用友NC系统总账使用手册

1、目 录第1章 系统概述.11.1 产品应用目标.11.2 主要功能.11.2.1 二次登录.21.2.2 初始设置.21.2.3 凭证管理.21.2.4 财务折算.21.2.5 往来核销.21.2.6 集团对账.21.2.7期末处理.31.2.8账簿查询.31.2.9 现金流量.31.3与周边产品的接口.4第2章 应用流程.5第3章 应用准备.63.1参数说明.63.2基本档案.153.2.1 会计科目.153.2.2交叉校验规则.183.2.3辅助项输入控制规则.203.3平台组件.21第4章 操作说明.234.1二次登录.234.2初始设置.244.2.1期初余额.244.3凭证管理.27

2、4.3.1定制.274.3.2 制单.294.3.3 签字.424.3.4 审核.454.3.5记账.474.3.6查询.49II 目录4.3.7 凭证冲销.504.3.8凭证整理.514.4财务折算.534.4.1折算规则.534.4.2凭证折算.564.5往来核销.584.5.1核销对象设置.584.5.2期初末达录入.604.5.3核销处理.634.5.4查询统计分析.674.6集团对账.734.6.1对账中心.734.6.2协同凭证.854.7期末处理.984.7.1月末结转.984.7.2试算平衡.1174.7.3结账.1184.7.4财务系统结账状态.1204.8账簿查询.1224

3、.8.1 科目余额表.1224.8.2三栏式总账.1254.8.3 日报表.1284.8.4 科目汇总表.1304.8.5摘要汇总表.1324.8.6 三栏明细账.1344.8.7 日记账.1374.8.8 序时账.1404.8.9 多栏账.1414.8.10 辅助余额表.1454.8.11 辅助明细账.1494.8.12 辅助分析.1504.8.13打印.1534.9现金流量表.1544.9.1科目关系设置.1544.9.2业务规则设置.1564.9.3现金流量分析.1584.9.4现金流量查询.1614.9.5现金流量外币查询.164目录 III第5章 主要业务应用流程.1665.1日常凭

4、证管理.1665.1.1业务描述.1665.1.2应用流程.1665.1.3流程说明.1665.2往来核算与管理.1675.2.1业务描述.1675.2.2应用流程.1675.2.3应用说明.1685.3内部往来及对账.1695.3.1业务描述.1695.3.2应用流程.1695.3.3应用说明.1695.4现金流量分析.1705.4.1业务描述.1705.4.2应用流程及说明.1705.5总账多账簿.1715.5.1业务描述.1715.5.2应用流程及说明.172第6章 NC50套打说明.1756.1套打格式概述.1756.2套打产品分类.1766.3套打设置过程.1776.4常见套打问题.

5、1866.5有关套打的支持服务体系.187第1章 系统概述1.1 产品应用目标NC总账系统是会计系统的核心，除了可以完成会计科目维护、会计凭证管理、常用账簿查询等日常基本财务核算工作外，还提供了适应集团性企业、不同行业、不同管理要求的一些特殊功能，主要包括以下几个应用层次：基本的财务核算：满足企业进行基本财务核算以及对外报告的需要：支持期初余额录入与上年年末余额自动结转本年年初余额实现凭证录入、审核、记账、出纳签字等会计核算流程提供包括三栏式总账、三栏式明细账等各种账簿的查询进行各种结转，自动生成转账凭证，会计期结束时进行试算平衡与结账处理 高级的财务核算：通过提供科目辅助核算及多种账表查询功

6、能，支持多维度的专项核算与管理，满足企业对内报告和细化核算的要求。提供将基本档案、自定义档案设置为科目辅助核算项的功能提供科目交叉校验规则及辅助核算控制规则，从而使账务核算更为严密、方便，降低差错率。特殊目的财务核算：满足特殊目的与要求的财务核算集团应用：提供集团内部单位之间的凭证协同生成与集团对账功能；实现跨单位制单、跨单位审批、跨单位记账、跨单位查询、多单位查询等集团应用 国际化应用：支持单主币、主辅币核算；支持多币种核算；支持汇兑损益的自动计算与结转功能数量核算现金流量表数据的生成与查询各种往来业务的核销管理与统计查询支持科目多版本和调整期1.2 主要功能NC总账系统提供了全面的财务核算

7、管理功能。外部系统的业务单据通过财务会计平台生成会计凭证，传递、汇集至总账系统，再由总账系统进行后续财务处理，实现完整的财务核算流程。NC总账系统主要包括以下功能节点：21.2.1 二次登录 第一章 系统概述二次登录是指一次登录后，进入总账系统之前的再次登录，操作员通过选择有权限的主体账簿，以确定进行会计核算及管理的主体。1.2.2 初始设置期初余额：用户在开始启用总账系统时，将手工账中各科目的余额、累计发生额等数据录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之前的准备。支持调整期凭证发生额结转到第二年的相应科目的期初余额功能。1.2.3 凭证管理系统在此进行与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：凭

8、证显示格式定制、填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证、冲销凭证、凭证整理等功能节点。在凭证管理中实现了调整期凭证录入与管理、协同凭证生成、凭证即时折算、制单联查预算、制单联查序时账的功能。1.2.4 财务折算财务折算是指凭证从来源账簿向目的账簿通过财务折算规则自动生成折算凭证。财务折算包括手动折算和即时折算。手动折算是指事后通过选择记账后凭证，然后选择折算规则，自动生成折算凭证。即时折算是指在制单时可根据默认折算规则或指定的折算规则向相应目的账簿自动折算生成凭证。凭证可以任意折算，即不仅限于主账簿向报告账簿，还可以在不同主体间进行折算。1.2.5 往来核销在日常经济业务中，例如：发生了

9、一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一笔借款业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理,包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、查询统计分析。实现了自动红蓝对冲、核销处理的全选全销、核销对象期初余额录入与删除、收款账龄分析功能。1.2.6 集团对账内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团内部交易业务的交易双方，定期对相互交易的会计记录进行核对，检查各自内部交

10、易业务有无错记、漏记的情况，确保双方各自的记录准确无误。在NC系统中，核对结果可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础。总账除提供集团对账功能之外，还根据协同业务设置的内部各成员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能。集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时，与一笔内部交易、内部往来业务相关的两张或多张凭证，即协同凭证。协同凭证的张数与参与交易的核算主体有关，参与交易的核算主体有多少个，就有多少张协同凭证。在第一章 系统概述 3NC系统中，协同凭证可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础。集团对账不仅可明细对账还可余额对账。1.2.

11、7期末处理企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成。自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。自定义转账包括自定义转账分类定义、自定义转账定义、自定义转账方案档案定义、自定义转账方案定义、自定义转账执行构成。1.2.8账簿查询NC总账系统提供了各种账簿的查询分析功能，包括科目余额表、辅助余额表、三栏总账、三栏明细账、日记账、日报

12、表、科目汇总表、序时账、多栏账、辅助明细账、辅助分析表，各汇总账簿与明细账簿之间可互相联查，同时各明细账簿可联查到相关的凭证，科目余额表、三栏总账、三栏明细账支持科目多版本查询，所有账簿支持调整期凭证查询。1.2.9 现金流量现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。主要功能有： 帮助用户快速方便地指定日常业务所对应的现金流量表项。按日、按月、按季、按年准确反映企业的现金流量情况。对多借多贷的凭证提供多种自动拆分方法，同时也可以根据实际情况手工拆分。 可以查询、打印所有分析期间的现金流量情况。可查询打印所有

13、分析期间的外币现金流量情况。如果现金流量表主表经营活动现金净流量与附表经营活动现金净流量金额不一致，可在集团账套客户化/基本档案/财务会计信息/现金流量项目节点，点击弹出的窗口中点击调整设置，进行设置，把差额调平。4 第一章 系统概述1.3与周边产品的接口图 1接口说明：固定资产、应收、应付、报账中心、存货核算、信贷管理、资金计息等系统通过动态财务会计平台，生成会计凭证，传递到总账系统中。资金结算通过固定接口生成总账凭证。总账凭证的数据是【现金银行】【银行对账】的数据来源之一。总账凭证的结算信息受【票据管理】中空白票据领用信息的检查及控制。总账凭证保存后，自动进行空白票据报销。在录入凭证时进行

14、预算控制或报警。总账为【全面预算】模块提供预算执行数。总账为【iUFO】报表提供总账数据。总账为【BPM】模块提供分析用的总账数据。总账为【合并会计报表】提供内部交易信息。第2章 应用流程图 2流程说明：总账系统的总体应用流程包括：客户化应用准备、二次登录、总账初始设置、日常业务处理和期末处理几大部分。客户化应用准备：指在应用总账系统之前，需要在客户平台做的相应准备工作，如：参数设置、相关基本档案设置、其它平台组件及模板的设置等等。 二次登录：二次登录是指一次登录后，进入总账系统之前的再次登录，操作员通过选择有权限的主体账簿，以确定进行会计核算及管理的主体。总账初始设置：在使用总账系统进行日常

15、账业务处理之前，需要在总账系统中所做的初始设置工作，包括录入期初余额、年初建账等。日常业务处理：包括日常的凭证管理、凭证折算、核销处理、集团对账、现金流量。期末处理：月终或年终进行的结转、结账等处理。第3章 应用准备应用总账模块之前，需要在客户化做相应的设置准备。除安装总账产品、启用总账模块、分配权限外，还包括如下重要设置：参数、基本档案、平台组件设置。3.1参数说明1、参数编码:GL000参数名称：科目显示名称模式参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择，本级名称、一级本级名称、逐级名称、编码+逐级名称、编码+本级名称、编码+一级名称参数用途：此参数的主要作用是设置科目的显示方式。

16、例如2171应交税金、217101应交增值税，21710101进项税额。则21710101科目会按照如下方式显示：参数值 显示本级名称 进项税额一级本级名称 应交税金/进项税额逐级名称 应交税金/应交增值税/进项税额编码+逐级名称应交税金/应交增值税/进项税额 编码+本级名称进项税额编码+一级名称应交税金2、参数编码：GL001参数名称：是否需要出纳签字参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：是否需要出纳进行签字，只对会计科目中现金分类为：现金、银行、现金等价物的现金类凭证才生效。如果现金分类为其他，则无法进行签字。根据企业的会计制度进行设置。选择是，在现金类凭证制单后，需

17、要签字后才能审核和记账等进行后续操作； 选择否，在现金类凭证制单后，不需要签字，可直接审核并记账。3、参数编码：GL002参数名称：是否只能本人删改凭证参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择第三章 应用准备 7参数用途：指在总账的应用过程中，是否是由本人制作的凭证别人不可以进行删改。如果选择是，那么别人不可以进行修改；如果选择否，那么本人制作的凭证，其他的人也可以进行删改。4、参数编码：GL003参数名称：凭证审核后才能记账参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：是否凭证只能进行审核后才允许记账。如果选择是，那么只有凭证进行审核后才允许记账；如果选择否，那么凭证

18、没有进行审核也可以记账。5、参数编码：GL009参数名称：是否允许反记账参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：这个参数的作用是在凭证已经记账了之后是否允许反记账，即取消记账，重新进行凭证处理的操作。如果选择是，凭证在记账之后允许反记账；如果选择否，凭证记账之后不允许进行反记账。6、参数编码：GL010参数名称：辅助核算显示模式参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：辅助核算的显示模式，参数值支持五个可选项：辅助核算类型辅助项编码辅助项名称/辅助核算类型辅助项名称/辅助项编码辅助项名称/辅助项名称/辅助项逐级名称。默认为“辅助核算类型辅助项名称”。该参数在期初余额的

19、辅助期初录入、凭证、序时账有效，选择不同的参数类型，会有不同的显示效果。辅助余额表与辅助明细账本身按辅助核算类型查询的，同时提供“转换”功能切换显示辅助核算编码及名称的显示形式，所以不受这个参数的影响。7、参数编码：GL011参数名称：账簿表头科目显示模式参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：账簿表头科目显示模式，可选“本级科目编码本级科目名称”、“本级科目名称”、“本级科目编码逐级科目名称”、“逐级科目名称”、“一级本级科目名称”、8 第三章 应用准备“本级科目编码一级本级科目名称”。这个参数的选择和GL000（科目显示方式）类似。参照GL000科目显示名称模式的参数说明。8、参数

20、编码：GL021参数名称：对方科目显示模式参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择，一级编码、末级编码、一级名称、末级名称、编码+一级名称参数用途：在账簿显示中，对方科目的显示模式。这个参数的选择和GL000（科目显示方式）类似。参照GL000科目显示名称模式的参数说明。9、参数编码：GL030参数名称：是否允许反结账参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：主要作用是在总账系统结账后，是否允许逆操作。如果选择了是，那么在结账之后可以取消结账，即反结账；如果选择了否，那么在结账之后不可以进行逆操作，不允许取消结账。10、参数编码：GL032参数名称：结账检查损益结平参数值类型及

21、编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：即损益类科目未结平是否允许结账。如果选择了是，在总账结账时即使损益类科目没有结平也允许结账；如果选择了否，在总账结账时损益类科目必须结平才允许结账。11、参数编码：GL033参数名称：结账检查凭证断号参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：结账时是否检查凭证断号的情况。是，则在结账时检查是否有断号的情形，如果有，则无法结账；否，即使存在凭证断号的情况，也可以结账。12、参数编码：GL034参数名称：选择结账检查的主体账簿参数值类型及编辑方法：单击参照选择参数用途：结账时检查其它系统结账的情况。第三章 应用准备 9如果选择了某一

22、主体账簿，那么其它系统如果没有结账，该主体账簿下总账系统不允许结账；如果不选择主体账簿，那么所有主体账簿下总账系统不进行判断，即其它系统没有结账，总账系统也可以进行结账的操作。13、参数编码：GL036参数名称：制单后是否立即打印参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：录入凭证后保存凭证是否立即打印如果选择了是，在凭证保存时，系统会提示选择相应的打印模版，进行打印；如果选择了否，凭证保存时不立即打印。如果想执行打印操作，需要点击打印按钮。14、参数编码：GL039参数名称：凭证是否自动补号参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：在凭证断号的情况下，新增加

23、的凭证是否自动进行补号。例如，凭证录入1、2、3后，删除凭证2，如果参数为否，则新增加凭证为4。如果为是，则新增加凭证为2。15、参数编码：GL040参数名称：凭证起始编号参数值类型及编辑方法： 数值型参数，手工录入参数用途：确定计算自动编号的起始号码,可以自己进行定义，系统默认为0。存在一个特定值：空。如果参数值为空，则新增凭证时不预置凭证号，保存时按照起始编号为1的规则自动分配凭证号。16、参数编码：GL050参数名称：凭证原币为0是否允许保存参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：不控制：录入凭证时，金额栏原币可以为0；控制：录入凭证时，金额栏原币不能为0；提示：录入凭证时，金额栏原币为0提示用户，但仍允许保存。17、参数编码：GL051参数名称：凭证原币合计不平是否允许保存参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择10 第三章 应用准备参数用途：不控制：录入凭证时，原币借贷不平衡依然可保存，不进行控制；控制：录入凭证时，凭证原币借贷合计必须平衡，否则不允许保存；提示：录入凭