他业务人员的违规行为不予以惩治， 对于自己发现的当前公司内部控制制度存在的问题，不仅没有及 时的予以上报或者提出相应的完善措施，而是对于存在的漏洞加 以利用谋取个人利益。公司管

2、理和会计人员的这种职业素养和职 业道徳无法满足公司的发展要求，制约了公司内部控制制度的完 善。（三）内部审计的监督作用有限在公司的内部控制监督过程屮，内部审计既是内部控制活动 的重要组成部分，同时其也是对内部控制的再控制，其在企业内 部控制中占据着非常重要的地位，但是目前在绝大多数的公司中 内部审计并没有发挥其应有的作用。首先，公司的审计制度缺乏 独立性。由于我国绝大部分的公司采用的是厂长经理模式，这就 导致内部审计制度不能够覆盖到高层管理者。同时对于厂长、经 理直接领导的一些部门也很难进行监督。其次，对内部审计的认 识不到位。很多的有关人员，甚至是内部审计人员本身都将内部 审计简单的理解为会

3、计监督，因而就没有起到内部审计的管理作 用。二、革新公司内部控制制度的对策（一）建立安全风险评估机制公司对于潜在风险的重视程度对于公司的发展和竞争能力 有极大的影响。伴随着不断变化的市场经济环境，风险控制与内 部控制的关系也在不断的变化，因而公司要针对不断变化的市场 经济环境制定出合适的风险评估体系。但是不论两者间是什么样 的关系，风险控制一定是公司内部控制的重要组成部分。因而不 同的公司要根据自身的情况，针对各自的风险控制点，建立和完 善符合自身实际情况的风险评估体系，通过风险评估体系对风险 进行预报、识别、分析等，从而对公司的财务风险和运营风险进 行全面的防范和控制。（二）提髙管理者和财务

4、人员的职业素养提高相关人员的职业素养和职业道德是内部控制机制得以 顺利运行的前提。首先应当对相关人员进行政策、法规和职业素 养的教育，增强相关工作人的组织纪律性，使他们具有很强的原 则性。然后应当注重对于在职人的培训，定期地对他们进行考核 和培训，不断提高他们的职业素养。其次必须要注重对内部审计 人员的职业道德和职业技能的培训，从而让她们认识到自身工作 的重要性，从而提高他们工作的积极性，提高工作的效率。最后 公司在选拔相关的工作人员时一定要把好关，出于对公司整体发 展的考虑，在公司的内部控制人员的选拔过程一定不能存在“走 后门”等现彖，确保管理队伍的整体素质。三、结束语公司内部控制制度是公司

5、的命脉，其对于公司的发展有着重 要的影响。由于我国经济的快速发展，当前公司所处的环境和管 理理论都在不断的发展变化，因而公司的内部控制制度也要顺势 而改变，只有做到这一点公司才能保持稳定高效的发展。作为公 司的管理人员和会计人员，在日常工作中一定要不断的改善当前 的控制制度所存在的问题，此外也要不断的开拓创新，以便为公 司制定更好的内部控制制度，促进公司的发展。公司内部管理制度1公司内部管理制度公司宿舍管理制度范本第一章总则第一条为给公司员工提 供一个安全、卫生的住宿环境，同时提高公司宿舍的使用效益， 优化宿舍管理，特制定本制度。第二条本制度所指的宿舍是指公 司拥有所有权或使用权，提供给员工居

6、住，并由公司统一管理的 住宅。行政部负公司员工宿舍管理制度一、目的：根据工作需要，公司为员 工配备集体宿舍。为了明确员工集体宿舍管理制度，保障入住员 工生活环境秩序，使员工拥有一个安全、详和、舒适、宁静的生 活、休息环境，根据我公司的实际情况，制定本管理制度，请各 入住员工必须遵守农贸批发市场管理制度为进一步维护市场交易秩序，规范市 场经营者的经营行为，保证食品消费安全，切实维护消费者的合 法权益，根据有关法律、法规，结合本市实际，制定本制度。1. 市场经营户在与市场管理办公室签订租赁合同获得摊档、铺 位使用权后，应按员工规章制度范本为了使员工忠于职守，促进X XXX的繁 荣与发展，要求全体员工必须遵守各类制度，自觉维护X XXX 的根本利益。一、员工录用制度：根据实际业务需要，择优录用 人才。凡具有初中以上文化程度或同等学历或有一定相关专业知 识身体健康、五官服装店员工管理制度一、服装店店员规章制度1工作时间保 持愉快精神，和气待人。2.在店内不得抽烟与喝酒。3.保持店面 整洁，天天打扫卫生，整理货品。每R需拖地，每周一进行店内 玻璃的清洗。4.注意辨认假币，如收取假币将在月结工资中扣除 同等数额的货KTV员工管理制度一、员工基本素