国际贸易融资方式

1、国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、 有一定活偿能 力的进口商,根据其提供的质押品和担保情况, 核定的一个相应的开证额度.进 口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠.对外开立信用证后,对开证行来说就形成了一笔或有负债, 只要出口商提交 的单据满足信用证的规定和要求,开证行就要承担第一性的付款责任.由丁开证 行代进口商承担了有条件的付款责任, 因此银行在受理进口方开证申请时, 均把 开立信用证视为一种授信业务.没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取 100%的保证金.进口商申请开证时,银行除审查其开证额度是

2、否足够外,为维护银行信誉和 资金平安,通常还要重点审查货物的性质及变现水平、 货物保险、物权单据的控 制等情况.如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁, 银行有权要求进口商参加一些保护性条款或拒绝受理开证申请.开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资,即期信用证项下必须付款赎单,远期信用证项下,银行将实施货物监管.2、信托收据(TRUST RECEIPT )就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件, 用信托收据来表示愿意以代 收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并成认货物所有权仍届丁 银行.货物售出后所得的货款,应丁汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口

3、人 提供的信用便利,而与出口人无关.因此,如代收行借出单据后,汇票到期不能 收回货款,那么代收行应对委托人负全部责任.因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行 借单,就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人,即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P - T/R)方式,也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先 行借单提货,日后如果进口人在汇票到期进拒付, 那么与银行无关,应由出口人自己承担风险.这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后, 但有时因航程过短,货比单据先到,为

4、 了能及时提货用丁生产销售并免付高额滞仓费,客户可要求银行为其开出提货担 保书,交承运人先行提货,待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担 保业务.客户只需保证日后及时补交正本提单, 并负责缴付船公司的各项应收费 用及赔偿由此而可能遭受的损失,即可由银行单独或与客户共同向船公司出具书 面担保,请其凭以先行放货.提货担保占用授信额度一般仅限丁信用证项下使用.进口商办理提货担保, 必须向银行提交提货担保申请书、船公司到货通知、致船公司的预先提货保证书、 以及提单和发票等的复印件.银行对上述文件进行审核,以保证所指货物确届该 信用证项下的货物.申请人还应在提货担保申请书上保证承担船公司所收一切

5、费 用和赔偿可能由此遭受的一切损失. 在与日本、韩国和东南业等近洋地区的进口 贸易中,由银行出具提货担保的情况比较普遍. 随着航运业的不断开展,这些地 区的运输时间越来越短,航程一般在2-7天,经常发生货物先丁单据到达进口地 的情况.提货担保其实是开证行出具的一种保函,开证行作为担保人承担保函项下保 证人所面临的一切风险.因此,银行出具提货担保后,要求申请人对丁事后收到 的信用证项下的单据,无论有无不符点,均不得拒付.同时,银行要求信用证规 定受益人提交全套海运提单,对丁局部正本提单直接寄进口商或银行不能限制货 权的信用证不予办理提货担保.有的银行还要求进口商出具信托收据, 具体说明 在赎单之

6、前货物所有权归银行,并负责赔偿银行可能遭受的一切损失.提货担保限丁开立的信用证项下的商品进口.客户须提供提货担保申请书及相关资料,如发票、提单副本等.审核通过后,银行将提货担保保函交客户提 货.客户拿到正本提单后,以提单正本换回银行提货担保保函返还银行.4、进口押汇由于进口商通过信用保证文件的开立, 可以延长付款期限,不必在出口商发 货之前支付货款,即使在出口商发货后,也要等到单据到达自己手中才履行付款 义务.这样,进口商减少了资金占用的时间.同时,出口商愿意接受这种延长付款期限,是以开证行保证到期付款为条件的.因此,进口押汇1是开证行向进口冏提供的一种资金融通.5、进口代收押汇进口代收押汇是

7、指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后, 根据进口商提交的押汇申请、信托收据和押汇协议,先对外支付并放单,进口商 凭单提货,用销售后的货款归还代收行押汇本息.6、进口汇款融资进口汇出款融资是指采用汇款方式结算的、 进口合同规定货到付款的国际贸 易项下进口货物到港后,根据申请人的书面申请,银行为其支付给国外出口商的 局部或全部应付货款提供的短期资金融通, 并按约定利率和期限由申请人还本付 息的业务.进口汇出款融资的期限最长不超过三个月.二、出口贸易融资：1、打包放款：是出口商以国外开来的信用证正本及相关销售合同作为抵押 品,申请用丁该信用证项下出口商品的进货、备料、生产、装运金额为信

8、用证总 额的40 %80 %,期限为信用证效期后21天,申请商必须将信用证下单据交给 贷款银行叙做出口押汇或收妥结汇.押汇行对出口商事前应做信用调查,出口商应做出到期不能回收货款时由其如期还款的承诺.打包放款也是一种常见的小额 短期贷款,涉及的金额较押汇大,是交单前的融资业务,融资的期限也较长,贷款 被挪用的风险比押汇大,适合业务稳定、有一定经济实力的企业.打包放款与出口押汇的区别：出口押汇打包放款1. 打包放款仅以信用证为抵押1.信用证在内的全套出口单据2. 货物装运之后3. 手续复杂2. 货物装运之前3. 手续简单4.专款专用4.用款自由安排2、出口押汇：是以出口商的汇票或单据作为押汇行的

9、抵押品,由押汇行垫款 由票面金额扣减息的净额付给出口商,然后将抵押品的汇票或单据寄至开证行 向其收取货款归垫,包括信用证D/ P跟单托收出口押汇是最常见的融资种类,相关业务涉及的金额小,笔数多,由于保存追索权,对丁押汇行所承担的风险并不大适用的企业范围较广,即使是实力不太强但业务稳定也可续做出口信用证押汇出口托收押汇申请出口押汇应具备的条件：1. 经工商机关或主管机关核准登记,具有订立 履行本项业务项下合同的资格和水平,具有进出口 经营权和货物出口手续2. 具有良好信誉和资质,有良好记录3. 长期良好的出口收汇经营业绩,能保持稳定 的出口收汇业务量或其他资金流入4. 贸易背景正式、出口业务手续

10、齐全申请出口押汇应具备的条件：1. 经工商机关或主管机关核准登记,具有订立 履行本项业务项下合同的资格和水平,具有进出口 经营权和货物出口手续2. 具有良好信誉和资质,有良好记录3. 长期良好的出口收汇经营业绩,能保持稳定 的出口收汇业务量或其他资金流入4. 贸易背景正式、出口业务手续齐全5. 提供抵押、质押或担保6. 按银行要求提供财务报表与贷款使用情况的 资料申请出口押汇应提交的材料：1. 出口商根本资料2. 国外银行开来的正本信用证3. 信用证要求的全套单据4. 出口押汇业务信用证项下申请书；5. 要求提供的其他材料申请出口押汇应提交的材料：1. 出口商根本资料2. 出口合同、结算记录、

11、托收账项下的全套单 据3. 出口押汇业务申请书；4. 要求提供的其他材料申请出口押汇的业务流程：1. 出口商凭进口方银行发来的信用证发出货物2. 根据信用证要求制作单据3. 以单据为抵押,同时提供信用证正本、出口 销售合同、银行要求的其他资料4. 出口商向银行提出融资要求5. 银行对出口商情况进行审查6. 签订出口押集合同7. 出口商受到进口商货款后到外管局办理收汇 核销8. 出口商向银行清偿贷款申请出口押汇的业务流程：1. 发出货物后取得相关单据2. 向银行提交单据、委托代为收款并提出融资 额度申请3. 银行受理并审查4. 签订最高额担保合同5. 逐笔申请6. 发放贷款7. 收回货款后还贷押

12、汇金额、币种、利率和期限：1. 金额一一不超过信用证金额的90%2. 币种银行接受的可自由兑换的货币3. 利率一一按银行利率治理规定,一般根据国 际金融市场的状况、申请行筹资本钱、开证行资信风险等因素确定,如率一般按伦敦L旧OR香港HI BOR 一个月期利率加 0.5%1.5%,或按外汇流动资金货 款利率计收.4. 期限一一原那么上不超过180天,即期信用证 押汇不超过20天,远期信用证押汇根据信用证条款 加以规定.押汇金额、币种、利率和期限：1. 金额一一不超过托收金额的90%2. 币种人民币或外币3. 利率一一按银行利率治理规定,一般根据国 际金融市场的状况、申请行筹资本钱、开证行资信风险

13、等因素确定,如率一般按伦敦LI BOR、香港HI BOR 一个月期利率加 0.5% 1.5%,或按外汇流动资金货 款利率计收4. 期限一一根据贸易背景和结算周期,原那么上 不超过180天付款担保属于银行信用,风险小付款取决于商业信用,风险大(1) 押汇金额最高为汇票金额的90%, 一般采用预扣利息方式,即押汇金额-押汇利息(2) 即期信用证的押汇利息=(押汇金额对甲汇利率对甲汇天数)/360天3、卖方远期信用证：卖方承担远期汇票贴现利息的信用证,这是一般正统 的远期信用证.4、福费廷：即包买票据,指商业银行或银行的附届机构,从出口商那里无追 索权地贴现已被进口商承兑,并通常由进口商所在地银行担

14、保的远期汇票或本票.包买银行必须承担原出口商所承担的诸如商业信用风险、国家风险、汇价风险、利率风险、资金转移风险等所有风险.福费廷涉及的金额大、分期付款方式 且期限长、费用高,适用的企业必须是实力雄厚,信誉良好,国外付款银行也需具 有较高等级,银行业务人员要精通国际结算条例.5、保理业务：是保理商为国际贸易记账赊销方式提供出口贸易融资、销售账务处理、销售应收账款及买方信用担保合为一体的金融效劳.记账赊销方式是 指买卖之间在要求付款前进行货物生产和交付的一项约定,它规定在将来的某一 特定日期付款,买方不需开出任何可流通的文件说明其法律承诺,卖方相信在约定的付款到期日,他能够得到付款.保理业务包括

15、:出口贸易融资,保理商为出口 商装运的商品融通资金,对有关物权或债权有充分的权利,故融资风险小,时间短, 对丁保理商有利；销售账务处理,保理商收到出口商提交的销售发票后,在电脑中 对此笔账务承担财务工作；收取应收账款,即保理商承担起销售中的收款环节；买 方信用担保,保理商要对进口商的债务逐一核定,预先评估信用额度.在执行保理 合同时,要根据每一进口商的资信变化情况、收款考核实绩和出口商的业务需要, 定期或经常为每个进口商核准或调整信用额度.保理商只对已核准的应收账款服 务,对因进口商无力支付而导致的坏款,保理商在已核准的应收账款范围内承担赔偿责任.保理商承担了信用额度内的收汇风险,亦承担了审单

16、风险；由丁涉及到 对客户的应收、应付账款的治理,保理商对进出口商的客源、业务的稳定性、收 汇率、商业信用、经营特点都会有较深入的了解 ,易丁把握相应融资风险.人与人之间的距离虽然摸不着,看不见,但确实实确是一杆实实在在的秤.真与假,善与恶,美与丑,尽在秤杆上可以看出；人心的大小,胸怀的宽窄,拨一拨秤花全然知晓.人与人之间的距离,不可太近.与人太近了,常常看人不清.一个人既有优点,也有缺点,所谓人无完人,金无赤足是也.初识时,走得太近就会模糊了缺乏,宠之；时间久了,原本的美丽之处也成了瑕疵,嫌之.与人太近了,便随手可得,有时得物,据为己有,太过贪财；有时得人,为己所用,也许贪色.贪财也好,贪色亦

17、罢,都是一种贪心.与人太近了,最可悲的就是会把自己丢在别人身上,找不到自己的影子,忘了回家的路.这世上,根本没有零距离的人际关系,由于人总是有一份自私的,人与人之间太近的距离,易滋生事端,恩怨相随.所以,人与人相处的太近了,便渐渐相远.人与人之间的距离也不可太远.太远了,就像放飞的风筝,过高断线.太远了,就像南徙的大雁,失群哀鸣.太远了,就像失联的旅人,形单影只.人与人之间的距离,有时,先远后近;有时,先近后远.这每次的变化之中,总是有一个难以忘记的故事或者一段难以割舍的情.有时候,人与人之间的距离,忽然间近了,其实还是远；忽然间远了,肯定是伤了谁.人与人之间的距离,如果是一份信笺,那是思念；

18、如果是一个微笑,那是宽容；如果是一句问候,那是友谊；如果是一次付出,那是责任.这样的距离,即便是远,但也很近.最怕的,人与人之间的距离就是一句失真的谗言,一个不屑的眼神,一叠诱人的纸币,或者是一条无法逾越的深谷.这样的距离,即便是近,但也很远.人与人之间最美的距离,就是不远不近,远中有近,近中有远,远而不离开,近而不相丢.太远的距离,只需要一份宽容,就不会走得太远而行同陌人；太近的距离,只需要一份自尊,就不会走得太近而丢了自己.不远不近的距离,多像一朵艳丽的花,一首悦耳的歌,一首优 美的诗.人生路上,每个人的相遇、相识,都是一份缘,我们都是相互之间不可或缺的伴.人与人之间的距离虽然摸不着,看不见,但确实实确是一杆实实在在的秤.真与假,善与恶,美与丑,尽在秤杆上可以看出；人心的大小,胸怀的宽窄,拨一拨秤施全然知晓.人与人之间的距离,不可太近与人太近了,常常看人不清.一个人既有优点,也有缺点,所谓人无完人,金无赤足是也.初识时,走得太近就会模糊了缺乏,宠之；时间久了,原本的美丽之处也成了瑕疵,嫌之.与人太近了,便随手可得,有时得物