苏州市民办非企业单位评估考核细则

1、附件7 :苏州市民办非企业单位评估考核细则（2012年修订）2012年7月、基础条件（150分）指 标指标 分类序 号指标标准备查材料分 值掌握要点实地考核记录得 分开办 资金1达到行业所规定的最低限额登记验资报告，年度审计报告10不达艮的不得分领导 成员2法定代表人符合章程规定理事会原始记录,法定代表人、负责 人相关证书、阅历证明等10不符合章程规定的不得分3执行负责人具备专业所需知识和经验5不具备相关知识、阅历的不得分名称 印章4名称及使用规范登记证、代码证、开户证5据实扣分5印章及使用符合规定印章，相关使用制度，使用记录5住所6有与其活动相适应的固定场所房产证，租房合同， 其他原始资料1

2、0不合标的据实扣分7有符合规定的场所使用证明5据实酌情扣分从业 人员8数量与业务活动相适应职工登记表，用工协议，8不合标的据实扣分9资质与业务活动相适应相关资质证明，工资表7j章 程产生10经民主程序通过有会议记录和理事签名的原始资料5无法提供的不得分生效11经登记机关核准章程核准表5未核准的不得分内容12体现非营利性寺点章程5据实酌情扣分13体现公益性特点5变更 登记14及时办理名称、法疋代表人、负责人、 主管单位、地址等变更登记登记表，历次的变更表10有变更而未办变更的每查实1项扣5分备案15及寸有效递交备案材料印章式样、银行帐号、组织机构代码、 收费许可证、举办者变动等备案表10未备案的

3、每查实1项扣5分参加 检杳16按时参加年度佥查近2年的年检报告书， 审计报告10有不合格的、限期整改的均不得分， 不得申评3A以上等级材料17按规定递交有效规范材料10未提供审计报告的不得分， 材料不规范的据实扣分年佥 报告18年度工作报告羊实、规范5报告不真实的不得分，不规范的据实扣分19年度财务报告羊实、规范5不真实的不得分，不规范的据实扣分计划20有3-5年发展规划理事会通过的规划5未提供的不得分，不完善的酌情扣分管理21有年度工作计划理事会通过的年度计划5未提供的不得分，不完善的酌情扣分22规划、计划执行情况年度工作总结，相关资料5据实扣分、内部治理（满分350 分）指 标指标 分类序

4、 号指标标准备查材料分 值掌握要点实地考核记录得 分员工 大会1员工大会制度完善，决议落实好相关制度，原始资料7无制度不得分,落实情况据实扣分2召开员工大会每年2次会议记录8少一次扣5分夬策 机构3设立理（董）事会及理（董）事长， 理（董）事3人，或相应的决策机构及负责人原始资料6无董事会的不得分，少1人扣2分; 不健全的据实扣分4董事会产生、罢免程序符合规定原始记录3不符合规定的不得分5按章程规定召开董事会或相应会议每年2次4少一次扣2分6重事会及相应会议职责履仃良好2据实扣分监督 机构7设监事会，监事人员3人原始资料6无监督机构的不得分,少1人扣2 分 不健全的据实扣分8监事会产生程序符合

5、章程规定， 人员构成合理原始记录2不合规、不合理的不得分9监事会职责履行良好2据实扣分内设 机构10设置符合业务需要， 负责人身份符合相关规定负责人资格证书等证明材料10负责人不合规、设置不符合业务需要 的不得分，其余酌情扣分11有健全的工作制度，履行职责良好设置情况，原始记录10无制度扣5分，其余据实酌情扣分党的 建设12具备条件的单独建支部原始资料， 党组织关系， 工作制度， 原始记录， 相关材料5杳实应建未建的扣该小类分13其余设立挂靠、联合党组织或工作站等5未落实组织关系的不得分14党员关系转入5有应转未转的不得分15党工作制度完善并发挥作用_55-按实酌情扣分16党组织、党员作用发挥

6、好人 力 资 源 管 理档 案 证 章 管 理财 务 资 产 管 理员工17员工数量符合业务需要环境，员工名册、工资表5据实扣分18大专以上文化的较多5按实酌情扣分19有规范的工作职责各类工作职责5管理20建立业务培训方案相关培训方案5无法提供的不得分制度21建立薪酬分配制度薪酬分配制度，工资表5执行不好的据实扣分22建立绩效考核制度绩效考核制度，工资表5劳动23幵展员工业务培训且效果明显培训原始资料5未培训的不得分，效果据实扣分工资 管理24薪酬和社保等符合国家有关规定用工制度，用工协议 工资表，相关资料5有该保未保的不得分，其余酌扣25劳动用工制度符合国家有关规定5未落实的不得分,其余的据

7、实扣分档案 管理26有规范的档案、印章管理制度管理制度，现场查勘5无制度的不得分，其余的酌扣27归档资料齐全、完整,安全保管查勘保管档案的固定设施5无专门场所不得分，不规范的酌扣28有专人负责档案管理相关资料，现场查勘5不落实的不得分，其余的酌扣29有执业许可证（批文）且明显悬挂3应有未有的不得分,未悬挂的扣2 分各类30登记证书悬挂位置明显各类证书， 现场查勘3未悬挂的不得分，其余的酌情扣分证书31有组织机勾代码证3没有的不得分，其余的酌情扣分32有税务登记证且悬挂公示3应有未有的不得分，33有收费许可证、开户证3其余的酌情扣分财务 人员 管理34设财会机构（委托代理）、专职负责人相关资料,

8、代理记帐委托书5无专门机构（委托中介）、无专职 负责人不得分35设专职会计、出纳，且具备从业资格财务人员相关证书5未专设、无资质的均不得分36财务人员每年参加财务培训财会人员参训资料3查实有未参训财会人员的不得分帐户37有独立的银行账户银行开户证2未开户不得分管理38帐目清楚，科目合规、使用正确会计账本及凭证、报表5据实扣分39按规设置账簿、进行会计核算按民间非营利组织会计制5未执行该制度的扣该小类分，不 得申评3A以上等级;不规范的据40按规编制会计报告度检查；会计账簿及凭证、541按规进行财产管理和清查报表，审计报告"5"实扣分制度 管理42未向任何单位和个人提供担保会

9、计账本及凭证、报表5查实的不得分43制定并遵守预算管理制度相关各类制度，5+卄士曰冲砧才“曰八44制定并遵守收入和费用管理制度5尢法提供的不得分, 遵守情况据实扣分45制定并遵守负债和风险管理制度执仃情况546有完整的净资产管理制度47经营活动符合法律法规章程规定的业务范围,收费许5据实扣分48按规定收取费用可、标准批准文件，原始资料549规范使用各种票据会计账本及凭证、报表5违规使用票据的、不真实的均不得 分，不规范、不完整的据实扣分预算 管理50有年度收入、支出预算年度预算报告5无法提供的不得分， 其余的据实扣分51预算执行情况较好年度决算报告5资产 负债 管理52固定资产造册管理会计账册

10、，财务报表，审计报告，相关资料净资产保值增值平均率： （本年度净资产/开办期净资产-1） *100%5据实扣分53固定资产超过10万兀554无侵占、私吞、挪用资产等行为5查实1种行为的扣该类总分55不违法分配净资产556净资产保值增值平均率>5%5超标的不得分，其余的酌情扣分57净资产不超过当年预算总费用的2倍5超标的不得分，其余的酌情扣分资金 运作58资产负债率V1559非营利活动收入增长率>5%9V%的不得分，4-5%的扣5-8分60限定性资金按资助（捐赠）者意愿使用10<80%的不得分，其余据实扣分61接受捐赠、资助金额达3万兀6无捐赠的不得分，少1万兀扣2分62年均费

11、用总额V收入额10超过的不得分63业务活动成本额为同行业平均水平10每超过1万兀扣2分64人均筹集资金额咼于人均注册资金额50%10<40%的不得分，40-50%的扣5-8分65按规定提取折旧费会计账册，财务报表， 财务报告，相关资料566按规定提取员工福利费费5未提取的不得分，其余酌情扣分67按规定提取社会保险费-三、自律与诚信建设（满分360分）指 标指标 分类序 号指标标准备查材料分 值掌握要点实地考核记录得 分政府 委托1具备承接委托服务的功能证明材料，委托协议， 相关资料5尚不具备的不得分，其余酌扣2有接受委托服务的项目5无委托项目的不得分服务 机制3有先进的服务创新机制相关制

12、度、机制， 相关资料10无法提供的不得分， 不完善的酌情扣分4有完善的服务质量监管机制10情 况服务 承诺5公开承诺制服务内容和规范相关制度，公开承诺和实施情况资料， 现场查勘7无制度、未承诺的不得分， 其余据实扣分6公开承诺服务方式6丁7公开承诺服务责任及收费标准服务 质里8建有投诉及其处理制度有授予资质原始资料6无制度的不得分，不完善的酌扣9无服务对象有效投诉710服务对象满意率90%质量管理相关资料7查实未处理的不得分，其余酌扣公益 活动11提供免费服务/ V二41【phitz 宀钊匕8+ 444 牛丄丄4砧* , C 八+-pTrr 宀g12低于成本价服务公益活动计戈及女排 相关活动记

13、录， 原始资料813弘扬环保理念及绩效8未提供计划的扣10分，未开展相应活14救助弱势群体8动的每项扣8 分，其余的酌情扣分15解决就业问题8向业务 主管单 位汇报16汇报组织管理制度建设情况正式、规范、详实的书面报告， 原始资料10未提供书面汇报的原始资料的,少1项 扣10分；其余酌情扣分17汇报业务活动开展情况1018汇报财务状况1019汇报决策机构人员变动情况10对社会公开20通过媒体公布业务活动信息公布的原始资料10无法提供的不得分， 不完备的酌扣21通过媒体公布年度财务报告10内部信 息记录22履行合同的信用记录完善各类信用记录的原始资料7未提供的不得分， 不完善的据实扣分23提供服

14、务的信用记录完善824按时还贷偿债缴费的信用记录完善5公益 慈善 活动 信息25有公益慈善活动的计戈和详细记录活动计划，原始记录10未提供的不得分，不规范、详细的据实扣分26接受捐赠公开透明公开透明的原始资料827定期向捐赠人公开捐赠财物的使用方 式、用途和效果等情况公开的相关资料7收费 公开28收费获许可，项目和标准获批批准的收费许可、项目和标准,5应办未办许可的、未公开项目、标准的 均扣该小啖分，其余的据实扣分29公开收费项目和标准公开的原始资料实地查勘5完善 纳税30依法办理税务登记税务登记证，原始资料5应办未办的、应税未税的均扣该类总 分,其余的据实扣分31依法纳税且记录完备纳税记录，

15、减免税手续5筹资32公开筹资目的公开的原始资料，实地查勘10未公开的不得分，不规范的酌情扣分?33公开资金使用方向10项目 运作34公开项目来源5有项目未公开的不得分， 不规范的酌情扣分35公开项目进展状况536公开项目资金和使用情况5重大37重大活动及事项及时报备报备、报批的原始资料，10未报备的不得分，不完善的酌扣事项38有社会影响的重大活动执行报批手续10未报批的不得分，不完善的酌扣接受督查39公开有无违法行为及被查处情况公开的相关记录，原始资料10无法提供的不得分其余酌情扣分40公开年度审计报告和年检吉果10y LJ1 /-A JAC 1/、H J / 11、J yj 5/、/J、AJ

16、| 冃 J H 丿41主动配合、接受政府相关部门督查相关资料10据实扣分宣传 媒介42有专门的网站或网页现场查勘10只有网页扣5分，全部没有的不得分，43年投稿4次并采用2次以上相关资料10少1次扣2分，其余的据实扣分对外 交流44国内外交流合作活动年以3次10少1次扣2分，其余的据实扣分45有内部刊物刊物10无刊物的不得分，其余的据实扣分四、社会评价（满分140分）指 标指标分类序 号指标标准备查材料分 值掌握要点实地考核记录得 分内部 评价工作人员1整体评价较好5人座谈会并测评15较好的扣50% , 一般的扣75% ,差的不得分理（监）事会2整体评价较好理（监）事会测评15公众 评价服务对象3满意度总体评价较好受益群体10人可 卷154近2年无有效投诉查看原始记录15有1次扣5分新闻媒体5